农村信用社重要空白凭证自查报告

1、XX市农村信用社重要空白凭证自查报告省联社：为了进一步增强内控治理,标准操作规程,建立健全全区 农村信用社重要空白凭证领用、保管、使用的合规性,有效遏 制违法违规案件的发生.根据?关于开展重要空白凭证检查的 通知?甘信联发XW216号,我区联社高度重视此次专项检 查,召开了专题会议,制订了自查方案,成立以主任任秋峰同 志为组长,方案财务部、平安保卫部为成员的自查小组.利用6个工作日对辖区 22家营业网点所有重要空白凭证进行了全面 自查,现将自查情况报告如下：一、检查范围、内容及方法一检查范围、内容：本次检查主要对辖区22家营业网点现用和停用的存单、存折、飞天卡、废卡、股金证、支票、 汇票、大小

2、额支付凭证、中间业务收费凭证等重要空白凭证开 展一次全面检查.检查内容：1、重要空白凭证是否账表、账账、账簿、账实相符.2、重要空白凭证是否做到“证帐分管、证印分管,是否指 定专人治理.3、重要空白凭证领用是否做到双人领用、交接是否标准；4、是否建立?重要空白凭证保管登记簿?和?重要空白凭 证领用登记簿?并有详细记录.5、重要空白凭证是否预先加盖预留印鉴.6、上级行社和治理人员是否按规定对重要空白凭做到专人治理.7、重要空白凭证销号是否合规.8、是否纳入综合业务网络治理.9、营业终了内勤主任或会计主管是否对柜员尾箱及重要空 白凭证逐份清点核对.10、各信用社主任网点负责人是否坚持按周查尾箱现金

3、及 重要空白凭证.二自查方法：采取顺查、逆查等方式,调阅会计档案资 料、翻阅传票、查看综合业务网络系统作废登记簿、销户登记 簿等手段进行全面检查.二、存在的问题一重要空白凭证领用手续不健全.局部网点未建立重要 空白凭证领用保管登记簿,重空领用、使用未进行手工销号.二账实不符.一是大小额支付凭证有调号使用现象,东 门分社1份,长庆路信用社 4份；彭原信用社系统反映废卡2张,但无实物.三废卡治理.由于人员变动,综合门柜网络系统未做废 卡上缴处理,将由纳尾箱废卡移交新生纳,导致废卡不能上缴 联社中央库.彭原信用社、长庆南路储蓄所废卡各1张,卡号分别为 6210610004900089098 和 62

4、10610004900003792.四由于综合门柜网络系统的缺限性,显胜信用社电信收 费凭证作废后,系统作废登记簿显示储蓄存折作废.五支票治理.支票改版、售由未使用的支票未收回或收 回在综合业务网络系统中未做账务处理,陈户信用社、肖金信 用社、显胜信用社、长庆南路储蓄所、九龙商场储蓄所；作废凭证未随当日传票装订,安定路分社销户交回转账支票23份支票号为 2668903-2668925 ,现金作废支票 105份,肖金 信用社现金支票23份,转账支票38份,董志信用社转账支票 125份,现金支票150份,彭原信用社、九龙商场储蓄所转账 支票13份,现金支票25份；转账支票记账未销号,安定路分 社2

5、022年9月14日的转账支票1张凭证号2668902 记 账时由于凭证种类选为其他非重要空白凭证导致支票未销号.六个别信用社主任、网点负责人每周柜员尾箱检查流于 形式,未逐份对重要空白凭证进行检查,致使存在问题未及时 发现和整改,还有个别网点未坚持按周查平安、查库制度.三、对检查生的问题我区联社采取边查边纠,现场能整改 的给予了彻底整改,对现场整改不了的问题,通过与上级联社 联系,做了整改,具体整改举措是：一联社要求各信用社、 营业网点从7月份开在重要空白 凭证治理系统销号的同时建立手工?重要空白凭证领用保管登 记簿?,登记领取日期、种类、数量、起止号、结存数量；坚 持双人领用,入库保管,保证

6、系统、账簿、账实三相符.二对于大小额支付凭证调号使用,账实不符的问题,现 场进行了账务处理,做到了账实相符；对彭原信用社废卡账实 不符的,当天将信息反应市场开展部,市场开展部通过与省联 社市场开展部联系,对所有废卡已作上缴联社中央库处理.三对不能由库上缴废卡的问题,联社市场开展部对柜员卡做了调整后,于 7月5日网点废卡已上缴联社中央库.四对未坚持按周查平安、查库的信用社主任当场给予批评,并经济处分200元.五对安定路2022年9月14日未销号的转账支票已做了 支票删除处理,到达了账实相符.六对改版停用支票未作账务处理的,工作组现场指导进 行了作废记账,并当场清点、核对、造册、签字收回联社中央 库,由财务部、稽核部、平安保卫部等部门进行统一销毁,清 册作为会计档案永久保管.四、今后工作打算一要求各营业网点每天营业终了内勤主任、网点负责人 或会计主管必须根据业务系统打印的柜员库存尾箱清单,在监 控范围内对柜员重要空白凭使用、结存数量证进行逐分清点核 对,发现问题及时纠正.二进一步健全完善内限制度体系,增强稽核检查的有效 性,强化内限制度的执行力,努力营造有章可循,违章必究的 内部限制文化气氛,提升执行内限制度的自觉