财务部门工作总结

1、财务部门工作总结关于财务部门工作总结模板汇总8篇20xx年公司财务工作以会计法为准则，以提高经济效益为目 的，以成本管理和资金管理为重点，强基础,抓管理，发挥了财务管理 工作在企业管理中的重要作用.现将20xx年度公司财务工作做简单 总结汇报。一公司主要财务指标完成情况：（略）二. 职能发展：过去的一年，财务工作在职能管理上向前迈进了一大步。1. 为便于财务管理,财务部门除正规的日记帐、明细分类帐、总 帐外，又建立了多种台帐。如：材料台帐，周转材料台帐，低值易 耗品台帐，办公费台帐等。2. 会计报表基本能满足上级部门和公司管理的需要。3.提出了财 务工作不仅仅是事后算帐，核算是基础，管理是目的

2、。如果管理工作 上不去，核算再细也没用。所以要求财务人员人人提高管理意思， 在思想上要重视财务管理。对每笔经济业务在考虑核算的同时，还 要考虑到该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策上的影 响。否则，出现问题将来很难弥补。4.根据外工地离公司较远和公 司改革的具体情况，公司对分公司实行了独立核算。项目部设专人 负责财务工作。为加强公司对外工地财务管理，保证核算的统一性，信息反馈的 及时性，又采取了公司财务人员勤下工地的办法。5.为使会计工作 规范化，指定了具体的财务工作要求。要求从会计基础工作、会 计核算、日常管理三方而去抓，目的是为财务管理打好基础。6.内 部开展规范化工作，从会计核算

3、、会计报表到会计档案的管理，每 项工作都落实到了人头上。从小处着手，全而开展，完善财务管理 工作。三. 核算工作：核算工作是财务部门大量的基础工作。资金的结算与安排、费用 的审核与报销、材料的稽核与分配、固定资产折旧的计提、财务报 表的编制、税务的申报等各项工作都能紧张有序进行，并能按时完 成。四职能服务：财务部门既是管理部门，又是服务部门，在加强管理的同时又要热 情服务，这是两种不同角色的转换，也是我们的工作要求。在对原始凭证审核时，严格按规定办事，不该报销的绝对不能报 销，不该进成木的也决不乱挤成木；对不符合手续的及时告知办理 相关手续以及指岀解决问题的办法。五加强资金管理，强化费用监督，

4、减少资金占用，提高资金利 用效果，做到收支平衡：六. 参与公司经营管理，搞好财产物质的清查与盘点：随着企业管理职能的日益强化，财务管理自然参与到企业的每个 环节。其中包括：物质采购、现场二级仓库、大宗材料、周转材料、 低值易耗品、设备等方而的管理，清查盘点，落实责任，以降低成O七. 定期经济活动分析：合理高效的财务分析，是企业管理与领导决策的重要途径，并将 使公司的工作事半功倍。在财务分析上，做到保本点与规模效益、 量差与价差等具体数据分析，为领导决策提供有力信息。A.做好资金筹集与资金调度工作:20xx年,公司工程全面铺开了，资金需求量很大，尤其是魏县赵 寨梨花寨开发项目。在巨大的资金压力面

5、前，公司领导和财务部门 积极动脑筋、想办法，同心协力筹备资金。弥补了资金的缺口。不知不觉，XX年又要结束了，仿佛那个害怕过XX,担心世界末 日到来的日子就在昨天。在这一年里，工作有精彩也有不好的地方, 在这里对财政工作做一个总结，总结如下：一、从基础入手，着力于人员素质培养，保障支行的稳健经营。2、加大监督检查，做好会计岀纳工作的保证。年内一方面加大 考核，实行工效挂钩的机制，按月考核差错率，并督促整改问题， 及时消除事故隐患，解决问题。另一方面，加大检查力度，改变会 计检查方式，采取定期、不定期，常规与专项检查相结合的方式， 及时发现工作中的难点、重点，再对症下药，解决问题，有效地防 范了经

