银行高管人员任职资格考试题库(问答题)

1、银行高管人员任职资格考试题库(问答题)银行高管人员任职资格考试题库(问答题)1、试列举银行业金融机构审慎经营规则的内容？（银监法第21条）答：审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。2、在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对银行业金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员可采取哪些相关限制措施？（银监法第40条）答：（1）直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境；（2）申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财

2、产设定其他权利。3、对于银行业金融机构违反审慎经营规则的行为，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构可以采取的强制纠正措施有哪些？（银监法第37条）答：1责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；2限制分配红利和其他收入；?3限制资产转让；4责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；5责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；6停止批准增设分支机构。4、银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行检查时，经设区的市一级以上银行业监督管理机构负责人批准，可以对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取什么措施？?答：（一）询问有关单位或者个人，要求其对有关情况作出说明；（二）查阅、复制有关财务会计、财

3、产权登记等文件、资料；（三）对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存。5、设立商业银行,应当具备哪些条件？（商业银行法第12条）答：(一)有符合本法和中华人民共和国公司法规定的章程；(二)有符合本法规定的注册资本最低限额；(三)有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；(四)有健全的组织机构和管理制度；(五)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。设立商业银行,还应当符合其他审慎性条件。6、商业银行有哪些变更事项应当经国务院银行业监督管理机构批准？（商业银行法第24条）答：(一)变更名称；(二)变更注册资本；(三)变更总行或者分支行所在地；(

4、四)调整业务范围；(五)变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东；(六)修改章程；(七)国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。更换董事、高级管理人员时,应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格。7、有哪些情形的,不得担任商业银行的董事、高级管理人员？（商业银行法第27条）答：(一)因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪,被判处刑罚,或者因犯罪被剥夺政治权利的；(二)担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理,并对该公司、企业的破产负有个人责任的；(三)担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人,并负有个人责任的；(四)个人所负数额较大的

5、债务到期未清偿的。8、商业银行法规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。所指关系人包括哪些？（商业银行法第40条）答：(一)商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；(二)前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。9、对于借款人到期不归还贷款的,商业银行依法享有什么权利？（商业银行法第42条）答：借款人到期不归还担保贷款的,商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权,应当自取得之日起二年内予以处分。借款人到期不归还信用贷

6、款的,应当按照合同约定承担责任。10、根据商业银行法，商业银行的工作人员的职业操守规定是什么？（商业银行法第52条）答：(一)利用职务上的便利,索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费；(二)利用职务上的便利,贪污、挪用、侵占本行或者客户的资金；(三)违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保；(四)在其他经济组织兼职；(五)违反法律、行政法规和业务管理规定的其他行为。11、商业银行存在未经批准设立分支机构或违反规定提高或者降低利率的情形时，依照商业银行法，应受到怎样的罚款？（商业银行法第74条）答：有违法所得的,没收违法所得,违法所得五十万元以上的,并处违法所得一倍以上五倍

7、以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的,处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的,可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的,依法追究刑事责任。12、债务人或者第三人有权处分的哪些财产可以抵押，请列举三项。（物权法第180条）答：债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：（一）建筑物和其他土地附着物；（二）建设用地使用权；（三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；（四）生产设备、原材料、半成品、产品；（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；（六）交通运输工具；（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。13、根据物权法，哪些财产不得抵押，请

8、列举三项。（物权法第184条）答：下列财产不得抵押：（一）土地所有权；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；（四）所有权、使用权不明或者有争议的财产；（五）依法被查封、扣押、监管的财产；（六）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。14、物权法规定了哪些权利可以质押？（物权法第223条）答：下列权利可以质押：（一）汇票、支票、本票；（二）债券、存款单；（三）仓单、提单；（四）可以转让的基金份额、股权；（五）可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知

9、识产权中的财产权；（六）应收账款；（七）法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。15、银行承兑汇票发生逾期应如何处理？（票据法）答：银行承兑汇票逾期，承兑汇票发生银行承兑汇票垫款后，应采取以下措施：将银行承兑汇票垫款纳入不良贷款考核范围，制定清收计划，落实清收责任。垫付款项转入银行承兑汇票垫款有关会计科目，按照有关规定计收利息；垫付款项向承兑申请人进行催收；及时处理抵押物、质押物或要求保证人履行担保义务，尽量减少垫款损失；经催收和追偿仍无法收回垫款的，应根据具体情况，及时采取包括诉讼在内的多种手段进行转化处理。16、商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备哪些条件？（票据法）答：一是在银行开立

