FI培训讲义_VF[1](共184张)

1、L o g oL o g o2007年9月 SAP培训教程-FI1l 了解了解SAPSAP系统财务会计的基本结构和功能系统财务会计的基本结构和功能l 了解财务会计各个业务在系统中的关联了解财务会计各个业务在系统中的关联l 了解财务会计应用模块的典型业务处理了解财务会计应用模块的典型业务处理总体目标总体目标一、一、 基础知识三、 应收帐款会计二、 总帐会计五、 资产会计六、 报表四、 应付账款会计目录目录l学会设置学会设置SAPSAP客户端客户端l学会登陆学会登陆SAPSAPl学会设置个人参数文件学会设置个人参数文件l学会学会SAPSAP基本菜单操作基本菜单操作l学会建立事务快捷方式学会建立事务

2、快捷方式l学会使用学会使用SAPSAP常见图标按钮常见图标按钮l学会使用简单事务码学会使用简单事务码单元目标单元目标l启动启动 SAP GUISAP GUIl登陆界面登陆界面l基本界面基本界面l用户参数文件设置用户参数文件设置l密码维护密码维护l细节设置细节设置l创建收藏夹快捷菜单创建收藏夹快捷菜单l常见图标常见图标l常见事务码常见事务码单元目录单元目录启动启动 SAP GUISAP GUISAP系统的标识，按照系统的标识，按照自己的喜好取名字自己的喜好取名字登陆界面登陆界面服务器上有多个服务器上有多个SAP集团，此处输入集团集团，此处输入集团编号编号输入不同的语言代码可以输入不同的语言代码可

3、以登陆到不同语言的系统登陆到不同语言的系统基本界面基本界面层级结构的菜单，可逐层展层级结构的菜单，可逐层展开，事务前的事务代码可直开，事务前的事务代码可直接在左上角输入接在左上角输入基本界面基本界面当网络原因断线重新登陆时当网络原因断线重新登陆时会出现多次登陆许可信息，会出现多次登陆许可信息，请选择此选项登陆请选择此选项登陆用户参数文件设置用户参数文件设置点击此菜单进入用户点击此菜单进入用户参数修改界面参数修改界面用户参数文件设置用户参数文件设置在此界面上可以修改个在此界面上可以修改个人信息人信息密码维护密码维护点击点击“口令口令”，修改个，修改个人密码人密码用户参数文件设置用户参数文件设置将

4、数字格式修改成小数将数字格式修改成小数点是句号的形式，点是句号的形式，日期格式统一改成日期格式统一改成“YYYY.MM.DD”形式形式细节设置细节设置在此菜单可设置是否显在此菜单可设置是否显示事务码示事务码细节设置细节设置勾选勾选“显示技术名称显示技术名称”，就能在菜单上显示事务就能在菜单上显示事务代码。代码。创建收藏夹快捷菜单创建收藏夹快捷菜单可将常用事务放入收藏可将常用事务放入收藏夹中夹中创建收藏夹快捷菜单创建收藏夹快捷菜单可将常用事务放入收藏夹可将常用事务放入收藏夹中，右键点击事务码，选中，右键点击事务码，选择择“添加到收藏夹添加到收藏夹”收藏夹中的快捷方式收藏夹中的快捷方式可以修改成容

5、易记忆可以修改成容易记忆的名称的名称创建收藏夹快捷菜单创建收藏夹快捷菜单创建收藏夹快捷菜单创建收藏夹快捷菜单修改收藏夹中快捷修改收藏夹中快捷菜单的名称菜单的名称常见图标常见图标运行按钮运行按钮保存保存返回返回事务码事务码输入框输入框退出退出取消取消新窗口新窗口选中选中消息栏消息栏排序排序查找查找激活激活常见图标常见图标执行按钮执行按钮单个值输入的文本单个值输入的文本框框条件筛选按钮条件筛选按钮取消按钮取消按钮粘贴按钮粘贴按钮删除按钮删除按钮执行按钮执行按钮单个值输入单个值输入的文本框的文本框区间输入的区间输入的文本框文本框多重输入的多重输入的按钮按钮条件筛选按钮条件筛选按钮取消按钮取消按钮粘贴

6、按钮粘贴按钮删除按钮删除按钮外部文件输入按钮外部文件输入按钮行项目选择方块行项目选择方块常用事务码常用事务码l /n /n 回到主菜单回到主菜单l /o /o 开启新窗口开启新窗口l /i /i 关闭当前窗口关闭当前窗口l /nex /nex 退出系统退出系统目录目录一、一、 基础知识三、 应收帐款会计二、 总帐会计五、 资产会计六、 报表四、 应付账款会计单元目标单元目标l了解财务的组织结构了解财务的组织结构l公司代码与控制范围的指配关系公司代码与控制范围的指配关系l了解会计科目表了解会计科目表l创建总账科目创建总账科目l了解统驭科目了解统驭科目l理解简易方式和复杂方式过账理解简易方式和复杂

7、方式过账l了解会计凭证结构了解会计凭证结构l余额显示和行项目显示余额显示和行项目显示单元目录单元目录l 财务的组织结构财务的组织结构l 总账主数据总账主数据l 总账的会计处理总账的会计处理财务报告的组织结构财务报告的组织结构l 公司代码公司代码l 业务范围业务范围l 控制范围控制范围公司代码公司代码公司代码代表一个独立的会计实体，拥有完整的会计账套，是对外报送法公司代码代表一个独立的会计实体，拥有完整的会计账套，是对外报送法定资产负债表和损益表的最小单位，所有的凭证都将过账在公司代码层定资产负债表和损益表的最小单位，所有的凭证都将过账在公司代码层次上次上 业务范围业务范围业务范围主要用于企业内