6、营风险。1、主动、积极地抓好服务工作，坚持不懈地搞好优质文明服务, 树立服务意识；2、坚持业务学习制度，统一学习新文件，从实际操作出发，将 遇到的问题及难点列举出来，通过研究讨论，寻求解决途径；3、坚持考核与经济效益指标挂钩。4、成立了以骨干为主的结算小组；5、积极地组织柜员上岗考试。6、培养一线员工自觉养成对传票审查的习惯。7、开展不定期的技能比武、知识竞赛，加大对员工综合能力的 培养，提高结算工作质量和效率。二、做好财务工作计划，强化成本意识，规范财务管理，努力 提高经济效益。1、更好的完成年度财务工作，我严格按照财务制度和XXXX 等规定，认真编制财务收支计划，及时完整准确的进行各项财务

7、资 料的报送，并于每季、年末进行详细地财务分析;在资产购置上做到 了先审批后购置，在固定费用上，全年准确的计算计提并上缴了职 工福利费、工会经费、职工教育经费、养老保险金、医药保险金、 失业保险金、住房公积金、固定资产折旧、长期待摊资产的摊销、 应付利息等，并按照营业费用子目规范列支。2、费用支出实行了专户、专项管理，在临时存款科目中设置了 营业费用专户，专门核算营业费用支出，建立了相应的手工台账， 实行了一支笔审批制度，严格区分了业务经营支出资金和费用支出 资金。在费用使用上压缩了不必要的开支，厉行节约，用最少的资 金获得利润。xx年开支费用总额为万元，较上年增加了万元，增幅 为；实现收入万

8、元，较上年增加万元，增幅为。从以上的数据可知, 收入的增长速度是费用增长速度的2倍。在费用的管理上，根据下 发的等文件精神，严格费用指标控制，认真执行审批制度，做 好FI常的账务处理，并将费用使用情况及财务制度中规定比例列支 的费用项目进行说明，以便行领导掌握费用开支去向。全年按总部 费用率的考核标准，支行实际费用率为,节约费用5个百分点，费 用总额没有突破下达的年度费用控制指标。三、恪尽职守，切实加大自身建设。我在抓好管理的同时，切实注重加大自身建设，增强驾驭工作能 力。一是加大学习，不断增强工作的原则性和预见性。二是坚持实 事求是的作风，坚持抵制和反对*消极现象，在实际工作中，积极帮 助解

9、决问题，靠老老实实的做人态度，兢兢业业的工作态度，实事 求是的科学态度，推动各项工作的开展。三是加大团结合作，不搞 个人主义。四、明年的工作构想及要点：1、挖掘人力资源，调动一切积极因素。立足在现有人员的基础 上，根据目前人员的知识结构、素质况状确定培训重点，丰富培训 形式，加大培训力度，特别是对业务骨干的专项培训。2、降低成本费用，促进效益的稳步增长。一是加大成本管理， 减少成木性资金流失。二是加大结算管理，限度地增加可用资金。三是合理调配资金，提高资金利用率;认真匡算资金流量，尽可能地 压缩无效资金和低效资金占用，力求收益化。四是降低费用开支， 增强盈利水平。五是准确做好各项财务测算，为行

10、领导的决策提供 依据。3、充分发挥职能部门的“职能”，加大管理，加快工作的效率。一、机构设置吴永福担任总务兼出纳，李红梅担任会计。二、严明工作职责：三、制订财务人员职责我校根据实际，制定以下工作人员职责：1、严格执行学校财务预决算制度。2、熟悉有关方针政策和规定，带头执行并做好宣传督促工作。 对不符合规定的或手续不全、凭证不齐（实）的开支有权拒付。3、按照制度规定，算帐、报帐和预决算的编制及财务分析等工 作。做到手续完备，数字有根据，帐表正确反映，情况真实可靠， 并妥善保管帐册、报表等资料。4、按月做好经费分类帐，了解与掌握专项经费情况。5、按时发放工资、班主任津贴、奖金等。6、开学前做好收费

11、工作。7、提高服务质量，改进服务态度。8、完成总务主任安排的其它工作。四、严格执行财务管理规定1、财会人员要严格执行国家的财经政策、财经纪律，履行监督 检查职责，按时报告学校财务收支情况，及时提出合理化建议，为 校长当好参谋。2、正确编制年度和季度的财务计划（预算），按照规定的程序 和期限，报送会计月报、季报和年报（决算）。3、学校的一切收入归财务部门统一管理，会计开据财政局印制 的统一票据。4、学校的一切财产，任何人不准挪用或变卖，需报废处理的， 经校长批准，按规定程序进行呈报，变卖款及时交财务入帐。5、对于国家指定用途的资金，应专款专用，单独核算。6、学校对外所有开支均应取得合法的原始凭证