10、存款账户的企业法人以及其他组织；二是与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系；三是提供与其直接前手之间根据税收制度有关规定开具的增值税发票或普通发票和商品发运单据（逐步演变为商品交易合同）复印件。17、汇票必须记载哪些事项？（票据法第二十二条）答：汇票必须记载下列事项：（一）表明“汇票”的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）收款人名称；（六）出票日期；（七）出票人签章。汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。）18、什么叫“背书”？（票据法第二十二条）答：背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。19、案例分析题甲公司向某工商银行申请

11、一张银行承兑汇票，该银行作了必要的审查后受理了这份申请，并依法在票据上签章。甲公司得到这张票据后没有在票据上签章便将该票据直接交付给乙公司作为购货款。乙公司又将此票据背书转让给丙公司以偿债。到了票据上记载的付款日期，丙公司持票向承兑银行请求付款时，该银行以票据无效为理由拒绝付款。请问：(1)从以上案情显示的情况看，这张汇票有效吗?(2)根据我国票据法关于汇票出票行为的规定，记载了哪些事项的汇票才为有效票据？(3)银行既然在票据上依法签章，它可以拒绝付款吗?为什么?答：(1)无效。(2)根据我国票据法第二十二条关于汇票出票行为的规定，出票人必须在票据上记载："汇票"字样；无条

12、件支付的委托；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。以上事项欠缺之一者，票据无效。(3)本案中，承兑银行可以拒绝付款。因为根据票据行为的一般原理，出票行为属于基本的票据行为，承兑行为属于附属的票据行为。如果基本的票据行为无效，附属的票据行为也随之无效。20、按照商业银行信息披露办法，商业银行应在会计报表附注中说明本行的重要会计政策和会计估计，请简要说明主要包括哪些内容？（商业银行信息披露办法第十二条）答：商业银行应在会计报表附注中说明本行的重要会计政策和会计估计，包括：会计报表编制所依据的会计准则、会计年度、记账本位币、记账基础和计价原则；贷款的种类和范围；投资核算方法；计

13、提各项资产减值准备的范围和方法；收入确认原则和方法；衍生金融工具的计价方法；外币业务和报表折算方法；合并会计报表的编制方法；固定资产计价和折旧方法；无形资产计价及摊销政策；长期待摊费用的摊销政策；所得税的会计处理方法等。21、商业银行披露的本行年度重要事项，至少应包括哪些内容?(商业银行信息披露办法第二十二条)答：商业银行披露的本行年度重要事项，至少应包括下列内容：（一）最大十名股东名称及报告期内变动情况。（二）增加或减少注册资本、分立合并事项。（三）其他有必要让公众了解的重要信息。22、商业银行应披露哪些公司治理信息？（商业银行信息披露办法第二十一条）答：商业银行应披露下列公司治理信息：（一

14、）年度内召开股东大会情况。（二）董事会的构成及其工作情况。（三）监事会的构成及其工作情况。（四）高级管理层成员构成及其基本情况。（五）银行部门与分支机构设置情况。商业银行应对独立董事的工作情况单独披露。23、贷款风险分类指引中规定商业银行对贷款进行分类时遵循哪些原则？（贷款风险分类指引第四条）答：贷款分类应遵循以下原则：（一）真实性原则。分类应真实客观地反映贷款的风险状况。（二）及时性原则。应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果。（三）重要性原则。对影响贷款分类的诸多因素，要根据本指引第五条的核心定义确定关键因素进行评估和分类。（四）审慎性原则。对难以准确判断借款人还款能力的

15、贷款，应适度下调其分类等级。24、商业银行对贷款进行分类，应考虑哪些因素？（贷款风险分类指引第六条）答：商业银行对贷款进行分类，应主要考虑以下因素：（一）借款人的还款能力。（二）借款人的还款记录。（三）借款人的还款意愿。（四）贷款项目的盈利能力。（五）贷款的担保。（六）贷款偿还的法律责任。（七）银行的信贷管理状况。）25、哪些贷款应归为关注类？（贷款风险分类指引第十条）答：下列贷款应至少归为关注类：（一）本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑。（二）借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还。（三）改变贷款用途。（四）本金或者利息逾期。（五）同一借款人对本行

16、或其他银行的部分债务已经不良。（六）违反国家有关法律和法规发放的贷款。26、商业银行进行贷款分类实现的目标是什么？（贷款风险分类指引第三条）答：通过贷款分类应达到以下目标：（一）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量。（二）及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强贷款管理。（三）为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。27、可疑类和损失类贷款的定义？（贷款风险分类指引第五条）答：可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。28、个人定期存单质押担保的