8、部管理，是创建内部资产负债表和损益表的组织业务范围主要用于企业内部管理，是创建内部资产负债表和损益表的组织结构，可以按照不同的部门或业务种类等多种方式在结构，可以按照不同的部门或业务种类等多种方式在SAP R/3SAP R/3系统中来系统中来设置业务范围设置业务范围控制范围控制范围成本控制范围是管理会计的组织结构单元，用来核算企业的收益及费用支成本控制范围是管理会计的组织结构单元，用来核算企业的收益及费用支出使用情况出使用情况 ，一个成本控制范围可包含多个公司代码，但一个公司代，一个成本控制范围可包含多个公司代码，但一个公司代码只能分配给一个成本控制范围码只能分配给一个成本控制范围 总账主数据

9、总账主数据l 会计科目表会计科目表l 统驭科目统驭科目l 财务报表版本财务报表版本会计科目表会计科目表在在SAPSAP中会计科目表分三类中会计科目表分三类: :一是国家科目表一是国家科目表, ,就是一个国家的通用的科目表就是一个国家的通用的科目表, ,比如我国的企业会计制度中规定的比如我国的企业会计制度中规定的 科目表科目表; ;二是集团科目表二是集团科目表, ,也就是一个集团公司的用于合并报表的科目表；也就是一个集团公司的用于合并报表的科目表；三是运营科目表三是运营科目表, ,这是公司代码真正使用的科目表这是公司代码真正使用的科目表, ,一个集团公司下面的各个公司代一个集团公司下面的各个公司

10、代码使用一套公共的运营科目表码使用一套公共的运营科目表, ,这个科目表比较庞大这个科目表比较庞大, ,它又分为会计科目表层和它又分为会计科目表层和公司代码层。公司代码层。会计科目表会计科目表总账科目主数据分为两个层次：总账科目主数据分为两个层次：a) a) 会计科目表层：会计科目表层：b) b) 公司代码层：公司代码层：总账科目账户组总账科目账户组总账科目账户组的作用：对科目进行分类，决定主数据的字段状态，决定总账科目账户组的作用：对科目进行分类，决定主数据的字段状态，决定科目的编码范围科目的编码范围统驭科目统驭科目统驭科目（统驭科目（reconciliation account) recon

11、ciliation account) 是用来将明细分类账附加到总分类是用来将明细分类账附加到总分类账的一种总账科目。统驭科目和明细分类账在过账业务时同步更新账的一种总账科目。统驭科目和明细分类账在过账业务时同步更新- -即即行项目明细保持在明细份类账中，汇总信息则保留在统驭科目中，统驭行项目明细保持在明细份类账中，汇总信息则保留在统驭科目中，统驭科目是不能直接过账的。科目是不能直接过账的。财务报表版本财务报表版本为了满足不同财务报告的需要，需要建立不同的财务报告版本为了满足不同财务报告的需要，需要建立不同的财务报告版本GKRCAUSCACN财务报表财务报表德国德国财务报表财务报表美国美国财务报

12、表财务报表中国中国资产资产 负债负债利润表利润表利润表利润表资产资产 负债负债利润表利润表行项行项目目行项目行项目子项目子项目资产资产 负债负债行项目行项目行项目行项目行项目行项目行项目行项目行项目行项目行项目行项目子项目子项目行项目行项目子项目子项目总账的会计处理总账的会计处理l 简易过账和复杂过账简易过账和复杂过账l 凭证类型凭证类型l 过账码过账码l 会计信息会计信息简单过账和复杂过账简单过账和复杂过账简易过账界面简易过账界面简单过账和复杂过账简单过账和复杂过账简单过账界面简单过账界面简单过账和复杂过账简单过账和复杂过账复杂过账界面复杂过账界面简单过账和复杂过账简单过账和复杂过账复杂过账

13、复杂过账凭证类型凭证类型客户客户发票凭证发票凭证DR客户客户贷项凭证贷项凭证DG客户客户付款凭证付款凭证DZ总账总账会计凭证会计凭证SA 供应商供应商发票凭证发票凭证KR 供应商供应商贷项凭证贷项凭证KG 供应商供应商付款凭证付款凭证KZ供应商供应商净额发票净额发票和贷项凭证和贷项凭证KN记账码记账码记账代码记账代码 (PK) 对凭证分录具有对凭证分录具有控制功能：控制功能：. 业务范围业务范围Business area 成本中心成本中心Cost center 摘要摘要Text .分录分录Item 1 / PK 科目科目Account金额金额Amount税项税项Tax ID凭证分录详细信息凭证

14、分录详细信息 1. S, D, K, A, M ?3. Field status?2. Debit orCredit?附加信息附加信息Additional info. 1.确定行项目的科目类型确定行项目的科目类型2.确定行项目为借记还是贷记确定行项目为借记还是贷记3.确定附加信息的字段状态确定附加信息的字段状态标准的记账码标准的记账码余额显示和行项目显示余额显示和行项目显示行项目列表行项目列表原始凭证原始凭证OpticallyarchivedAccount 100000JanuaryFebruaryMarchApril.100000+400000+300000-100000+.Account

