酒店经营收入数据估算及财务预算

1、温州嘉正商务酒店经营成本预算【酒店经营收入数据预算】酒店总投资亿元，资金来源为资本金亿元，银行贷款1亿元。酒店建筑面积万 平方米，共有客房 108 间，经营项目。一、 酒店经营收入数据预算? 参考：酒店平均房价的估算方法：一般用当地房地产的平均房价进行推算，经济型酒店平均房价应在 200-230 元之间。? 【常规】例选用的几个经营数据：按当地经营情况估算淡季客房出租率60 ，旺季客房出租率80 ，淡季平均房价 200 元 /天，旺季平均房价 230元 /天，? 按当地经营情况测算收入为 590 万元，详见下表：项目名称测算模型实例（元）金额（万元）客房收入旺季客房收入客房数量 *经营旺108

2、*6*30*80%*230=357万元590季月份数 *30天 * 旺季开房率 *旺季平均房价 ;108*6*30*60%*200=233万元淡季客房收入客房数量 *经营淡季月份数 *30天 * 淡季开房率 *淡季平均房价 ;茶餐厅平均 5000/ 天183二、 成本费用数据预算?酒店总成本 = 固定成本 + 运营费用- 1 -温州嘉正商务酒店经营成本预算? 固定费用包括折旧费和财务费用； 运营费用是根据酒店行业特点， 及国家对于酒店这一特殊行业的要求所必须支付的费用， 根据酒店的成本控制、 人员变化及经营管理能力的高低会有所不同。?按当地经营情况测算酒店总成本为404.9万元，其中固定成本万

3、元，运营费用万元，详见下表：项目名称测算模型实例( 元)金额(万元 )折旧费资产原值 *净残值率 / 预计使用年限财务费用贷款额 *贷款利率固定成本折旧费 +财务费用人工成本费详细见附件2500*56 人168用排污费按照国家环保局制定标准， 根据酒店实际用水及排污量而定数字电视费率 *客房总数量216*1082.3消防器材维费率 *灭火器数量1保电梯维保价年固定收费2格保险费按保险协议计算, 资产原值 *费5率员工餐员工用餐人数*每天餐费（视地区56*8*365*232不同可在 6元至 10元之间浮动）*365 天日常设备设全年营业收入*1%590 万元 *1%2.9施维保费能源消耗水电费用

4、108客房一次性旺季客房用品消耗=客房总数量 *108*70%*12*30*8=22 万元34用品、洗涤、旺季开房率 *经营旺季天数 *（单- 2 -温州嘉正商务酒店经营成本预算清洁费用、间客房客用一次性消耗品价格布清洗费用：12 万草洗涤单次价格单次清洁费用价格） ;公共区域地每平米月平均清洁费用* 公共区域毯清洁保养地毯面积 *12个月费用其他费用交通、通讯、绿化、消毒杀菌、服装5.9等费用 , 全年营业收入 *1%早餐43.8营业税金全年营业收入*5.5%房租茶餐厅109.8运营费用客房成本 + 其他成本营业总成本固定成本 + 运营费用514.7项目名称测算模型实例( 万元)金额 (万元

5、 )经营利润全年经营收入 - 运营费用773-514.7258.3所得税营业利润 *25%净利润营业利润 - 所得税? 分析偏差? 按当地经营情况测算的酒店经营利润与按数据模型估算数正偏差。经分析预测数据后发现， 由于酒店设施较新， 在预测运营费用的日常设备设施维保费时取值较低。四、结论大量的经验数据表明，偏差控制在 10%-20% 之间是合理的，偏差较大时 ,需分析预测数据 ,找出差异原因 ,看是否需要重新测算。- 3 -温州嘉正商务酒店经营成本预算其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技

6、能、军事技能。二培训的及要求培训目的安全生产目标责任书为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015 年度安全生产目标的内容，现与财务部 签订如下安全生产目标：一、目标值：1 、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。2 、现金安全保管，不发生盗窃事故。3 、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。4 、安全培训合格率为 100%。二、本单位安全工作上必须做到以下内容：1 、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力

7、支持安全工作。2 、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。3 、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。4 、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。5 、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。6 、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。7 、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。8 、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；11、严格执行公司安全生产十