17、范围包括哪些？（个人定期存单质押贷款办法第七条）答：存单质押担保的范围包括贷款本金和利息、罚息、损害赔偿金、违约金和实现质权的费用。29、商业银行内部控制指引中规定商业银行存款及柜台业务内部控制的重点内容包括哪些？（商业银行内部控制指引第七十二条）答：商业银行存款及柜台业务内部控制的重点是：对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控，严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程，防止内部操作风险和违规经营行为，防止内部挪用、贪污以及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动，确保商业银行和客户资金的安全。30、商业银行内部控制的目标是什么？（商业银行内部控制指引第三条）答：商业银行内部控制的目标

18、：（一）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。（二）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。（三）确保风险管理体系的有效性。（四）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。31、商业银行内部控制有哪些要素？（商业银行内部控制指引第六条）答：内部控制应当包括以下要素：（一）内部控制环境。（二）风险识别与评估。（三）内部控制措施。（四）信息交流与反馈。（五）监督评价与纠正。32、商业银行如何对集团客户授信？（商业银行内部控制指引第四十二条）答：商业银行对集团客户授信应当遵循统一、适度和预警的原则。对集团客户应当实行统一授信管理，合理确定对集团客户的总体授信额度

19、，防止多头授信、过度授信和不适当分配授信额度。商业银行应当建立风险预警机制，对集团客户授信集中风险实行有效监控，防止集团客户通过多头开户、多头借款、多头互保等形式套取银行资金。33、商业银行如何明确授信风险责任？（商业银行内部控制指引第五十二条）答：商业银行应当建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的风险责任：（一）调查人员应当承担调查失误和评估失准的责任。（二）审查和审批人员应当承担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责。（三）贷后管理人员应当承担检查失误、清收不力的责任。（四）放款操作人员应当对操作性风险负责。（五）高级管理层应当对重大贷款损失承担相应的责任。34、什么是单位定期

20、存单？（单位定期存单质押贷款管理规定第三条）答：单位定期存单是指借款人为办理质押贷款而委托贷款人依据开户证实书向接受存款的金融机构（以下简称存款行）申请开具的人民币定期存款权利凭证。35、借款人办理单位定期存单质押贷款，应向贷款人提交哪些材料？（单位定期存单质押贷款管理规定第五条）答：借款人办理单位定期存单质押贷款，除按其他有关规定提交文件、资料外，还应向贷款人提交下列文件、资料：（一）开户证实书，包括借款人所有的或第三人所有而向借款人提供的开户证实书；（二）存款人委托贷款人向存款行申请开具单位定期存单的委托书；（三）存款人在存款行的预留印鉴或密码。开户证实书为第三人向借款人提供的，应同时提交

21、第三人同意由借款人为质押贷款目的而使用其开户证实书的协议书。36、存款行对单位定期存单应当进行确认的内容包括哪些？（单位定期存单质押贷款管理规定第十条）答：存款行对单位定期存单进行确认的内容包括：（一）单位定期存单所载开立机构、户名、账号、存款数额、存单号码、期限、利率等是否真实准确；（二）借款人提供的预留印鉴或密码是否一致；（三）需要确认的其他事项。37、单位定期存单质押担保的范围包括哪些？（单位定期存单质押贷款管理规定第二十一条）答：单位定期存单质押担保的范围包括贷款本金和利息、罚息、损害赔偿金、违约金和实现质权的费用。38、境外金融机构投资入股中资金融机构应当具备哪些条件？（境外金融机构

22、投资入股中资金融机构管理办法第七条）答：境外金融机构投资入股中资金融机构，应当具备下列条件：（一）投资入股中资商业银行的，最近一年年末总资产原则上不少于100亿美元；投资入股中资城市信用社或农村信用社的，最近一年年末总资产原则上不少于10亿美元；投资入股中资非银行金融机构的，最近一年年末总资产原则上不少于10亿美元；（二）中国银行业监督管理委员会认可的国际评级机构最近二年对其给出的长期信用评级为良好；（三）最近两个会计年度连续盈利；（四）商业银行资本充足率不低于8；非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10；（五）内部控制制度健全；（六）注册地金融机构监督管理制度完善；（七）所在国（地

23、区）经济状况良好；（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。中国银行业监督管理委员会根据金融业风险状况和监管需要，可以调整境外金融机构投资入股中资金融机构的资格条件。39、商业银行制定服务价格、提供银行服务应遵守什么规定和要求？（商业银行服务价格管理暂行办法第五条）答：商业银行制定服务价格、提供银行服务应当遵守国家有关价格法律、法规及规章的规定，应当遵循合理、公开、诚信和质价相符的原则，应以银行客户为中心，增加服务品种，改善服务质量，提升服务水平，禁止利用服务价格进行不正当竞争。40、商业银行哪些价格违法、违规行为应受到处罚？由谁来处罚？处罚依据是什么？（商业银行服务价格管理暂行办法

