第一章社会保险的内涵与外延

1、shehuibaoxian16shehuibaoxian16第一节第一节 社会保险覆盖对象社会保险覆盖对象一、社会保险的概念一、社会保险的概念 1.1. 19531953年在维也纳召开的社会保险会议上年在维也纳召开的社会保险会议上对社会保险的定义：社会保险是以法律保证的对社会保险的定义：社会保险是以法律保证的一种基本社会权利，其职能主要是以劳动为生一种基本社会权利，其职能主要是以劳动为生的人，在暂时或永久丧失劳动能力时，能够利的人，在暂时或永久丧失劳动能力时，能够利用这种权利来维持劳动者及其家属的生活。用这种权利来维持劳动者及其家属的生活。 2. 2.美国危险及保险学会社会保险术语委员会美国危

2、险及保险学会社会保险术语委员会的定义：社会保险的定义：社会保险“通常由政府采用危险集中管通常由政府采用危险集中管理方式。对于可能发生预期损失的被保险人提供理方式。对于可能发生预期损失的被保险人提供现金给付或医疗服务。现金给付或医疗服务。” ” 3. 3.陈良谨：陈良谨：社会保障教程社会保障教程：“社会保险社会保险是根据立法，由劳动者、劳动者所在的工作单位是根据立法，由劳动者、劳动者所在的工作单位或社区及国家三方面共同筹资，帮助劳动者及其或社区及国家三方面共同筹资，帮助劳动者及其亲属在遭遇年老、疾病、工伤、残废、生育、死亲属在遭遇年老、疾病、工伤、残废、生育、死亡、失业等风险时，防止收入的中断、

3、减少和丧亡、失业等风险时，防止收入的中断、减少和丧失以保障其基本生活需求的社会保障制度。失以保障其基本生活需求的社会保障制度。” 邓大松：邓大松：社会保险社会保险“社会保险是由国家通社会保险是由国家通过立法形式，为依靠劳动收入生活的工作人员及其过立法形式，为依靠劳动收入生活的工作人员及其家属保持基本生活条件、促进社会安定而举办的保家属保持基本生活条件、促进社会安定而举办的保险。险。” 侯文若：侯文若：保险法与保险实务全书保险法与保险实务全书“社会保社会保险，是指国家通过筹集各方资金或通过财政预算，险，是指国家通过筹集各方资金或通过财政预算，对遭遇生育、疾病、工伤、失业、年老以至死亡等对遭遇生育

4、、疾病、工伤、失业、年老以至死亡等不可规避的风险，而暂时或永久丧失劳动能力，失不可规避的风险，而暂时或永久丧失劳动能力，失去工资收人的工薪劳动者，提供一定程度的收入补去工资收人的工薪劳动者，提供一定程度的收入补偿，使他们仍然能够享有基本生活权利，安然度过偿，使他们仍然能够享有基本生活权利，安然度过风险，从而促进社会稳定的一种社会政策。风险，从而促进社会稳定的一种社会政策。” 社会保险概念包括以下要点：社会保险概念包括以下要点： （1 1）它是国家举办的，以解决社会问题，确保社）它是国家举办的，以解决社会问题，确保社会安定为目的而建立的一种社会保障制度。会安定为目的而建立的一种社会保障制度。 （

5、2 2）它是通过国家立法形式，强制实施的保险制）它是通过国家立法形式，强制实施的保险制度。度。 （3 3）它保障的对象是劳动者，享受的前提条件是）它保障的对象是劳动者，享受的前提条件是缴纳了保险费，并已丧失或暂时丧失劳动能力。缴纳了保险费，并已丧失或暂时丧失劳动能力。 （4 4）社会保险基金来源于国家、单位和劳动者个）社会保险基金来源于国家、单位和劳动者个人。人。 （5 5）保障的水平低于原有的生活水平，维持丧失）保障的水平低于原有的生活水平，维持丧失劳动能力的劳动者及其家属的基本生活需要。劳动能力的劳动者及其家属的基本生活需要。 社会保险社会保险3定义：定义：国家通过筹集各方资金或通过财政预