12、（如发票、帐单、 收据等）。原始凭证由经手人、验收人和校长签字后，出纳才付款 结算。一切空白纸条，不能作为正式凭据。7、学校的一切开支坚持“一支笔”审签制度。各处室安排活动, 必须在活动前十天提出资金使用计划，报校长批准，方可进行。活 动结束一周内，持校长签字的有效票据，到财务部门办理报销手续。 否则，其费用不予报销。8、银行账号和支票不得岀借给任何单位和任何人。签发空白支 票时须严格登记，领用支票要办理手续，支票填错，不得涂改，应 加盖作废章以示作废，丢失支票要立即向银行挂失。9、财务人员必须遵守货币资金管理制度，库存现金不得超过银 行核定限额，做好防盗工作。时光如梭，转眼20xx年已临尾声

13、，20xx年即将拉开序幕。回顾 过去一年，财务部在公司张总及各位领导的正确指导及各位同仁的 全力支持下，基本上完成了全年核算，资金调度，款项收支等工作。 初步建立了财务制度，完善了核算体系，为适应张总对财务工作从 严从高奠定了基础。虽然距张总的期望还有一定的距离，但我部定 查漏补缺，尽力达到张总要求。下面就20xx年的财务工作做如下总结：一、完善财务核算体系因我公司前期财务人员更换频繁，财务人员配备不齐，造成了前 期财务核算不全而，财务资料保管不完整，以至无法核算公司往年 真实经营状况。针对此现状，财务部将此做为重中之重，建立了规 范的核算办法，完善了报支程序，使得资金来有影去有踪，公司任 何

14、业务均有账可查，有据可循。二、建立问责制度对公司的固定资产进行盘点，建立了完善的出入库制度，月末进 行盘点清查，明确责任。凡是丢失，毁损，照价赔偿。使得之前出 现问题无人追究的局面得以遏制。三、处理遗留对历史遗留工程款项进行归纳，整理建账，对以前的往来账款有 具体的数据显示。四、融资和资金安排根据公司的资金需求，积极同银行信贷员协商沟通，收集，整理, 编辑各种贷款资料，为下一步我公司贷款事项打下坚实的基础。己 成功办理农信社1500万元展期贷款。已在农行建立企业授信档案， 完成贷款卡办理及年审工作。积极询问公司重大事项的资金预算， 以便合理安排资金。五、配合、审核售楼部门售房合同签订及星期六日

15、房款收交工作。六、整理土地增值税清算所需资料，对税务指导提出的问题及解 决方案予以落实，对二期清算的顺利进行做好准备。对金天洋商务 酒店公寓的销售、纳税情况进行收集、整理。七、制定二期材料购进出入库、签字、保管传递手续，保证二期 工程成本核算的准确、完整。总之，今年财务部的工作在公司领导的支持与帮助下，在其他部 门的配合下，按照公司的总体部署和安排，认真组织落实，基木完 成了全年工作目标，但是本部门工作中仍有许多问题的存在。比如 在及时准确地向公司领导汇报财务数据上、财务分析、和财务制度的执行方而。针对今年存在的问题，来年的任务会更重，压力会更 大。作为财务部门，我们在公司加强管理，规范经济行

16、为，提高企业 竞争力等方面，还应尽更大的义务与责任。我部将不断总结和反省, 不断鞭策自己，加强学习，适应时代和企业的发展需求，做好20xx 年工作计划，积极进取，开拓创新，为企业的发展壮大做出财务部 应有的贡献！华锦公司第三季度的工作己全面结束，现就有关各项财务指标完 成情况做简单的分析说明：本季度的总费用为441070. 91元和预算的 460521元比较节约19450. 09元；和20xx年同期的184805. 57元比 较少256265. 34元，分析其原因有以下几点：一、制造费用本季度的制造费用为35158. 64元，和预算的47460元比较少 12301. 36元，其主要原因有以下几