24、第十六条、第十七条）答：商业银行有下列行为的，由政府价格主管部门依据中华人民共和国价格法、价格违法行为行政处罚规定予以处罚：（一）擅自制定属于政府指导价范围内的服务价格的；（二）超出政府指导价浮动幅度的；（三）不按照规定明码标价的；（四）违反本办法规定的其他价格违法、违规行为。商业银行违反下列规定的，由中国银行业监督管理委员会依据有关法律、行政法规和规章规定处理：（一）实行市场调节价的服务价格，由商业银行总行、外国银行分行（有主报告行的，由其主报告行）自行制定和调整，其他商业银行分支机构不得自行制定和调整价格；（二）商业银行制定和调整价格时应充分考虑个人和企事业的承受能力。商业银行应就实行市场

25、调节价的服务项目制定本系统内统一的定价管理制度，明确定价范围、定价原则、定价方法以及总行和分行的管理职责；（三）商业银行依据本办法制定服务价格，应至少于执行前15个工作日向中国银行业监督管理委员会报告，并应至少于执行前10个工作日在相关营业场所公告。商业银行就前款事项报告中国银行业监督管理委员会的同时，应抄送中国银行业协会。41、我国银行业实施新资本协议的目标是什么？（中国银行业实施新资本协议指导意见）答：通过实施新资本协议，借鉴先进风险管理理念和方法，促使商业银行改进风险计量手段，健全风险管理组织体系，全面提升风险管理能力，尽快缩小与国际先进银行的差距，增强我国商业银行的国际竞争力；同时完善

26、商业银行资本监管制度，提高银行监管有效性，促进银行体系稳健运行和可持续发展。42、我国银行业实施新资本协议应坚持什么原则？（中国银行业实施新资本协议指导意见）答：1.分类实施的原则。2.分层推进的原则。3.分步达标的原则。43、什么是商业银行集团客户授信业务风险？（中国银行业监督管理委员会关于修改商业银行集团客户授信业务风险管理指引的决定（修正）第五条）答：根据银监会商业银行集团客户授信业务风险管理指引规定，集团客户授信业务风险是指由于商业银行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利

27、润等情况，导致商业银行不能按时收回由于授信产生的贷款本金及利息，或给商业银行带来其他损失的可能性。44、商业银行集团客户应具有哪些特征？（中国银行业监督管理委员会关于修改商业银行集团客户授信业务风险管理指引的决定（修正）第三条）答：商业银行集团客户是具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象：（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；（二）共同被第三方企事业法人所控制的；（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业

28、银行认为应视同集团客户进行授信管理的。上述企事业法人包括除商业银行外的其他金融机构。商业银行可根据上述四个特征结合本行授信业务风险管理的实际需要确定单一集团客户的范围。45、商业银行对集团客户授信应遵循哪些原则？（中国银行业监督管理委员会关于修改商业银行集团客户授信业务风险管理指引的决定（修正）第六条）答：商业银行对集团客户授信应遵循以下原则：（一）统一原则。商业银行对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信进行风险控制。（二）适度原则。商业银行应根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。（三）预警原则。商业银行应建立风险预警机制，及时防范

29、和化解集团客户授信风险。46、商业银行资本的组成包括哪些内容？（中国银行业监督管理委员会关于修改商业银行资本充足率管理办法的决定第十二条）答：商业银行资本包括核心资本和附属资本。47、商业银行核心资本包括哪些内容？（中国银行业监督管理委员会关于修改商业银行资本充足率管理办法的决定第十二条）答：核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。48、商业银行附属资本包括哪些内容？（中国银行业监督管理委员会关于修改商业银行资本充足率管理办法的决定第十二条）答：附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。对计入所有者权益的可供出售债券公允价值

30、正变动可计入附属资本，计入部分不得超过正变动的50%；公允价值负变动应全额从附属资本中扣减。商业银行计算资本充足率时，应将计入资本公积的可供出售债券的公允价值从核心资本中转入附属资本。49、商业银行计算核心资本充足率时，哪些项目应从核心资本中扣除？（中国银行业监督管理委员会关于修改商业银行资本充足率管理办法的决定第十五条）答：商业银行计算核心资本充足率时，应从核心资本中扣除以下项目：（一）商誉；（二）商业银行对未并表金融机构资本投资的50%；（三）商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50%。50、资本充足率的信息披露主要包括哪几个方面？（中国银行业监督管理委员会关于修改商业银行资本充足率管理