15、100000余额显示余额显示400000-300000-100000+500000+ 200000+ 200000-200000-1.3.200010.3.200012.3.200015.3.200018.3.200020.3.200025.3.2000Line items凭证凭证03/18/200001 100000 200000-02 113100 200000+Optional目录目录一、一、 基础知识三、 应收帐款会计二、 总帐会计五、 资产会计六、 报表四、 应付账款会计单元目标单元目标l维护客户主数据维护客户主数据/ /描述账户组作用描述账户组作用l客户发票录入和修改客户发票录入和

16、修改l手工收款作业手工收款作业l客户信函请求客户信函请求/ /分析客户账户分析客户账户l使用信息系统使用信息系统l描述描述SDSD中的组织单元中的组织单元/ /描述描述SDSD中的基本销售流程中的基本销售流程l维护信用管理主数据维护信用管理主数据/ /检查和释放锁定的检查和释放锁定的SDSD凭证凭证l价值调整价值调整/ /余额结转余额结转单元目录单元目录l 客户主数据客户主数据l 日常会计事务日常会计事务l 与与SDSD的集成的集成l 信用管理信用管理l 期末处理期末处理客户主数据客户主数据客户主数据概述：客户主数据概述： ClientClient层数据层数据& &公司代码层数据公司代码层数据

17、 PLUSPLUS公司代码公司代码 1000 中的客户账户中的客户账户 X公司代码公司代码 2000 中的客户账户中的客户账户 X公司代码层次公司代码层次的特定设置的特定设置公司代码层次公司代码层次的特定设置的特定设置CC 2000CC 1000客户账户客户账户 X一般数据一般数据集团层次的账户定义集团层次的账户定义客户主数据客户主数据ClientClient层数据层数据一般数据一般数据 地址地址 控制数据控制数据 支付交易支付交易 市场营销市场营销 卸载点卸载点 联系人联系人附加数据附加数据 销售区域销售区域 DSDDSD客户主数据客户主数据公司代码层数据公司代码层数据 账户管理账户管理 支

18、付交易支付交易 信函信函 保险保险客户主数据客户主数据账户组账户组C.账户组账户组 应收账款应收账款集团内国内国外.一次性其他000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999客户账户客户账户集团内集团内账户账户 001111000000-099999Accountgroup一般数据一般数据公司代码数据公司代码数据销售范围数据销售范围数据日常会计事务日常会计事务发票录入发票录入模板模板凭证抬头和客户数据凭证抬头和客户数据总账科目分录总账科目分录信息区信息区会计事务

19、会计事务发票发票 / 贷项凭证贷项凭证日常会计事务日常会计事务发票录入（示例）发票录入（示例）日常会计事务日常会计事务收款处理收款处理客户账户客户账户800050003000产生剩余项清账产生剩余项清账剩余项剩余项部分支付部分支付客户账户客户账户80005000支付项与未清项参照支付项与未清项参照部分支付清账部分支付清账全部支付全部支付微小支付差异微小支付差异较大支付差异较大支付差异容差范围内容差范围内容差范围外容差范围外日常会计事务日常会计事务收款处理：清账收款处理：清账日常会计事务日常会计事务催款催款产生催款通知产生催款通知计算催款费用和催款利息计算催款费用和催款利息选择催款项目选择催款项

20、目管理催款历史管理催款历史计算催款等级计算催款等级采用催款程序成批处理采用催款程序成批处理个别处理催款通知个别处理催款通知1234.日常会计事务日常会计事务催款程序执行步骤催款程序执行步骤日常会计事务日常会计事务催款程序执行步骤（示例）催款程序执行步骤（示例）日常会计事务日常会计事务信函信函日常会计事务日常会计事务信息系统（信息系统（1 1）l到期日分析到期日分析l支付历史支付历史l币种分析币种分析l过期项目过期项目l平均付款期平均付款期 DSO 分析分析l付款条款的提供付款条款的提供 / 采取采取/应付账款信息系统应付账款信息系统 SAP 数据库数据库创建评估创建评估显示评估显示评估日常会计

21、事务日常会计事务信息系统（信息系统（2 2）与与SDSD集成集成分销链分销链分销渠道分销渠道12 经销商经销商分销渠道分销渠道10 最终客户最终客户.分销渠道分销渠道14 服务服务销售组织销售组织1000 法兰克福法兰克福AAA销售组织销售组织1020 柏林柏林AAA分销渠道分销渠道16 工厂直销工厂直销 分销渠道分销渠道 22 工矿企业工矿企业.分销渠道分销渠道20 销售供应链销售供应链CC 1000 德国德国分销渠道分销渠道24 电力客户电力客户与与SDSD集成集成出货工厂出货工厂CC 1000 德国德国Plant 1000 汉堡汉堡分销渠道分销渠道10 最终客户最终客户销售组织销售组织1

22、000 法兰克福法兰克福AAA分销渠道分销渠道12 经销商经销商销售组织销售组织1000 法兰克福法兰克福AAA. 销售产品销售产品由由. 销售记账销售记账到到分销链分销链 1000 10分销链分销链 1000 12与与SDSD集成集成产品门类产品门类物料物料物料物料产品门类产品门类Divisions产品门类产品门类 02 汽油汽油产品门类产品门类 03 化工产品化工产品产品门类产品门类 05 其他其他与与SDSD集成集成销售范围销售范围分销渠道分销渠道10 最终客户最终客户销售组织销售组织1000 法兰克福法兰克福AAA分销链分销链 1000 10销售范围销售范围 1000 10 02销售范