6、算，对国家通过筹集各方资金或通过财政预算，对遭遇生育、疾病、工伤、失业、年老以至死亡等不遭遇生育、疾病、工伤、失业、年老以至死亡等不可规避的风险，而暂时或永久丧失劳动能力，失去可规避的风险，而暂时或永久丧失劳动能力，失去工资收人的工薪劳动者，提供一定程度的收入补偿，工资收人的工薪劳动者，提供一定程度的收入补偿，使他们仍然能够享有基本生活权利，安然度过风险，使他们仍然能够享有基本生活权利，安然度过风险，从而促进社会稳定的一种社会政策。从而促进社会稳定的一种社会政策。3作用：作用：是社会保障体系的基础和核心，在社会保障是社会保障体系的基础和核心，在社会保障体系中居主导地位，是实现社会保障的基本纲领

7、。体系中居主导地位，是实现社会保障的基本纲领。 社会保障与社会保险概念的区别与联系社会保障与社会保险概念的区别与联系 社会保障制度社会保障制度是以国家或政府为主体，依据法是以国家或政府为主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对公民在暂时或律规定，通过国民收入再分配，对公民在暂时或永久失去劳动能力以及由于各种原因生活发生困永久失去劳动能力以及由于各种原因生活发生困难时给予物质帮助，保障其基本生活的制度。难时给予物质帮助，保障其基本生活的制度。 社会保险只是一个属概念；社会保险只是一个属概念；社会保障是个种概社会保障是个种概念，也就是社会保障涵盖了社会保险的概念。念，也就是社会保障涵盖了社会保险

8、的概念。 二者都是为了保障社会成员的基本生活，保障二者都是为了保障社会成员的基本生活，保障的范围不同。的范围不同。二、二、保护覆盖的对象保护覆盖的对象 劳动者群体：社会财富的主要创造者，社会劳动者群体：社会财富的主要创造者，社会的主要人群。的主要人群。 社会保险的覆盖对象开始仅包括一部分劳动社会保险的覆盖对象开始仅包括一部分劳动者，随着经济社会的发展逐步扩大了覆盖对象，者，随着经济社会的发展逐步扩大了覆盖对象，有的国家甚至扩大到了全体国民。有的国家甚至扩大到了全体国民。 IR(覆盖率覆盖率)= IN(受保人总数受保人总数)/ P(应参保劳动者应参保劳动者人数人数) 100 2002年全国城镇从

9、业人员年末数为年全国城镇从业人员年末数为24780万人，万人，当年参加基本养老保险的职工为当年参加基本养老保险的职工为 11128万人，万人，求当年基本养老保险的覆盖率。求当年基本养老保险的覆盖率。 三、各种险种的覆盖对象三、各种险种的覆盖对象养老保险和医疗保险的覆盖范围最广养老保险和医疗保险的覆盖范围最广失业保险和工伤保险的覆盖范围相对较窄失业保险和工伤保险的覆盖范围相对较窄例如：例如：20092009年底，全国城镇参加基本养老保险人数年底，全国城镇参加基本养老保险人数2349823498万人，参加城镇基本医疗保险人数万人，参加城镇基本医疗保险人数4006140061万万人，参加失业保险的人

10、数人，参加失业保险的人数1271512715万人，工伤保险参万人，工伤保险参保人数保人数1486114861万人，生育保险参保人数万人，生育保险参保人数1086010860万人。万人。四、社会保险范围扩大的意义四、社会保险范围扩大的意义1.1.保护了更多的人群保护了更多的人群2.2.增强了社会保险的实力增强了社会保险的实力3.3.有利于建立公平的市场竞争环境有利于建立公平的市场竞争环境第二节 风险与社会保险项目一、一、 人身风险与工作风险人身风险与工作风险（一）各类风险中社会保险防范的风险的特点：（一）各类风险中社会保险防范的风险的特点： 风险会中断工资收入风险会中断工资收入 普遍性必然发生普

11、遍性必然发生 个体无法抗拒个体无法抗拒 客观存在的风险客观存在的风险 有规律可循的风险有规律可循的风险 具有必然性和偶然性相结合的风险具有必然性和偶然性相结合的风险 （二）通过以下调查考察工作中面临的风险：（二）通过以下调查考察工作中面临的风险： 对河南省新乡市餐饮业农民工社会保障情况的调查对河南省新乡市餐饮业农民工社会保障情况的调查1.1.调查对象调查对象 本次调查以在河南省新乡市市区餐饮业工作的所本次调查以在河南省新乡市市区餐饮业工作的所有农民工为总体，采取整群抽样方法选取调查对象。有农民工为总体，采取整群抽样方法选取调查对象。 2. 2.资料收集方法资料收集方法 本次调查采取问卷法收集资