31、办法的决定第四十三条）答：资本充足率的信息披露主要包括以下五个方面内容：风险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险。对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露的原因。51、商业银行高级管理人员负责资本充足率管理主要包括哪些工作？（中国银行业监督管理委员会关于修改商业银行资本充足率管理办法的决定第三十四条）答：商业银行高级管理人员负责资本充足率管理的实施工作，包括制定本银行资本充足率管理的规章制度，完善信用风险和市场风险的识别、计量和报告程序，定期评估资本充足率水平，并建立相应的资本管理机制，加强对资本评估程序的检查和审计，确保各

32、项监控措施的有效实施。52、商业银行开展哪些个人理财业务应报中国银监会批准？（商业银行个人理财业务管理暂行办法第四十六条）答：商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请 （一）保证收益理财计划；（二）为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品；（三）需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。53、什么是保证收益理财计划？（商业银行个人理财业务管理暂行办法第十二条）答：保证收益理财计划，是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约

33、定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。54、国内金融机构申请开办衍生产品交易业务应具备哪些基本条件？（中国银行业监督管理委员会关于修改金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法的决定第七条）答：金融机构申请开办衍生产品交易业务应具备下列条件：（一）有健全的衍生产品交易风险管理制度和内部控制制度；（二）具备完善的衍生产品交易前、中、后台自动联接的业务处理系统和实时的风险管理系统；（三）衍生产品交易业务主管人员应当具备5年以上直接参与衍生交易活动和风险管理的资历，且无不良记录；（四）应具有从事衍生产品或相关交易2年以上、接受相关衍生产品交易技能专门培训半年以上的交易人员至少2名，相关风险管理人员至少

34、1名，风险模型研究人员或风险分析人员至少1名；以上人员均需专岗人员，相互不得兼任，且无不良记录；（五）有适当的交易场所和设备；（六）外国银行分行申请开办衍生产品交易业务，必须获得其总行（地区总部）的正式授权，且其母国应具备对衍生产品交易业务进行监管的法律框架，其母国监管当局应具备相应的监管能力；（七）中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。）55、对商业银行的金融违法行为实施行政处罚的种类有哪些？（中国银行业监督管理委员会关于修改中国银行业监督管理委员会行政处罚办法的决定第七条）答：行政处罚的种类包括：（一）警告。（二）罚款。（三）没收违法所得。（四）责令停业整顿。（五）吊销金融许可证。（六）

35、取消董事、高级管理人员任职资格。（七）法律、行政法规规定的其他行政处罚。56、哪些情形之下，银行业金融机构、其他单位和个人可以申请行政复议？（中国银行业监督管理委员会行政复议办法第五条）答：有下列情形之一的，银行业金融机构、其他单位和个人可以依照本办法申请行政复议：（一）对银监会或其派出机构作出的警告、罚款、没收违法所得、责令停业、吊销金融许可证等决定不服的。（二）对银监会或其派出机构作出的取消银行业金融机构董事、高级管理人员一定期限或者终身任职资格的决定不服的。（三）认为银监会或其派出机构的具体行政行为侵犯其合法的经营自主权的。（四）认为银监会或其派出机构没有依法办理其申请的行政许可事项的。

36、（五）认为银监会或其派出机构的其他具体行政行为侵犯其合法权益的。57、中资商业银行境内分支机构变更事项包括哪些内容？（中国银行业监督管理委员会关于修改中国银行业监督管理委员会中资商业银行行政许可事项实施办法的决定修正第七十三条）答：中资商业银行境内分支机构变更包括分行、分行级专营机构、支行、分理处、储蓄所、自助银行等变更名称，机构升格、降格，变更营业场所，临时停业等。）58、不得担任中资商业银行董事和高级管理人员的情形有哪些？（中国银行业监督管理委员会关于修改中国银行业监督管理委员会中资商业银行行政许可事项实施办法的决定修正第一百二十三条）答：拟任人有下列情形之一的，不得担任中资商业银行董事和

37、高级管理人员：（一）有故意犯罪记录的；（二）对曾任职机构违法违规经营活动或重大损失负有个人责任或直接领导责任，情节严重，被有关行政机关依法处罚的；（三）在履行工作职责时有提供虚假材料等违反诚信原则行为的；（四）被金融监管机构取消终身的董事和高级管理人员任职资格，或累计2次被取消董事和高级管理人员任职资格的；（五）累计3次被金融监管机构行政处罚的；（六）与拟担任的董事或高级管理人员职责存在明显利益冲突的；（七）有违反社会公德的不良行为，造成恶劣影响的；（八）个人或其配偶有数额较大的到期未偿还的负债,或正在从事的高风险投资明显超过其家庭财产的承受能力的；（九）法律、行政法规及银监会规定的其他情形。