17、点：1、预算中本季度的电费为1000元，而在实际中示范园并未转入 电费，此项费用将在下季度一并转。2、华锦公司职工的补贴暂时停发，总经理本季度的工资未发， 董事会本季度的工资也未进账（这些费用都将在下季度进账）。3、预算中易耗品和其他项目在本季度并未发生。本季度话费1340元和预算的780元比较有所上升主要是因为生 态园总经理的电脑入网费在我单位报账;其余的办公费3232元、而 包车4357元、和预算比较无太大岀入。本季度增加办公费3232元, 差旅费495元。和去年同期35135. 98元比较各项都较为稳定。二、直接生产成本去的一年里，财务部在公司领导的正确领导下，在公司各部门的 积极配合下

18、，紧紧围绕公司中心工作和财务重点工作，圆满地完成 了部门职责和领导交办的各项任务。当然，在取得成绩的同时也还 存在一些不足，下面我一一向各位领导和同仁汇报。一、日常工作根据公司的经营理念和现代管理方式的要求，财务工作必须是严 格正规、合理合法，在公司这种良好的氛围和环境下，我们财务部 进行严谨踏实的工作，对公司发生的每一笔经济业务通过不同的方 式、方法进行规范处理，认真审核，做到条理清晰、账实相符。在 财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务， 为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。财务部全年审核原始 单据万余，处理会计凭证6000余张，准确无误地出具各类会计报无 数。在资金

19、管理方而，严格遵守公司的规章制度，先审批后支付，把 握好坚持原则与做好服务的关系，尽量己最快捷和经济的方式处理 付款业务，为公司信誉的树立做出努力。每周一次将现金使用情况 上报总经理，使其及时掌握资金的运营情况。并每月组织对货币资 金和票据进行盘点，确保各项资金收付安全、准确、及时。特别是 工资的准确及时的发放，为稳定员工队伍起到了一定作用。在货款的应收应付及发票管理方面，及时与销售、供应互通信息, 掌握资金的回笼及使用情况，便于合理安排资金的运用。按季度编 制应收账款对账表，通过与客户的对账，实现了公司与客户往来账 的账账相符。在发票管理方面基本做到开具及时，应开尽开且货物 内容尽量满足客户

20、要求。存货管理方而，每月配合仓储部生产部门进行了月度盘点，及配 合仓储部将有关包装物盘点清楚，使公司获得准确的生产消耗数据 和库存数据。财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外，还要妥善处理 外部各方而的财务关系。与银行、税务、工商、人民银行、劳保部 门部建立并保持了良好的联系，完成了多个银行的授信工作。圆满 完成了对统计、劳保等各部门有关资料的申报及工商、代码证，贷 款卡的年检工作和绿地园林的注册手续，并协助担保单位完成了贷 款卡年审工作。积极完成公司交办的其它临时性工作。如购买办公及其它用品、 车辆及电脑维护保养，使用班车接送职工和其它相关人员等。配合 审计公司对胜邦的审计，为公司的投资

21、决策起到了一定的作用。在员工素质的提高方面，财务主要人员参加了一年一度的会计继 续教育，通过学习，熟练掌握国家的有关法律法规及外销退税政策。 参加公司组织的各项培训及财务内部的培训，特别是通过在工作实 践中的业务学习，使财务部员工的业务素质和敬业精神有了很大提 咼。二、资金调度和信贷工作三、纳税申报工作在纳税中报工作中，财务部按照税收政策，及时如实地向税务部 门申报纳税，及时足额交纳各项税款，顺利完成并通过了企业所得 税纳税清缴、国地税两次检查及所得税的预警处理，积极通过多种 措施合理控制税负，使公司税负保持在一个合理的水平上，并实现 出口退税33. 41万元，为公司经营目标的实现做出了贡献。