23、围销售范围 1000 10 03销售范围销售范围 1000 10 05产品门类产品门类020305与与SDSD集成集成客户账户（客户账户（1 1）PLUSPLUS公司代码公司代码 1000 中的供应商账户中的供应商账户 X销售范围销售范围 1000 10 02 中的中的供应商账户供应商账户 X公司代码层次公司代码层次的特定设置的特定设置销售范围层次销售范围层次的特定设置的特定设置CC 1000客户账户客户账户 X一般数据一般数据集团层次的账户定义集团层次的账户定义销售范围销售范围 1000 10 02与与SDSD集成集成客户账户（客户账户（2 2）与与SDSD集成集成业务流程（业务流程（1 1

24、）与与SDSD集成集成业务流程（业务流程（2 2）销售销售.Line items凭证凭证外向交货单外向交货单SDFI不产生会计凭证不产生会计凭证销售订单销售订单外向交货外向交货转移单转移单仓库发货仓库发货开票开票拣配拣配发货发货SDFI开票凭证开票凭证.Line items发票发票MMSD交运交运与与SDSD集成集成销售订单的录入销售订单的录入信用管理信用管理信用控制范围信用控制范围60006000墨西哥墨西哥5000日本日本50003000美国美国4000加拿大加拿大30002200法国法国1000德国德国2000 英国英国2100葡萄牙葡萄牙2300西班牙西班牙1000信用管理信用管理信用

25、管理主数据（信用管理主数据（1 1）信用管理主数据信用管理主数据一般数据一般数据信用控制信用控制范围数据范围数据1000信用控制信用控制范围数据范围数据3000概览概览客户主数据客户主数据信用管理信用管理信用管理主数据（信用管理主数据（2 2）信用管理信用管理信用控制流程信用控制流程销售订单销售订单信用控制信用控制交运交运开票开票.进一步处理进一步处理订单冻结订单冻结回顾回顾释放释放 ?拒绝拒绝是是否否信用管理信用管理信用控制系统信用控制系统期末处理期末处理处理流程处理流程法定任务法定任务技术技术 / 组织性的任务组织性的任务冻结客户账户的记账期间冻结客户账户的记账期间打开客户账户的特殊记账期

26、间打开客户账户的特殊记账期间运行余额结转程序运行余额结转程序 .对账对账 凭证凭证 事务处理汇总数据事务处理汇总数据 关联公司交易关联公司交易寄发余额确认信函寄发余额确认信函评估反馈信息评估反馈信息外币评估外币评估执行重分类执行重分类关闭客户账户的特殊记账期间关闭客户账户的特殊记账期间新会计年度开始新会计年度开始时间轴时间轴坏账调整坏账调整期末处理期末处理坏帐处理（坏帐处理（1 1）期末处理期末处理坏帐处理（坏帐处理（2 2）目录目录一、一、 基础知识三、 应收帐款会计二、 总帐会计五、 资产会计六、 报表四、 应付账款会计单元目标单元目标l 创建供应商，维护财务模块应付帐款主数据创建供应商，

27、维护财务模块应付帐款主数据l 了解账户组的作用了解账户组的作用l 过账供应商发票及贷项凭证过账供应商发票及贷项凭证l 创建周期性凭证、执行重复录入程序创建周期性凭证、执行重复录入程序l 手工付款操作、打印支票手工付款操作、打印支票l 运行自动付款程序运行自动付款程序l 查看账户余额、行项目、凭证查看账户余额、行项目、凭证l 了解采购库存模块最重要的组织单元了解采购库存模块最重要的组织单元l 了解采购库存模块的采购程序，以及对了解采购库存模块的采购程序，以及对FIFI的影响的影响l 打印余额对帐单打印余额对帐单l 评估外币未清项评估外币未清项l 根据到期日对应付帐款重组根据到期日对应付帐款重组单

28、元目录单元目录l 供应商主数据介绍供应商主数据介绍l 应付帐款日常事务应付帐款日常事务l 应付帐款会计与采购库存（应付帐款会计与采购库存（MMMM）模块集成）模块集成l 期末处理期末处理供应商主数据介绍供应商主数据介绍PLUSPLUS公司代码公司代码 1000 中的供应商账户中的供应商账户 X公司代码公司代码 2000 中的供应商账户中的供应商账户 X公司代码层次公司代码层次的特定设置的特定设置CC 1000供应商账户供应商账户 X一般数据一般数据集团层次的账户定义，数据为各个公司集团层次的账户定义，数据为各个公司代码公用，减少数据的冗余和重复录入代码公用，减少数据的冗余和重复录入公司代码层次

29、公司代码层次的特定设置的特定设置CC 2000多个公司代多个公司代码可以共用码可以共用一个供应商一个供应商供应商主数据介绍：一般数据供应商主数据介绍：一般数据事务码：事务码：FK03、XK03供应商主数据介绍：公司代码层数据供应商主数据介绍：公司代码层数据AB单位往来辅助核算供应商主数据明细账一级二级往来单位 A往来单位 B往来单位 C往来单位 D往来单位 A往来单位 B往来单位 C往来单位 D应付账款科目应收账款统驭科目FMISFMISSAPSAP先总账、后明细，通过设立辅助核算进行往来明细核算先明细、后总账；设立每个往来方的子账，并实时更新总账；以往来方为主导，实现更加精细的财务管理供应商