38、59、中资商业银行有下列哪些情形之一的，应当申请解散。（中国银行业监督管理委员会关于修改中国银行业监督管理委员会中资商业银行行政许可事项实施办法的决定修正第八十四条）答：中资商业银行有下列情形之一的，应当申请解散：（一）章程规定的营业期限届满或者出现章程规定的其他应当解散的情形；（二）股东大会决议解散;（三）因分立、合并需要解散。60、什么是村镇银行？（村镇银行管理暂行规定第二条）答：村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。61、什么是

39、贷款公司？（贷款公司管理暂行规定第二条）答：贷款公司是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行业金融机构。贷款公司是由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司。62、设立贷款公司，其投资人应符合哪些条件？（贷款公司管理暂行规定第九条）答：设立贷款公司，其投资人应符合下列条件：（一）投资人为境内商业银行或农村合作银行；（二）资产规模不低于50亿元人民币；（三）公司治理良好，内部控制健全有效；（四）主要审慎监管指标符合监管要求；（五）银监会规定的其他审慎性条件。63、金融许可证应载

40、明哪些内容？（金融许可证管理办法（修正）第七条）答：金融许可证载明下列内容：（一）机构编码(金融机构实行全国统一编码)；（二）机构名称（农村信用合作机构以括号注明法人机构或分支机构）；（三）依据的法律法规；（四）机构批准成立日期；（五）营业地址；（六）颁发许可证日期；（七）银监会或其派出机构的公章。64、金融机构哪些违反金融许可证管理办法（修正）的行为，将受到行政处罚？（金融许可证管理办法（修正）第十六、十七条）答：（一）不按规定换领金融许可证；（二）损坏金融许可证；（三）遗失金融许可证且不向银监会报告；（四）未在营业场所公示金融许可证。此外，商业银行出租、出借金融许可证的，依照中华人民共和国

41、商业银行法的有关规定进行处罚。65、商业银行董事会应当每年向股东会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况作出专项报告。关联交易情况应当包括哪些内容？（商业银行与内部人和股东关联交易管理办法第三十六条）答：商业银行董事会应当每年向股东会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况做出专项报告。关联交易情况应当包括：关联方、交易类型、交易金额及标的、交易价格及定价方式、交易收益与损失、关联方在交易中所占权益的性质及比重等；未设立董事会的，应当由商业银行经营决策机构向监事会做出专项报告。66、商业银行的关联方包括哪些？（商业银行与内部人和股东关联交易管理办法第六条）答：商业银行的关联方包括关联

42、自然人、法人或其他组织。67、什么是商业银行的一般关联交易？（商业银行与内部人和股东关联交易管理办法第二十二条）答：一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以下的交易。68、什么是商业银行的重大关联交易？（商业银行与内部人和股东关联交易管理办法第二十二条）答：重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间的单笔交易金额占商业银行资本净额1%以上，或商业银行与一个关联交易方发生交易后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以上的交易。69、商业银行应怎样计算关联交易余额？（商业银行与内部

43、人和股东关联交易管理办法第二十二条）答：（1）计算关联自然人与商业银行的交易余额时，其近亲属与该商业银行的交易应当合并计算。（2）计算关联法人或其他组织与商业银行的交易余额时，与其构成集团客户的法人或其他组织与该商业银行的交易应当合并计算。70、根据商业银行与内部人和股东关联交易管理办法规定，商业银行未按照规定向中国银行业监督管理委员会报告重大关联交易或报送关联交易情况报告的，应受怎样处罚？（商业银行与内部人和股东关联交易管理办法第四十一条）答：商业银行未按照规定向中国银行业监督管理委员会报告重大关联交易或报送关联交易情况报告的，由中国银行业监督管理委员会责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三

44、十万元以下罚款。71、银行业金融机构作为信贷资产证券化发起机构，通过设立特定目的信托转让信贷资产，应当具备什么条件？（金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法第七条）答：银行业金融机构作为信贷资产证券化发起机构，通过设立特定目的信托转让信贷资产，应当具备以下条件：?（一）具有良好的社会信誉和经营业绩，最近三年内没有重大违法、违规行为；（二）具有良好的公司治理、风险管理体系和内部控制；（三）对开办信贷资产证券化业务具有合理的目标定位和明确的战略规划，并且符合其总体经营目标和发展战略；（四）具有适当的特定目的信托受托机构选任标准和程序；（五）具有开办信贷资产证券化业务所需要的专业人员、业务处理系统、