22、四、工作体会及明年工作思路：第一，发扬团队精神。各工作岗位虽然有明确的分工，也要有密 切的配合，大家拧成一股绳，做到事半功倍。今年，财务部根据工 作职责要求，对各自工作职责进行分工落实，每个人严格按照自己 的岗位职责工作。财务部的工作是一个整体工作，大家各自分工不 同，但我们能做到分工不分家，互相配合，任劳任怨，共同把这一 年的工作做好。第二，加强相关学科知识学习。财务管理是一门知识性很强的专 业。随着知识的更新，市场的变化，企业内部对财务管理的要求的 提升，财务人员除了要巩固原有的财务专业知识，更重要的还要有 相关的经营以及管理方面的知识。俗话说，只会记账的财务人员不 是一个好的财务。更多的

23、是要从所经手的经济业务当中，发现问题, 找出原因，并能够找到解决的办法。这就体现出财务人员的综合素 质。一个好的财务人员一定是一个懂经营、会管理、精财务的复合 型人才。这就需要我们不断的加强各个相关学科的学习。工作中虽然取得了一些成绩，也存在很多的不足之处。我们在对 有关制度和规定的执行力度不够、出现了一些不应有工作失误、甚 至是低级或重复的错误，财务的管理及监督职能没有得到充分发挥。 针对存在问题，20xx年除做好日常工作外，重点抓好以下工作：一、配合公司系统的导入工作，理顺财务工作程序，优化人员分 工、完善内部考核制度，使每一项工作落到实处。二、加强财务人员的业务知识、企业会计制度和国家有

24、关财经法 规的学习，逐步提高财务人员的专业知识、技能和职业判断能力。三、做好分析工作，为经营管理和投资决策提供有效的参考依据。总之，再次感谢领导与各部门对我们工作的支持，在20xx年财 务部一定继往开来，切实做好财务及相关服务工作，为我公司在新 的一年中能取得更好的成绩尽财务部绵薄之力。20xx年财务科在局党组领导下，以年初提出的任务要求为奋斗 目标，以“阳光民政”行动为契机，围绕财务中心工作，强基础， 抓规范，充分发挥财务管理在单位管理中的核心作用，各项工作有 了明显提升，现将20xx年上半年财务工作开展情况及下半年年工作 计划汇报如下：一、上半年工作总结1、主动开展日常财务管理工作。进一步

25、加强日常财务工作的管 理，完善财务规章制度和岗位职责。加大财务基础工作建设，按月 编制上报民政统计台帐，严格执行财务核销手续，强化财务管理， 按时汇报当月财务收支情况，让领导及时掌握资金使用情况，为领 导做出相关决策及时提供财务信息。2、按照局领导的安排，强化内部审计。对各二级单位每月的凭 单、帐本进行检查审计，并写出审计意见。对发现问题要求各单位 及时整改，进一步规范了财务基础工作，严肃了财经纪律，确保了专 款专用。3、加强了与财政部门的联系与沟通，争取民政资金及时到位，保 证按时、足额下拨了各项民政工作经费，确保了日常工作的顺利开 展。4、搞好固定资产管理工作。为加强固定资产管理，防止国有

26、资 产流失，确保固定资产账账相符、账实相符，按照市财政局固定资 产清查的有关规定，对我局所有固定资产进行了全而的检查登记， 避免了固定资产流失现象的发生，保证了国有资产的安全完整。5、主动组织民政系统财务人员参加财务培训、会计讲座，认真 完成会计人员后续教育，不断提高业务水平和工作能力。我们坚持 学习新知识、新业务，认真归纳总结所学内容，及时消化吸收。通 过学习，我们的基础理论知识有了显著提高，实际工作能力不断增 强，财经法律认识进一步深化，工作效率明显提升。二、下半年工作计划1、一如继往地搞好日常财务收支管理建立健全了各项财务制度，使财务日常工作就有法可依，有章可 循，实现管理的规范化、制度

27、化。对一切开支严格按财务制度办理, 确保各项收支的安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，提 高了资金的使用效益，达到增收节支的目的。2、安排收支预算，严格预算管理广泛征求各科室意见，在现有条件下，在国家政策允许范围内， 挖掘潜力，多渠道主动筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保 证重点，兼顾一般”的原则做好20xx年预算，充分发挥资金的使用 效益，确保各项工作的顺利完成。3、认真做好年终决算工作对20xx年来的收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通 过分析，总结出经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作, 提高管理水平，也为领导的决策提供依据。4、会同市财政部门对20xx年下拨到各

