方解石项目出口退税申请报告（范文）

1、泓域咨询 /方解石项目出口退税申请报告目录一、 公司简介3二、 项目概述4三、 项目提出的理由4四、 研究结论4五、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5六、 项目选址原则6七、 建筑工程建设指标6建筑工程投资一览表7八、 产品规划方案及生产纲领8产品规划方案一览表8九、 公司经营宗旨9十、 高级管理人员9十一、 人力资源配置12劳动定员一览表12十二、 环境保护结论13十三、 项目进度安排14项目实施进度计划一览表14十四、 设备选型方案15主要设备购置一览表15十五、 预期效果评价15十六、 项目总投资16总投资及构成一览表16十七、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表

2、17十八、 经济评价财务测算18营业收入、税金及附加和增值税估算表18综合总成本费用估算表20利润及利润分配表22十九、 项目盈利能力分析22项目投资现金流量表24二十、 财务生存能力分析25二十一、 偿债能力分析25借款还本付息计划表27二十二、 经济评价结论27二十三、 项目招标范围28二十四、 项目总结28报告说明方解石是一种碳酸钙矿物，同时也是最重要的碳酸盐矿物，在自然界有着广泛的分布。方解石的主要成分为碳酸钙。方解石用途十分广泛，其可加工成轻质碳酸钙粉及重钙细粉。轻质碳酸钙粉广泛用于橡胶、塑料、PVC管材、型材、涂料、纸张、油漆、密封胶、日用品、医药、饲料中作为填料和补强剂；重钙细粉

3、可用于人造石、人造地砖、天然橡胶、合成橡胶、涂料、塑料、复合新型钙塑料、电缆、造纸、牙膏、化妆品、玻璃、医药、油漆、油墨、电缆、电力绝缘、食品、纺织、饲料、粘结剂、密封剂、沥青、建材、油毡建筑用品、防火大花板和日用化工等领域。根据谨慎财务估算，项目总投资4866.88万元，其中：建设投资3834.22万元，占项目总投资的78.78%；建设期利息48.46万元，占项目总投资的1.00%；流动资金984.20万元，占项目总投资的20.22%。项目正常运营每年营业收入8300.00万元，综合总成本费用6502.71万元，净利润1314.77万元，财务内部收益率20.51%，财务净现值1818.77万

4、元，全部投资回收期5.68年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 公司简介本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过

5、信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。二、 项目概述1、项目名称：方解石项目2、承办单位名称：xxx有限责任公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xxx（以选址意见书为准）5、项目联系人：汪xx三、 项目提出的理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。四、 研究结论本项目生产所需的原辅材料来源广泛，产

6、品市场需求旺盛，潜力巨大；本项目产品生产技术先进，产品质量、成本具有较强的竞争力，三废排放少，能够达到国家排放标准；本项目场地及周边环境经考察适合本项目建设；项目产品畅销，经济效益好，抗风险能力强，社会效益显著，符合国家的产业政策。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积7333.00约11.00亩1.1总建筑面积11883.081.2基底面积4473.131.3投资强度万元/亩341.142总投资万元4866.882.1建设投资万元3834.222.1.1工程费用万元3359.632.1.2其他费用万元389.032.1.3预备费万元85.562.2建设期利息

7、万元48.462.3流动资金万元984.203资金筹措万元4866.883.1自筹资金万元2889.023.2银行贷款万元1977.864营业收入万元8300.00正常运营年份5总成本费用万元6502.71""6利润总额万元1753.02""7净利润万元1314.77""8所得税万元438.25""9增值税万元368.85""10税金及附加万元44.27""11纳税总额万元851.37""12工业增加值万元2840.30""13盈亏平衡

8、点万元3284.68产值14回收期年5.6815内部收益率20.51%所得税后16财务净现值万元1818.77所得税后六、 项目选址原则所选场址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮用水源地和其他特别需要保护的环境敏感性目标。项目建设区域地理条件较好，基础设施等配套较为完善，并且具有足够的发展潜力。七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积11883.08，其中：生产工程8864.85，仓储工程1323.15，行政办公及生活服务设施1070.19，公共工程624.89。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程2415.498864.851107.701.11#