30、主数据介绍：供应商主数据介绍： SAP SAP与与FMISFMIS的往来业务核算区别的往来业务核算区别应收、应付、资产统驭科应收、应付、资产统驭科目目明细帐户明细帐户分类帐分类帐总分类帐总分类帐统驭科目作用：实时地建立了总帐和分类帐之间地联系，应收、应付和资产的部分科目不能直接记帐到总帐科目，而是记帐到明细帐户，系统自动同时更新到总帐科目。供应商主数据介绍：统驭科目供应商主数据介绍：统驭科目1123010000 预付帐款-材料款 1123020000 预付帐款-设备款 1123030000 预付帐款-工程款 1123040000 预付帐款-有偿服务款 1123990000 预付帐款-其他118

31、5000000 备用金 2201010000 应付票据-银行承兑汇票2201020000 应付票据-商业承兑汇票2202010000 应付账款-材料款 2202020000 应付账款-工程款、设备款2202030000 应付账款-劳务及有偿服务款2202990000 应付账款-其他2241010000 其他应付款-质量保证金 2241020000 其他应付款-押金2241060000 其他应付款-应付、暂收职工个人款项 2241990000 其他应付款-其他供应商统驭科目非统驭科目1123050000 预付帐款-长庆房屋租赁费举例供应商主数据介绍：统驭科目供应商主数据介绍：统驭科目举例举例特殊

32、总帐标识用来标识明细分类帐特殊总帐标识用来标识明细分类帐中的特殊业务中的特殊业务, ,汇票汇票, ,预付等。通过预付等。通过特别总帐标识特别总帐标识, ,将特殊业务过帐到将特殊业务过帐到应付汇票应付汇票, ,预付帐款等不同的统驭预付帐款等不同的统驭科目中科目中。凭凭凭凭证证证证输输输输入入入入平平 行行统驭科目（应付帐款）统驭科目（应付帐款）统驭科目（应付）统驭科目（应付）G/L 会计会计供应商供应商明细分类帐明细分类帐R/3系统系统统驭科目（预付）统驭科目（预付）统驭科目（应付汇票）统驭科目（应付汇票）一个供应一个供应商如何对商如何对应多个科应多个科目呢？目呢？供应商主数据介绍：特殊总帐标识

33、供应商主数据介绍：特殊总帐标识n特殊总账标志用于供应商记帐时，需要更新到非供应商主数据上维护的供应商统驭科目上的情况下。n在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用特定的记帐码来输入特殊总帐条目。n在使用特殊总账标志的时候，需要事先定义源科目与目标科目的对应关系。29PstKy供应商 ABC帐户A特殊总帐事务类型 需要特殊的记帐代码需要特殊的记帐代码2929（借）、（借）、3939（贷）（贷）特殊总账标志特殊总账标志供应商主数据介绍：特殊总帐标识供应商主数据介绍：特殊总帐标识供应商特殊总帐标志源科目源科目描述目标科目目标科目描述A A22020100002202010000应付账款统驭科目应付

34、账款统驭科目- -材料款材料款11230100001123010000预付帐款预付帐款- -材料款材料款B B22020100002202010000应付账款统驭科目应付账款统驭科目- -材料款材料款11230200001123020000预付帐款预付帐款- -设备款设备款C C22020100002202010000应付账款统驭科目应付账款统驭科目- -材料款材料款11230300001123030000预付帐款预付帐款- -工程款工程款D D22020100002202010000应付账款统驭科目应付账款统驭科目- -材料款材料款11230400001123040000预付帐款预付帐款-

35、-有偿服务款有偿服务款E E22020100002202010000应付账款统驭科目应付账款统驭科目- -材料款材料款11239900001123990000预付帐款预付帐款- -其他其他1 122020100002202010000应付账款统驭科目应付账款统驭科目- -材料款材料款22020200002202020000应付账款应付账款- -工程款、设备款工程款、设备款2 222020100002202010000应付账款统驭科目应付账款统驭科目- -材料款材料款22020300002202030000应付账款应付账款- -劳务及有偿服务款劳务及有偿服务款3 3220201000022020

36、10000应付账款统驭科目应付账款统驭科目- -材料款材料款22029900002202990000应付账款应付账款- -其他其他4 422020100002202010000应付账款统驭科目应付账款统驭科目- -材料款材料款22410100002241010000其他应付款其他应付款- -质量保证金质量保证金11850000001185000000员工备用金员工备用金5 522020100002202010000应付账款统驭科目应付账款统驭科目- -材料款材料款22410200002241020000其他应付款其他应付款- -押金押金11850000001185000000员工备用金员工备用

37、金6 622020100002202010000应付账款统驭科目应付账款统驭科目- -材料款材料款22410600002241060000其他应付款其他应付款- -应付、暂收职工应付、暂收职工个人款项个人款项11850000001185000000员工备用金员工备用金7 722020100002202010000应付账款统驭科目应付账款统驭科目- -材料款材料款22419900002241990000其他应付款其他应付款- -其他其他11850000001185000000员工备用金员工备用金举例供应商主数据介绍：特殊总账标识供应商主数据介绍：特殊总账标识供应商主数据介绍：供应商清单供应商主数