45、会计核算系统、管理信息系统以及风险管理和内部控制制度；（六）最近三年内没有从事信贷资产证券化业务的不良记录；（七）银监会规定的其他审慎性条件。72、信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应当符合什么条件？（金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法?第十九条）答：信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应当符合以下条件：（一）具有较高的同质性；（二）能够产生可预测的现金流收入；（三）符合法律、行政法规以及银监会等监督管理机构的有关规定。73、金融机构从事信贷资产证券化业务活动，有哪些违法情形的，银监会可依据中华人民共和国银行业监督管理法规定，予以处罚？（金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法第七

46、十八条）答：金融机构从事信贷资产证券化业务活动，有下列情形之一的，由银监会依据中华人民共和国银行业监督管理法第四十五条的规定，予以处罚：?（一）违反规定投资资产支持证券，或者严重违反审慎经营规则的；（二）提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；（三）未按照规定进行风险揭示或者信息披露的；（四）拒绝执行银监会采取的措施。74、金融机构因违反审慎经营规则从事信贷资产证券化业务活动，在规定的时限内未能采取有效整改措施或者其行为造成重大损失的金融机构，银监会有权采取哪些措施？（金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法?第七十五条）答：银监会有权采取下列措施：?（一）暂停金融机构开展新的信贷

47、资产证券化业务；（二）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；（三）中华人民共和国银行业监督管理法规定的其他措施。75、根据金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法，特定目的信托受托机构出现了哪种情形，银监会有权取消其担任特定目的信托受托机构的资格？（金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法第七十六条）答：特定目的信托受托机构有下列情形之一的，银监会有权取消其担任特定目的信托受托机构的资格：（一）经营状况发生恶化，连续两年出现亏损；（二）在担任特定目的信托受托机构期间出现重大失误，未能尽职管理信托财产而被解任；（三）严重损害信托财产以及信贷资产证券化发起机构、投资机构和其他相关机构的利益；（四）

48、银监会认为影响其履行受托机构职责的其他重大事项。76、金融机构应当按照银监会关于信息披露的有关规定，披露其从事信贷资产证券化业务活动的有关信息。披露的信息内容应包括哪些？（金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法第七十四条）答：金融机构应当按照银监会关于信息披露的有关规定，披露其从事信贷资产证券化业务活动的有关信息，披露的信息应当至少包括以下内容：（一）从事信贷资产证券化业务活动的目的；（二）在信贷资产证券化业务活动中担当的角色、提供的服务、所承担的义务、责任及其限度；（三）当年所开展的信贷资产证券化业务概述；（四）发起机构的信用风险转移或者保留程度；（五）因从事信贷资产证券化业务活动而形成的证

49、券化风险暴露及其数额；（六）信贷资产证券化业务的资本计算方法和资本要求；（七）对所涉及信贷资产证券化业务的会计核算方式。77、从事信贷资产证券化业务活动当中，受托机构应当选择具备哪些条件的商业银行担任资金保管机构？（金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法第四十四条）答：受托机构应当选择具备下列条件的商业银行担任资金保管机构：?（一）有专门的业务部门负责履行信托资金保管职责；（二）具有健全的资金保管制度和风险管理、内部控制制度；（三）具备安全保管信托资金的条件和能力；（四）具有足够的熟悉信托资金保管业务的专职人员；（五）具有安全高效的清算、交割系统；（六）具有符合要求的营业场所、安全防范设施和与

50、保管信托资金有关的其他设施；（七）最近三年内没有重大违法、违规行为。78、金融机构在从事信贷资产证券化业务活动中可充当什么角色？（金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法第四条）答：金融机构可作为信贷资产证券化发起机构、受托机构、信用增级机构、贷款服务机构、资金保管机构、资产支持证券投资机构等从事信贷资产证券化业务活动，应当依照有关法律、行政法规、部门规章的规定和信贷资产证券化相关法律文件的约定，履行相应职责，并有效地识别、计量、监测和控制相关风险。79、商业银行负责市场风险管理的部门应当履行哪些职责？（商业银行市场风险管理指引第九条）答：商业银行负责市场风险管理的部门应当履行下列职责：（一）拟