28、乡镇民政资金进行检査, 确保专款专用，逐步规范民政资金的管理使用。总之，我们将更加努力工作，做好财务工作计划，发扬成绩，改 正不足，以勤奋务实、开拓进取的工作态度，为民政事业的发展贡 献自己的力量。时间如梭，转眼间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈 烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。年初，置业公司经营管理模式调整，财务工作并入财务部；客旅 分公司人员分流，财务工作又并入财务部；新公司像雨后的春笋一 样不断地涌现，会计核算、财务管理工作纳入财务部。*年*月份集 团公司推出财务合同管理月，财务部被推向了阵地最前沿；*年*月 份集团公司实际预算管理，财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内

29、部, 要求管理水平的不断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点 检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这不平凡的一 年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了，下 面总结一下一年来的工作。一、职能发展过去的一年，财务部在职能管理上向前迈出了一大步。1、建立了成本费用明细分类目录，使成木费用核算、预算合同 管理，有了统一归口的依据。2、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表 管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。3、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法，为加强 内部管理做好前期工作。4、设置了资金预算管理表式及办法，为公司进一步规范目标化 管理、提高经

30、营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了良好的基础。财务合同管理月总结公司推出“财务、合同管理月活动”，说明公司领导对财务、合 同管理工作的重视，同时也说明目前财务管理工作还达不到公司领 导的要求。为了使财务人员能充分地认识“财务、合同管理月活动”的重要 性，财务总监姚总亲自给财务部员工作动员，会上针对财务人员安 于现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做事情缺少前瞻性，进 行了一一剖析，同时提出财务部不是核算部，仅仅做好核算是不够 的，管理上不去，核算的再细也没用，核算是基础，管理是目的， 所以，做好基础工作的同时要提高管理意识，要求财务人员在思想 上要高度重视财务管理。如对每一笔经济业务的核算，

31、在考虑核算 要求的同时，还要考虑该项业务对公司的现在和将来在管理上和税 收政策上的影响问题，现在考虑不充分，以后出现at漏就难以弥补。 针对“财务、合同管理月活动”进行了工作布置。1、配合目标责任制，对财务内部管理报表的格式及其内容进行 再调整，目的，一是要符合财务管理的要求；二是要满足责任单元 责任人取值的要求及内部考核的要求。财务内部管理报表已经多次 调整修改，建议集团公司对新调整的财务内部管理报表的格式及其 内容进行一次认证，并于明确，作为一定时期内相对稳定的表式。2、针对外地公司远离集团公司，财务又独立设立核算机构，为 加强集团公司对外地公司的管理，保证核算的统一性、信息反馈的 及时性

32、，提出了与驻外地公司财务工作联系要求。*月份与宁波公 司财务进行交流，将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程 序、上报集团公司的报表都进行了明确。3、对各公司进行一次内部审计，目的，是对各公司经营状况进 行一次全面地了解，为今后财务管理做好基础工作。4、根据公司的要求对部门职责进行了修改，并制订了部门考核 标准。为了使会计核算工作规范化，重新提出财务工作要求， 要求从基础工作、会计核算、日常管理三方而提出，目的是打好基 础。内部开展规范化工作，从会计核算到档案管理，从小处着手， 全面开展，逐步完善财务的管理工作。5、会计知识的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是会计 法，要了解会计知识，首

33、先要了解这方面的法律知识；二是会计 基础知识，非专业人员学习这方而知识的目的要明确，目的是为了 看懂会计报表，为了能看懂报表，就要了解一些基础的东西；三是 如何看报表，这是会计知识培训的'重点。会计报表推出执行*个月后，从会计报表格式设置上看，报表格 式设置还是比较科学，能比较清晰地反映会计的有关信息。但房地 产行业的特殊性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样 “损益明细及异动情况表”就无法全面反映出损益情况，需要增添 一个表补充；另外需要增添反映“财务费用”的报表。这样对一个 公司的财务状况能较全而地反映。己设计好“会计报表（内）IV 经营情况表”和“会计报表（内）V融资及融