9、生产车间724.652659.45332.311.22#生产车间603.872216.21276.931.33#生产车间579.722127.56265.851.44#生产车间507.251861.62232.622仓储工程1297.211323.15123.362.11#仓库389.16396.9437.012.22#仓库324.30330.7930.842.33#仓库311.33317.5629.612.44#仓库272.41277.8625.913办公生活配套246.021070.19158.853.1行政办公楼159.91695.62103.253.2宿舍及食堂86.11374.575

10、5.604公共工程492.04624.8974.10辅助用房等5绿化工程1228.2821.46绿化率16.75%6其他工程1631.595.147合计7333.0011883.081490.61八、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位

11、单价（元）年设计产量产值1方解石undefinedundefined2方解石undefinedundefined3方解石undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx8300.00九、 公司经营宗旨公司通过整合资源，实现产品化、智能化和平台化。十、 高级管理人员1、公司设总裁1名，由董事会聘任或解聘。公司根据需要设副总裁，由董事会聘任或解聘。公司总裁、副总裁、财务总监为公司高级管理人员。2、本章程关于不得担任董事的情形同时适用于高级管理人员。本章程关于董事的忠实义务和关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、

12、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总裁每届任期3年，总裁连聘可以连任。5、总裁对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总裁、财务总监；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）召集并主持公司总裁办公会议；（9）本章程或董事会授予的其他职权。总裁列席董事会会议。6、总裁应当根据董事会或者监

13、事会的要求，向董事会或者监事会报告公司重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情况。总裁必须保证该报告的真实性。总裁应忠实执行股东大会和董事会的决议。在行使职权时，不能变更股东大会和董事会的决议或者超越授权范围。总裁因故不能履行职权时，董事会应授权一名副总裁代总裁履行职权。7、总裁拟订有关职工工资、福利、安全生产以及劳动保护、劳动保险、解聘（或开除）公司职工等涉及职工切身利益的问题时，应当事先听取工会或职代会的意见。8、总裁应制订总裁工作细则，报董事会批准后实施。9、总裁工作细则包括下列内容：（1）总裁会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总裁及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（

14、3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；10、总裁可以在任期届满以前提出辞职。有关总裁辞职的具体程序和办法由总裁与公司之间的劳务合同规定。11、副总裁由总裁提名，董事会聘任或解聘；副总裁对总裁负责，行使下列职权：（1）按照工作分工组织实施公司年度经营计划和投资方案，并向总裁报告工作；（2）拟订分管工作的基本管理制度；（3）拟订分管工作的具体规章；（4）总裁授予的其他职权。12、公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书，公司监事不得兼任。公司聘请的会计师事务所的注册会计师和律师事务所的律师不得兼任公司董事会秘书。13、董事兼任董事会秘书的，如某一行为

15、需由董事、董事会秘书分别作出时，则该兼任董事及公司董事会秘书的人不得以双重身份作出。14、公司高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十一、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx有限责任公司规划，达产年劳动定员52人。劳动

16、定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位34正常运营年份2技术指导岗位53管理工作岗位54质量检测岗位8合计52十二、 环境保护结论项目符合国家产业政策，符合城乡规划要求，符合国家土地供地政策，运营期间产生的废气、废水、噪声、固体废弃物等在采取相应的治理措施后，均能达到相应的国家标准要求，对外环境影响较小。因此，该项目在认真贯彻执行国家的环保法律、法规，认真落实污染防治措施的基础上，从环保角度分析，该项目的实施是可行的。二级环境保护标题建议为保护环境杜绝非正常事故发生，从而最大限度减轻对环境的影响，本评价提出以下要求：1、建设单位必须加强对废气、废水的综合治理，实现达标排放。为了

17、能使本项目产生的各项污染防治措施达到较好的实际使用效果，建议业主加强各种环保设施的维修、保养及管理，确保污染治理设施的正常运转:2、加强管理，使污染物尽量消除在源头。3、环保设施的保养、维修应制度化，保证设备的正常运转。十三、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安

18、装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十四、 设备选型方案选用生产设备厂家具有国内一流技术装备，企业管理科学达到国际认证标准要求。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计17台（套），设备购置费1767.54万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备121237.282辅助生成设备1141.403研发设备2159.084检测设备1106.053环保设备188.383其它设备035.35合计171767.54十五、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规

19、范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资4866.88万元，其中：建设投资3834.22万元，占项目总投资的78.78%；建设期利息48.46万元，占项目总投资的1.00%；流动资金984.20万元，占项目总投资的20.22%。总投资及构成一览表单位