38、据介绍：供应商清单事务码：事务码：S_ALR_87012086供应商主数据介绍：帐户组供应商主数据介绍：帐户组C应付账款应付账款集团内国内.国外一次性员工.000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999供应商账户供应商账户账户组账户组集团内集团内账户账户 001111000000-099999账户组一般数据一般数据公司代码数据公司代码数据采购组织数据采购组织数据供应商主数据介绍：供应商组供应商主数据介绍：供应商组中石油上市公司及所属公司中石油未上市公司及所属公

39、司中石化一般供应商一次性供应商100000000 199999999A0000000 ZZZZZZZZ30000000 499999991000000 1999999400000 499999为中石化的下属单位，8位编码，由集团统一编码为通常的外部单位的供应商，7位编码，集团统一编码用于不常发生业务，且没有必要建立供应商主数据的供应商，6为编码，各自维护，集团统一编码平台同步为中石油上市公司及所属公司，9位编码，前四位为股份一级单位公司代码，后四位为流水码，为集团统一编码20002009300090009001其他（财务专用）9000000 9999999为财务部门专用的虚拟的做为供应商管理的

40、事项，例如将测井公司的XX经费9900为中石油未上市公司及所属公司，8位编码，前四位为集团公司局级单位公司代码，后四位为流水码，为集团统一编码员工P00000001P99999999为作为供应商处理的员工，9位编码，第一位为P，后8位为SAP系统内的员工号，由集团统一编码8000供应商组：将相同属性的供应商归集到同一个组进行管理，便于管理其属性、记帐规则及分配编号。注：可以将员工作为供应商，对其进行备用金、报销等往来管理。根据集团公共数据编码平台要求统一设置举例应付账款日常事务：记账界面应付账款日常事务：记账界面模板模板凭证抬头和供应商数据凭证抬头和供应商数据总账科目分录总账科目分录信息区信息

41、区会计事务会计事务发票发票 / 贷项凭证贷项凭证应付账款日常事务：过账供应商发票及贷项凭证应付账款日常事务：过账供应商发票及贷项凭证事务代码：事务代码：FB60FB60、FB65FB65、FB10FB10（快捷方式）（快捷方式）/F-43/F-43、F-41 F-41 （复杂过账）等（复杂过账）等应付账款日常事务：过账供应商发票及贷项凭证应付账款日常事务：过账供应商发票及贷项凭证应付账款日常事务：过账供应商发票及贷项凭证应付账款日常事务：过账供应商发票及贷项凭证应付账款日常事务：过账供应商发票及贷项凭证应付账款日常事务：过账供应商发票及贷项凭证应付账款日常事务：成本控制对象应付账款日常事务：成

42、本控制对象成本中心成本中心内部订单内部订单项目项目WBS项目网络项目网络MTO销售订单销售订单成本对象成本对象应付账款日常事务：成本会计科目指派逻辑应付账款日常事务：成本会计科目指派逻辑CO 凭证凭证 # 1000000009FI 凭证凭证 # 1200000089费用科目费用科目金额金额供应商账户供应商账户金额金额真正的真正的 CO 对象对象借记借记成本要素成本要素金额金额统计的统计的 CO 对象对象贷记贷记成本要素成本要素金额金额+ 其他附加的统计对象其他附加的统计对象分录分录Line items 001 费用科目费用科目金额金额+真正的真正的 CO 对象对象(+ 统计的统计的 CO 对象

43、对象)002 供应商账户供应商账户金额金额-FI 凭证凭证应付账款日常事务：循环记账程序应付账款日常事务：循环记账程序10001000供应商供应商10001000费用费用模板模板: : 循环记账原始凭证循环记账原始凭证分录分录Line items Line items 001001 4040费用费用ExpenseExpense10001000002002 5050供应商供应商Vendor Vendor 1000-1000-首次记账首次记账01.01.XX01.01.XX末次记账末次记账12.01.XX12.01.XX下次记账下次记账02.01.XX02.01.XX间隔期（月）间隔期（月）: :

44、1 1循环记账程序循环记账程序批输入会话批输入会话结算期间结算期间: : 02.01.XX - 02.29.XX02.01.XX - 02.29.XX下次记账日期下次记账日期 03.01.XXXX 03.01.XXXX实际记账实际记账应付账款日常事务：循环记账程序应付账款日常事务：循环记账程序事务码：事务码：FBD1FBD1创建周期性凭证创建周期性凭证应付账款日常事务：循环记账程序应付账款日常事务：循环记账程序事务码：事务码：F.14 第一步：建立批输入会话第一步：建立批输入会话第二步：执行批输入会话第二步：执行批输入会话应付账款日常事务：循环记账程序应付账款日常事务：循环记账程序手工付款手工

45、付款自动付款自动付款供应商供应商 A供应商供应商 A供应商供应商 B供应商供应商 C 发票发票发发支票支票银行转帐银行转帐或者或者 发票发票发发 发票发票发发 发票发票应付账款日常事务：付款流程应付账款日常事务：付款流程应付账款日常事务：自动付款处理程序应付账款日常事务：自动付款处理程序编辑参数编辑参数根据日期生成付款建议根据日期生成付款建议修改付款建议修改付款建议付款运行付款运行打印输出（支票、付款通知等）打印输出（支票、付款通知等）事务码：事务码：F110F110应付账款日常事务：自动付款处理程序应付账款日常事务：自动付款处理程序应付账款会计与采购库存（应付账款会计与采购库存（MMMM）模