34、资成本情况 表”。经过财务合同管理月活动，财务部的管理意识加强了，管理能力 也得以提高，财务部从会计核算向财务管理迈出了关键的一步，但 我们的管理水平离公司发展的需要还有很大的差距，需要我们不断 地完善和提高。二、职能管理（一）核算工作核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的 稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项 工作开展都能有序进行、按时完成。1、会计审核会计审核是把好企业经济利益的关键，严格按有关规定执行，决 不应个人而子而放松政策。如，亲亲家园项目地处余杭良诸，根据税法规定建筑安装工程专 用发票必须使用项目地税务机关提供的发票，否则建设单位不得在 税

35、前列支，为此我们对工程发票的来源严格审核，并将此项规定传 达到项目公司，目前工程量大的施工单位均在当地税务机关办理相 关手续，并使用当地税务机关提供的发票。在审核中发现一些临时 工程、零星工程的施工发票未按规定办理，我们在严格审核退回的 同时，帮助他们联系税务机关如何开具工程发票的事宜，使企业双 方利益都得到有效的保障。2、材料核算材料占工程成木比重较大，同时也是保证产品质量的重要因素之 一。通过甲供材料的方式，解决了这方面的质量问题，但在价格这 个不确定因素上难以控制，从下半年开始建筑材料价格不断上升， 甚至出现断货现象，特别是水泥价格翻一番，还提不到货，为了确 保工期顺利进行，配合材料部门

36、调整采购结算方式，由原来的先提 货后付款改为先付款后提货。3、会计内部报表执行对*月份会计报表审核中发现存在的问题，如：#¥公司的 “费用明细表”明细目录未按新规定执行，使用的仍然是老格式， 发现后要求重新调整编制；宁波公司未按新表编制，因为信息传 递上的出了问题，己通知从*月份报表按新表式编制。对这件事的反 思，一项新工作的推行，一是要责任人大力宣传并监督执行，二是 执行人足够重视并自觉执行，只有这样一项新工作才能有效地推行。对会计报表推出执行*个月后进行反检，从会计报表格式设置上 看，报表格式设置还是比较科学，能比较清晰地反映会计的有关信 息。但房地产行业的特殊性，销售收入与结算

37、利润有一个时间上的 差异，这样“损益明细及异动情况表”就无法全而反映岀损益情况, 需要增添一个表补充；另外需要增添反映“财务费用”的报表。这 样对一个公司的财务状况能较全面地反映。己设计好“会计报表 （内）IV经营情况表”和“会计报表（内）V融资及融资成 木情况表”。并布置集团公司和嘉和公司在编制*月份报表时试行。 本打算在*月份报表中全面推广，因这项工作的前期工作量较大，由 于*月份开展税务自查工作把此事担搁了，要求*月份落实执行。4、销售管理春节前后按揭放款缓慢，针对这个问题，姚笑君副总裁亲自督阵, 由财务部与销售部门进行了核对查明原因，并催促银行放款。并明 确了职责，按揭资料由销售部门负

38、责，整理完整的资料提供给按揭 放款银行的同时，将名册报财务部，财务负责催放工作，在规定放 款期限内未放款的由财务与银行交涉并查明原因。*月份公司加强了财务部销售管理力量，加强了对销售台帐的审 核，加快了财务销售明细的编制，及时与销售置业部的销售月报表 进行核对，并对销售计划完成情况、销售政策执行、未收款原因进 行分析，提出有关措施。女山从*月份开始银行有关个人住房贷款的 门槛提高，要求客户提供的资料增加和贷款额度的控制，建议置业 部在签约及办理按揭前与客户说明情况，或了解清楚客户的相关信 息，避免按揭办理后反复工作；对银行提出的黑名单客户抓紧催促 办理相关手续，并对这批客户多加关注。5、税务政

39、策及纳税中报运用税务政策，向税务机关申报集团公司向下属子公司计提管理 费的申（二）审计工作委托浙江兴合会计师事务所对集团公司、山水置业、#¥置业、 客运中心、集团合并报表进行会计审计，审计的目的是为了融资的 需要。己取得了集团公司、山水置业、#¥置业、客运中心审计报 告，审计报告出据的审计结果基本符合公司要求。集团合并报表的 会计审计报告经过蹉商获得了有效的会计审计报告。委托浙江兴合会计师事务所对集团公司增资的验资工作，己取得 有效的验资报告。公司领导对这次税务大检查工作非常重视，姚笑君副总裁会后亲 自布置了自查工作，要求财务人员全力以赴做好自查工作，经过* 天的奋战，完成