20、：万元序号项目指标占总投资比例1总投资4866.88100.00%1.1建设投资3834.2278.78%1.1.1工程费用3359.6369.03%1.1.1.1建筑工程费1490.6130.63%1.1.1.2设备购置费1767.5436.32%1.1.1.3安装工程费101.482.09%1.1.2工程建设其他费用389.037.99%1.1.2.1土地出让金130.152.67%1.1.2.2其他前期费用258.885.32%1.2.3预备费85.561.76%1.2.3.1基本预备费51.711.06%1.2.3.2涨价预备费33.850.70%1.2建设期利息48.461.00%1

21、.3流动资金984.2020.22%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资4866.88万元，其中申请银行长期贷款1977.86万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资4866.88100.00%1.1建设投资3834.2278.78%1.2建设期利息48.461.00%1.3流动资金984.2020.22%2资金筹措4866.88100.00%2.1项目资本金2889.0259.36%2.1.1用于建设投资1856.3638.14%2.1.2用于建设期利息48.461.00%2.1.3用于流动资金984.2020.22%2.2债务

22、资金1977.8640.64%2.2.1用于建设投资1977.8640.64%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入8300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入4980.006225.006640.008300.002增值税200.44263.59284.64368.852.1销项税647.40809.25863.201079.002.2进项税446.96545.66578.

23、56710.153税金及附加24.0531.6334.1544.273.1城建税14.0318.4519.9225.823.2教育费附加6.017.918.5411.073.3地方教育附加4.015.275.697.38（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=368.85万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利

24、息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用6502.71万元，其中：可变成本5325.61万元，固定成本1177.10万元。达产年项目经营成本6195.35万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费3036.773795.964049.025061.282工资及福利费264.33264.33264.33264.333修理费102.47102.47102.47102.474其他费用767

25、.27767.27767.27767.274.1其他制造费用60.8660.8660.8660.864.2其他管理费用49.5249.5249.5249.524.3其他营业费用656.89656.89656.89656.895经营成本4170.844930.035183.096195.356折旧费207.84207.84207.84207.847摊销费2.602.602.602.608利息支出96.9296.9296.9296.929总成本费用4478.205237.395490.456502.719.1其中：固定成本1177.101177.101177.101177.109.2可变成本330

26、1.104060.294313.355325.61（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加44.27万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=1753.02（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=1753.02×25.00%=438.25（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额175

27、3.02万元，缴纳企业所得税438.25万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=1753.02-438.25=1314.77（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入4980.006225.006640.008300.002税金及附加24.0531.6334.1544.273总成本费用4478.205237.395490.456502.714利润总额477.75955.981115.401753.025应纳所得税额477.75955.981115.401753.026所得税119.44239.00278.85438.257净利润

28、358.31716.98836.551314.778期初未分配利润0.00322.48935.511594.869可供分配的利润358.311039.461772.062909.6310法定盈余公积金35.83103.95177.21290.9611可供分配的利润322.48935.511594.862618.6612未分配利润322.48935.511594.862618.6613息税前利润694.111291.901491.172288.19十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本

29、期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.51%。本期项目投资财务内部收益率20.51%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=1818.77（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1818.77万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的

30、主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.68年。本期项目全部投资回收期5.68年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.004980.006225.006640.008300.001.1营业收入0.004980.006225.006640.008300.002现金流出3834.224785.415

31、109.295856.976584.092.1建设投资3834.220.002.2流动资金590.52147.63639.73344.472.3经营成本4170.844930.035183.096195.352.4税金及附加24.0531.6334.1544.273所得税前净现金流量-3834.22194.591115.71783.031715.914累计所得税前净现金流量-3834.22-3639.63-2523.92-1740.89-24.985调整所得税173.53322.98372.79572.056所得税后净现金流量-3834.2275.15876.71504.181277.667累

32、计所得税后净现金流量-3834.22-3759.07-2882.36-2378.18-1100.52计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.68%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.51%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：3596.92万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：1818.77万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.01年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.68年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足

33、够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为23.61。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可

34、接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为21.26。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1977.861977.861977.861977.861.2当期还本付息48.4696.9296.9296.9296.921.2.1还本1.2.2付息48.4696.9296.9296.9296.921.3期末借款余额1977.861977.861977.861977.861977.8