51、定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准；（二）识别、计量和监测市场风险；（三）监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况；（四）设计、实施事后检验和压力测试；（五）识别、评估新产品、新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序；（六）及时向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告；（七）其他有关职责。业务复杂程度和市场风险水平较高的商业银行应当建立专门的市场风险管理部门负责市场风险管理工作。80、商业银行市场风险的计量方式有哪些？（商业银行市场风险管理指引第十六条）答：商业银行可以采取不同的方法或模型计量银行账户和交易账户中不同类别的市场

52、风险。市场风险的计量方式包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、情景分析和运用内部模型计算风险价值等。商业银行应当充分认识到市场风险不同计量方法的优势和局限性，并采用压力测试等其他分析手段进行补充。81、简述商业银行市场风险的含义？（商业银行市场风险管理指引第三条）答：市场风险是指是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。82、对于银监会在监管中发现的

53、有关市场风险管理的问题，商业银行在规定的时限内未能有效采取整改措施或者市场风险管理体系存在严重缺陷的，银监会有权采取哪些措施？（商业银行市场风险管理指引第三十六条）答：对于银监会在监管中发现的有关市场风险管理的问题，商业银行应当在规定的时限内提交整改方案并采取整改措施。银监会可以对商业银行的市场风险管理体系提出整改建议，包括调整市场风险计量方法、模型、假设前提和参数等方面的建议。对于在规定的时限内未能有效采取整改措施或者市场风险管理体系存在严重缺陷的商业银行，银监会有权采取下列措施：（一）要求商业银行增加提交市场风险报告的次数；（二）要求商业银行提供额外相关资料；（三）要求商业银行通过调整资产

54、组合等方式适当降低市场风险水平；（四）中华人民共和国银行业监督管理法以及其他法律、行政法规和部门规章规定的有关措施。83、商业银行应当按照银监会关于信息披露的有关规定，披露其市场风险状况的定量和定性信息，披露的信息应当至少包括哪些内容？（商业银行市场风险管理指引第三十七条）?答：商业银行应当按照银监会关于信息披露的有关规定，披露其市场风险状况的定量和定性信息，披露的信息应当至少包括以下内容：（一）所承担市场风险的类别、总体市场风险水平及不同类别市场风险的风险头寸和风险水平；（二）有关市场价格的敏感性分析，如利率、汇率变动对银行的收益、经济价值或财务状况的影响；（三）市场风险管理的政策和程序，包

55、括风险管理的总体理念、政策、程序和方法，风险管理的组织结构，市场风险计量方法及其所使用的参数和假设前提，事后检验和压力测试情况，市场风险的控制方法等；（四）市场风险资本状况；（五）采用内部模型的商业银行应当披露所计算的市场风险类别及其范围，计算的总体市场风险水平及不同类别的市场风险水平，报告期内最高、最低、平均和期末的风险价值，以及所使用的模型技术、所使用的参数和假设前提、事后检验和压力测试情况及检验模型准确性的内部程序等信息。84、请简述商业银行重新定价风险？（商业银行市场风险管理指引附录）答：重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期

56、期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。85、请简述商业银行期权性风险？（商业银行市场风险管理指引附录）答：期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。一般而言，期权赋予其持有者买入、卖出或以某种方式改变某一金融工具或金融合同的现金流量的权利，而非义务。期权可以是单独的金融工具，如场内（交易所）交易期权和场外期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等选择性条款。86、商业银行内部控制通常包含哪几个要素？（商业银

57、行内部控制评价试行办法）答：内部控制通常包含以下五个要素：（1）内部控制环境；（2）风险识别与评估；（3）内部控制措施；（4）信息交流与反馈；（5）监督评价与纠正。商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制。87、内部控制评价应遵循哪些原则？（商业银行内部控制评价试行办法）答：全面性原则，统一性原则，独立性原则，公正性原则，重要性原则，及时性原则。88、商业银行对内部控制绩效进行持续监测应包括哪些内容？（商业银行内部控制评价试行办法）答：（一）内部控制目标实现程度。（二）法律、法规及监管要求的遵循程度。（三）事故、险情和其他不良的内部控制绩效的历史情况。89、商业银行对违规、险情、事故的发现、报告、处置和纠正及预防措施应做出哪些规定？（商业银行内部控制评价试行办法）答：（一）发现违规、险情、事故并及时报告，必要时，可越级报告。（二）及时处置违规、险情、事故。（三）制定纠正与预防措施，防止违规、险情、事故的发生和再发生，并与问题的大小和风险危害程度相一致?。（四）纠正与预防措施在实施之前应进行风险评估。（五）实施并跟踪、验证纠正与预防措施。（六）险情和事故的责任追究。90、商业银行应制定内部控制方案，以控制已识别的不可接受风险。内部