12、料。问卷由本次调查采取问卷法收集资料。问卷由4141个封闭个封闭型问题构成，主要询问农民工现有的社会保障和对型问题构成，主要询问农民工现有的社会保障和对社会保障的需求情况。问卷采取个别发送自填的方社会保障的需求情况。问卷采取个别发送自填的方法。问卷的发放和收取均有河南师范大学公共事务法。问卷的发放和收取均有河南师范大学公共事务学院劳动与社会保障专业学院劳动与社会保障专业0505级级3737名本科生完成。由名本科生完成。由被调查对象当场填写，当场收回。实际发放问卷被调查对象当场填写，当场收回。实际发放问卷468468份，收回份，收回464464份，有效回收率为份，有效回收率为99.199.1。

13、3. 3.资料整理与分析资料整理与分析 全部调查问卷经核实后，统一进行手工统计分全部调查问卷经核实后，统一进行手工统计分析。分析类型主要为单变量的描述统计和双变量析。分析类型主要为单变量的描述统计和双变量的交互分类统计。的交互分类统计。 河南省新乡市餐饮业农民工面临的人身风险和河南省新乡市餐饮业农民工面临的人身风险和社会风险的调查社会风险的调查（三）在工业化社会中的风险：（三）在工业化社会中的风险：生育、年老、疾病、死亡、失业、工伤、残障。生育、年老、疾病、死亡、失业、工伤、残障。 二、社会保险的项目二、社会保险的项目 应对以上风险社会保险设立了：应对以上风险社会保险设立了： 养老保险、失业保

14、险、工伤保险、医疗保险。养老保险、失业保险、工伤保险、医疗保险。第三节 社会保险目标取向与功能 一、目标取向一、目标取向 保障基本生活促进社会稳定保障基本生活促进社会稳定 基本生活的厘定：基本生活的厘定： 原则：高于最低生活保障标准，低于遭遇风险前的原则：高于最低生活保障标准，低于遭遇风险前的工资。工资。 方法：平均工资法、最低工资法、恩格尔系数法、方法：平均工资法、最低工资法、恩格尔系数法、最低生活标准法最低生活标准法 如如: :波兰按全国平均工资的波兰按全国平均工资的3636计发失业津贴，不计发失业津贴，不考虑失业者本人过去工资多少及其他情况，均发给同考虑失业者本人过去工资多少及其他情况，

15、均发给同一标准的失业津贴。吉尔吉斯斯坦按法定最低工资的一标准的失业津贴。吉尔吉斯斯坦按法定最低工资的100100发放失业津贴，格鲁吉亚按最低最低生活保障发放失业津贴，格鲁吉亚按最低最低生活保障标准的标准的200200发放失业津贴。发放失业津贴。 二、基本功能二、基本功能1.1.收入补偿收入补偿2.2.促进社会稳定促进社会稳定3.3.扩大劳动力再生产扩大劳动力再生产4.4.促进社会公正促进社会公正5.5.有助于经济运行有助于经济运行第四节 社会保险构建原则 一、一、 第一职业收入补偿原则第一职业收入补偿原则: :第一职业、收入丧失第一职业、收入丧失二、二、 国家行为原则：国家行为原则：模式的选择

16、、实施方法、财模式的选择、实施方法、财政税收支持政税收支持三、三、 公平与效率原则公平与效率原则: :党的十六大提出党的十六大提出“初次分配初次分配注重效率，再分配注重公平注重效率，再分配注重公平” ” 党的十七大提出党的十七大提出“要坚持和完善按劳分配为要坚持和完善按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度，健全劳动、主体、多种分配方式并存的分配制度，健全劳动、资本、技术、管理等生产要素按贡献参与分配的资本、技术、管理等生产要素按贡献参与分配的制度，初次分配和再分配都要处理好效率和公平制度，初次分配和再分配都要处理好效率和公平的关系，再分配更加注重公平的关系，再分配更加注重公平”。 四、四、

17、 权利与义务对等原则权利与义务对等原则 尽义务才享有权益，但权益与义务并不成正尽义务才享有权益，但权益与义务并不成正比关系。权益义务对等原则是对整个投保群体。比关系。权益义务对等原则是对整个投保群体。 五、五、 自我保障与互助共济原则自我保障与互助共济原则 即强调自我保障，也强调社会互助共济。即强调自我保障，也强调社会互助共济。 六、六、 社会保险与经济水平相适应原则社会保险与经济水平相适应原则 社会保险的保障水平即不能过高也不能过低社会保险的保障水平即不能过高也不能过低第五节 社会保险与商业保险 一、社会保险与商业保险的异同：一、社会保险与商业保险的异同：1.1.商业保险的类别商业保险的类别