46、块的集成）模块的集成总 账一般一般总账总账科目科目应收应收账款账款统驭统驭科目科目应付应付账款账款统驭统驭科目科目固定固定资产资产统驭统驭科目科目库库存存科科目目成本、费用、收入成本、费用、收入科目科目管理会计模块管理会计模块（COCO）应收应收账款账款子模子模块块应付应付账款账款子模子模块块固定固定资产资产子模子模块块MMMM模块模块SAPSAP其他模块其他模块MMMM模块模块MMMM模块模块SDSD模块模块PPPP模块模块PSPS模块模块PSPS模块模块SAPSAP FIFI模块模块SDSD模块模块PMPM模块模块通过供应商通过供应商与供应商统与供应商统驭科目实现驭科目实现应收账款子应收账

47、款子模块与总账模块与总账的集成的集成应付账款会计与采购库存（应付账款会计与采购库存（MMMM）模块的集成：工厂）模块的集成：工厂CC 1000中油山东分公司中油山东分公司Plant 1000青岛青岛Plant 1100济南济南Plant 1200威海威海Plant 1300烟台烟台Plant 1400龙口龙口物流中的重要组织物流中的重要组织单位，以此为核心单位，以此为核心扩展数据结构，包扩展数据结构，包括采购组织、销售括采购组织、销售范围等范围等应付账款会计与采购库存（应付账款会计与采购库存（MMMM）模块的集成：采购组织）模块的集成：采购组织CC 1000中油山东分公司中油山东分公司Plan

48、t 1000青岛青岛Plant 1100济南济南Plant 1200威海威海Plant 1300烟台烟台Plant 1400龙口龙口采购组织采购组织1000 采购记账到采购记账到采购组织采购组织 1000 提供采购服务为提供采购服务为应付账款会计与采购库存（应付账款会计与采购库存（MMMM）模块的集成：供应商账户）模块的集成：供应商账户PLUSPLUS公司代码公司代码 1000 中的供应商账户中的供应商账户 X采购组织采购组织 1000 中的供应商账户中的供应商账户 X公司代码层次公司代码层次的特定设置的特定设置采购组织层次采购组织层次的特定设置的特定设置CC 1000供应商账户供应商账户 X

49、一般数据一般数据集团层次的账户定义集团层次的账户定义PO 1000完整的供应完整的供应商主数据商主数据建议创建的顺序：建议创建的顺序：1 2 3132或者由专门的部门集中维护！或者由专门的部门集中维护！供应商主数据介绍：采购组织数据供应商主数据介绍：采购组织数据事务码：事务码：XK03应付账款会计与采购库存（应付账款会计与采购库存（MMMM）模块的集成）模块的集成查询供应商主数据是否完全：查询供应商主数据是否完全：F.48F.48采购订单采购订单收货收货收发票收发票付款付款确认需求确认需求1 1. 我们需要物料或服务吗？ 2. 采购订单3. 物料交付记录为物料接收单5. 支付4. 发票确认发票

50、发票应付帐应付帐接收入库接收入库采购部门采购部门应付账款会计与采购库存（应付账款会计与采购库存（MMMM）模块的集成：业务流程）模块的集成：业务流程采购订单采购订单收货收货收发票收发票付款付款确认需求确认需求产生承诺产生承诺,无财务凭证无财务凭证借：存货借：存货贷：贷：GR/IR借：借：GR/IR贷：供应商贷：供应商借：供应商借：供应商贷：银行贷：银行应付账款会计与采购库存（应付账款会计与采购库存（MMMM）模块的集成：业务流程）模块的集成：业务流程应付账款会计与采购库存（应付账款会计与采购库存（MMMM）模块的集成：标准三单匹配）模块的集成：标准三单匹配采购订单采购订单货物接收货物接收发票接

51、收发票接收供应商供应商GR/IRMMFI不产生会计凭证不产生会计凭证材料材料GR/IR行项目行项目凭证凭证GR/IR供应商供应商税税行项目行项目凭证凭证物料库存或消耗物料库存或消耗1122物料凭证物料凭证货物接收货物接收MMFIFI采购订单采购订单订单金额订单金额MM发票发票校验凭证校验凭证应付账款会计的期末处理：流程应付账款会计的期末处理：流程法定任务法定任务技术技术 / 组织性的任务组织性的任务冻结供应商账户的记账期间冻结供应商账户的记账期间打开供应商账户的特殊记账期间打开供应商账户的特殊记账期间运行余额结转程序运行余额结转程序 .对账对账凭证凭证 事务处理汇总数据事务处理汇总数据(总帐和

52、明细帐总帐和明细帐) 关联公司交易关联公司交易寄发余额确认信函寄发余额确认信函评估反馈信息评估反馈信息外币评估外币评估执行重分类执行重分类关闭供应商账户的特殊记账期间关闭供应商账户的特殊记账期间新会计年度开始新会计年度开始时间轴时间轴应付账款会计的期末处理：余额确认应付账款会计的期末处理：余额确认信函信函反馈反馈审核点审核点供应商供应商审核表审核表结果表结果表财务部财务部列表列表余额确认信函余额确认信函反馈信息反馈信息应付账款会计的期末处理：余额确认应付账款会计的期末处理：余额确认事务码：事务码：F.18应付账款会计的期末处理：余额确认应付账款会计的期末处理：余额确认应付账款会计的期末处理：余