40、了自查工作。在自查申报过程中，认真对待税务机 关的查询，在姚笑君副总裁统一部署下顺利通过自查申报，未将我 公司列入重点检查行列。能过这次税务自查，我们感到会计核算的基础工作还需要进一步 加强，基础工作是一切工作的根本。我们将进一步开展会计规范化, 特别是对会计制度和税务政策有差异的问题多咨询研究，尽可能做 好会计处理，在对每笔会计核算都要有统盘考虑和长远的观念。（三）财务分析财务分析工作己开展，但仍处在账而上说明分析，分析深度不够。 为提高财务分析能力，把财务分析纳入日常工作中去。要求日常做 好财务分析资料的收集，每月有在会计报表会签单对财务主要 情况进行说明；*月*月报表按季度对财务状况进行

41、简要分析说明；* 月份报表按公司经营年度对财务状况进行分析说明；*月份报表按 会计年度进行分析说明。为了提高公司的财务分析能力，较全面地反映一定时期的财务情 况，对财务分析内容作了概要说明，主要内容如下：资产结构变动的分析，以资产负责表为主，对资产负债的分析、 流动性和变现能力的分析、长短期负债和偿还能力的分析，对资产 分布和资金营运是否合理、资木结构的是否正常、盈利能力和资产 管理水平、是否存在潜在的财务风险进行评价。损益情况的分析，以损益表为主，对盈利目标是否完成进行分析, 对收入、成本、费用、税金的配比进行分析，评价其经营活动的绩 效和经营结构，反映主营业务与其他业务对利润的影响。收入情

42、况的分析，对销售收入预算执行情况进行分析，反映当期 的房屋销售与回款情况；签约情况；分析存量资源的原因、影响回 款的因素；其他收入的分析。成本、费用支出的分析，对成本的、费用支出预算执行情况进行 分析，实际支出与预算异动的原因分析，成木、费用支出对资金的 影响分析，费用之间的比例分析。对外投资变动情况的分析，长、短期投资的收益分析，投资结构 的变动原因分析，长期投资与所有者权益的比例分析。固定资产变动情况的分析，新增、减少、损坏、报废固定资产情 况，固定资产的净值率，固定资产的结构情况，完好情况等。往来情况的分析，关联企业之间往来、协作单位之间的往来分析, 变现能力与帐龄分析，催收情况。稅赋的

43、分析，税费计缴情况，税费对企业和影响，税收政策对企 业的影响。*材料的分析，材料结构分析；材料采购价格与调拨价格进行对 比，反映施工单位对甲供材料的用量情况异动；材料采购价格与近 期市场价格进行对比，反映材料价格的变动情况等。其他需要说明的事项，（1）会计核算方式变更说明。（2）各项指标与上年同期对比的增减水平比。（3）对其他影响企业效益和财务状况较大的项目和重大事件做 出分析说明。措施与建议通过分析对所存在的问题，提出解决措施和途径。（1）根据分析结合具体情况，对企业生产、经营提出合理化建 议。（2）对现行财务管理制度提出建议。（3）总结前期工作中的成功经验。财务分析除了财务报表分析外，还有

44、其他多方面的分析，如材料 采购、核对、调拨、结算的分析，销售完成情况与回款情况的分析, 预算执行情况的分析等等，这些分析工作都需要我们去做的事。销 售分析、预算分析己经开展，材料分析争取*月份开展。（四）资金管理认真做好资金结算的日清月结工作，及时反映资金的流向和存量 情况，根据公司的资金需求量做好资金筹措工作。目前房款收入较 大，公司沉积资金较多，由于近期没有较安全的投资项目，继续与 银行密切合作办理协定存款业务，通过采用“通知存款”和“协定 存款”，提高公司存款资金增值率。至IJ*月底共向银行贷款*.*亿元，同时正在办理新的贷款手续，及 企业信资评议工作。（五）预算管理在预算执行过程中发现一些问题，并在预算执行情况评议中予以 明确。部分事业公司在月末结算的项目，因相关手续尚未办