18、 根据保险标的的不同，可分为：根据保险标的的不同，可分为：（1 1）财产保险：投保人根据合同约定）财产保险：投保人根据合同约定 , , 向保险人向保险人交付保险费交付保险费 , , 保险人按保险合同的约定对所承保险人按保险合同的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。包括：海上保险、成的损失承担赔偿责任的保险。包括：海上保险、火险、运输险、工程险等等；火险、运输险、工程险等等；第五节 社会保险与商业保险 （2 2）人身保险：人身保险是关于人的身体本身、）人身保险：人身保险是关于人的身体本身、人的健康、人的生命的保

19、险。包括：人寿险（生人的健康、人的生命的保险。包括：人寿险（生存保险、死亡保险、两全保险）、健康险、意外存保险、死亡保险、两全保险）、健康险、意外伤害险等；伤害险等；（3 3）责任保险：保险人承保被保险人的民事损害）责任保险：保险人承保被保险人的民事损害赔偿责任的险种。包括：公众责任保险、第三者赔偿责任的险种。包括：公众责任保险、第三者责任险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责责任险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险等。任保险等。 社会保险与商业保险中的人身保险发生重叠社会保险与商业保险中的人身保险发生重叠. .社会保险与商业人身保险的异同点社会保险与商业人身保险的异同点（1 1）相同

20、点：）相同点：第一，社会保险和商业人身保险处置的风险类第一，社会保险和商业人身保险处置的风险类别极其相似，提供的经济保障有很大部分是别极其相似，提供的经济保障有很大部分是相互重叠的。相互重叠的。第二，二者基于相同的风险集中与分散的技术第二，二者基于相同的风险集中与分散的技术机制。机制。第三，功能相近都对被保险人遭遇风险给予补第三，功能相近都对被保险人遭遇风险给予补偿，消除投保人的后顾之忧。偿，消除投保人的后顾之忧。（2 2）相异点：）相异点：1.1.目标取向不同目标取向不同2.2.采取的手段不同采取的手段不同3.3.遵从的原则不同遵从的原则不同4.4.覆盖对象不同覆盖对象不同5.5.资金来源不

21、同，理赔有别资金来源不同，理赔有别6.6.约束机制不同约束机制不同二、商业保险对社会保险的补充1.1.覆盖面上的补充：帮助社会保险覆盖其未能覆盖覆盖面上的补充：帮助社会保险覆盖其未能覆盖的群体。的群体。2.2.保障水平上的补充：帮助社会保险受保者有更舒保障水平上的补充：帮助社会保险受保者有更舒适的生活。适的生活。北京一家高档医院的普通病房每天收费四百多元人民币 和睦家医院的病房。每次就诊的费用是80美金，普通病房一天收费是800美金，孕妇顺产4天的服务收费则需要8000美金。企业年金由具备企业年金基金管理资格的机构管理的法规依据 2006 2006年年9 9月，劳动和社会保障部发布月，劳动和社

22、会保障部发布关于进一关于进一步加强社会保险基金管理监督工作的通知步加强社会保险基金管理监督工作的通知，要求在，要求在20042004年之前建立的企业年金计划要在年之前建立的企业年金计划要在20072007年之前移交年之前移交给具备资格的机构管理运营。给具备资格的机构管理运营。 2006 2006年年9 9月月1 1日，国家劳动和社会保障部曾发布了日，国家劳动和社会保障部曾发布了3434号文件规定，在号文件规定，在企业年金试行办法企业年金试行办法和和企业年企业年金基金管理试行办法金基金管理试行办法颁布后，新建立的企业年金计颁布后，新建立的企业年金计划要由具备企业年金基金管理资格的机构管理运营，划要由具备企业年金基金管理资格的机构管理运营， 社会保险经办机构不再接收新的企业年金计划，社会保险经办机构不再接收新的企业年金计划，之前所经办的企业年金也必须在之前所经办的企业年金也必须在20072007年底之前移交给年底之前移交给具备资格的机构管理运营。具备资格的机构管理运营。商业保险与新型农村合作医疗制度的融合 浙江省、河南省新乡市等地区在新型农村合作浙江省、河南省新乡市等地区在新型农村合作医疗制度中采取委托保险公司进