53、额确认应付账款会计的期末处理：余额确认应付账款会计的期末处理：余额确认应付账款会计的期末处理：余额确认应付账款会计的期末处理：外币评估应付账款会计的期末处理：外币评估应付账款科目应付账款科目 500 USD1000 UNI- 应付账款应付账款 1200 UNI调整科目调整科目资产负债科目资产负债科目 ( 本位币本位币 UNI )损益科目损益科目评估差异科目评估差异科目负债负债 & 权益权益.供应商账户供应商账户 500 USD1000 UNI200 UNI200 UNI外币差异外币差异200 UNI统驭记账统驭记账总帐科目总帐科目事务码：事务码：F.05应付账款会计的期末处理：重组应付账款会计

54、的期末处理：重组平衡表平衡表应付账款应付账款1000 2000 RT 5 yr.- 应付账款应付账款- 剩余付款期剩余付款期 5 年年 4000调整科目调整科目供应商账户供应商账户具有借方余额具有借方余额RT 1-5 yearsRT 5 years.- 应收账款应收账款负债负债 & 权益权益资产资产事务码：事务码：F101FAGLF101(F101FAGLF101(新新) )应付账款会计的期末处理：重组应付账款会计的期末处理：重组平衡表平衡表应付账款应付账款10002000 RT 5 yr.- 应付账款应付账款- 剩余付款期剩余付款期 5 年年 4000调整科目调整科目300040001000

55、供应商账户供应商账户具有借方余额具有借方余额10003000RT 1-5 years4000RT 5 years.- 应收账款应收账款负债负债 & 权益权益资产资产目录目录一、一、 基础知识三、 应收帐款会计二、 总帐会计五、 资产会计六、 报表四、 应付账款会计单元目标单元目标l 维护资产主数据维护资产主数据l 描述资产分类的功能描述资产分类的功能l 描述资产会计中折旧范围的功能描述资产会计中折旧范围的功能l 过账各类资产事务过账各类资产事务l 打印资产盘点清单打印资产盘点清单l 创建资产历史清单创建资产历史清单单元目录单元目录l 资产主数据资产主数据l 资产会计中的标准会计事务资产会计中的

56、标准会计事务l 资产会计中的关账操作资产会计中的关账操作资产主数据资产主数据资产及财务会计中的组织单元资产及财务会计中的组织单元公司代码公司代码业务范围业务范围 A业务范围业务范围 B业务范围业务范围 C资产资产 1资产资产 2资产资产 3资产主数据资产主数据资产分类资产分类C资产会计资产会计1000300040005000000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999资产科目资产科目 建筑建筑办公设备办公设备1000资产资产 001111000000-099

57、999资产分类2000在建工程在建工程 AUC低值资产低值资产 LVA建筑建筑机械机械标准资产标准资产资产主数据资产主数据资产分类资产分类IDESIDES中资产分类中资产分类常用常用资产资产类别类别资产主数据资产主数据折旧范围折旧范围资产资产 XY 在会计年度在会计年度 2006 法定法定成本会计成本会计平行评估平行评估账面法账面法年初资产价值年初资产价值全年折旧全年折旧剩余价值剩余价值100 000100 000100 000100 00040 00040 00010 00010 00060 00060 00090 00090 000资产主数据资产主数据折旧范围折旧范围IDESIDES中折旧

58、范围中折旧范围常用常用折旧折旧范围范围资产主数据资产主数据折旧范围的控制数据折旧范围的控制数据标准折旧开始日期标准折旧开始日期资产何时投入使用资产何时投入使用? 01JanCalendar折旧码折旧码如何计算折旧如何计算折旧?估计寿命估计寿命资产将使用多少年资产将使用多少年?Years, months指数指数是否需要确定每年更新成本是否需要确定每年更新成本?例如，折旧范围例如，折旧范围 账面法：账面法：已经使用时间已经使用时间资产已经使用了多少年资产已经使用了多少年?Years, months资产主数据资产主数据折旧范围的控制数据折旧范围的控制数据事务代码：事务代码：AS01AS01折旧开折旧

59、开始日期始日期估计寿估计寿命命折旧码折旧码资产主数据资产主数据科目确定科目确定账面法账面法成本会计成本会计平行评估平行评估资产资产 XYXY科目确定科目确定平衡表科目平衡表科目平衡表科目平衡表科目例如例如 IAS折旧科目折旧科目成本会计成本会计折旧科目折旧科目折旧科目折旧科目例如例如 IAS折旧范围折旧范围资产主数据资产主数据科目确定科目确定事务代码：事务代码：AS01AS01科目指定科目指定，对应资，对应资产分类产分类资产主数据资产主数据组资产及资产子编号组资产及资产子编号资产资产资产子编号资产子编号1000 / 00001000 / 01001000 / 02002000 / 0000组资

60、产组资产3000 / 0000资产会计中的标准会计事务资产会计中的标准会计事务事务类型事务类型资产会计记账：资产会计记账：例如，资产购置，资产处理，资产转移，资产折旧，资产升值例如，资产购置，资产处理，资产转移，资产折旧，资产升值记账码记账码 70/75事务类型事务类型 XXX资产历史清单资产历史清单begin of fiscal yearBook values end of fiscal year Acquisit ionsRetirementTransfers Depreciation+-Depr.CNY$CNY$Book values资产会计中的标准会计事务资产会计中的标准会计事务资产购