证券业从业资格考试章节练习 《证券交易》第09章 证券交易的结算

1、第九章 证券交易的结算本章同步自测一、单项选择题1实现证券和资金的收付称之为（ ）。 a清算 b交收 c结算 d交割 2目前，我国对（ ）实行t+3交收方式。 a债券 bb股 c基金券 da股 3买断式回购采用的方式为（ ）。 a两次成交，两次结算 b一次成交，一次结算 c一次成交，两次结算 d两次成交，一次结算 4证券登记结算公司就结算备付金的利息向结算参与人结息的时间间隔（ ）。 a半年 b三个季度 c每一会计年度 d每季度 5目前，通过证券交易所达成的交易，多采用（ ）方式。a双边净额清算 b多边净额清算c多边全额清算 d双边全额清算6回购交易单位为（ ）债券结算单位为（ ），资金清算单

2、位为（ ）。a万元，元，万元 b万元，元，元 c万元，万元，万元 d万元，万元，元7国债买断式回购到期购回结算的交收时点为（ ）。ar日14：00 br+1日12：00 cr+1日14：00 dr+2日12：008.某结算参与人3月份买入证券总金额为300万元，3月份交易天数为21天，中国结算公司为其确定的最低结算备付金比例为20，则4月份该结算参与人结算账户中的最低结算备付金应为（ ）。a. 28 571元 b. 18 182元c. 600 000元d. 3 000 000元9.上海市场b股清算过程中，如境内参与人备付金账户余额不足以完成当日交收而出现透支，中国结算上海分公司将每天按透支金额

3、的（ ）收取罚金。a. 0.1 b. 0.5c. 1d. 1.5%10净额清算方式的主要优点是（ ）。a防止证券公司的信用风险 b防止市场风险特别大的情况下净额交收风险积累 c防止买空卖空行为的发生，保护市场正常运行 d简化操作手续，减少资金在交收环节的占用11有关债券买断式回购的结算说法，错误的是（ ）。a买断式回购采用一次成交，两次结算的方式，两次结算包括初始结算与到期结算b初始结算由中国结算上海分公司作为共同对手方担保交收c到期结算由中国上海结算分公司作为共同对手方担保交收d买断式回购交易按每百元面值债券到期购回价进行申报12（ ），中国结算上海分公司将实际到位资金划入发行协调人结算备付

4、金账户后，发行协调人可将该资金划入预留银行收款账户。an+1日 bn+2 cn+3日 dn+4日13可以在权证时效日之前任何交易日行权的是（ ）a看张期权 b看跌期权 c欧式期权 d美式期权14获取上海证券交易所b股经纪商资格的证券经营机构，经过规定的核准程序核准后，必须成为结算公司的（ ）。a基本结算会员 b普通结算会员 c一般结算会员 d特别结算会员15根据我国现行制度规定，结算备付金利息（ ）结算一次。a每月 b每季度 c每半年 d每年16证券交易的清算是指（ ）。a证券的权利与义务交接b证券公司与每个结算参与人开户、销户、管理的过程c在每一营业日中每个结算参与人证券和资金的应收、应付数

5、量或金额进行计算的处理过程d在每一营业日中每个结算参与人证券和资金的应收、应付数量或金额进行的监管17货银对付是指（ ）。a证券登记结算机构与证券交易所在交收过程中，当且仅当资金交付时给付证券，证券交付时给付资金b证券登记结算机构与结算参与人在交收过程中，当且仅当资金交付时给付资金，证券交付时给付证券c证券登记结算机构与证券公司在交收过程中，当且仅当资金交付时给付证券，证券交付时给付证券d证券登记结算机构与结算参与人在交收过程中，当且仅当资金交付时给付证券，证券交付时给付资金18中国结算深圳分公司在（ ）对资金交收账户并无记增或记减操作，只是在该时点确认结算参与人是否发生交收违约。at1日09

6、：00 bt1日15：00ct日22：00 dt1日16：0019某证券公司持有一种国债，面值1000万元，当时标准券折算率为1.35。当日该公司有现金余额8000万元。买入股票100万股，均价为每股20元；申购新股1200万股，价格每股6元。该公司需回购融入资金（ ）。a9200万元 b1200万元c8000万元 d1350万元20某证券公司持有一种国债，面值1000万元，当时标准券折算率为1.35。当日该公司有现金余额8000万元。买入股票100万股，均价为每股20元；申购新股1200万股，价格每股6元。该公司标准券余额是（ ）。a6000万元 b1350万元c2200万元 d1200万元

7、21依照中国结算上海分公司清算系统根据买断式回购业务履约金归属判定规则，如果“融资方申报不履约，融券方履约”保证金归属（ ）。a融券方 b风险基金c退还双方 d融资方二、多项选择题1以下说法正确的有（ ）。 a银货对付即款券两讫、钱货两清 b银货对付的主要目的是为了简化操作手续 c银货对付就是在交收过程中，当且仅当资金交付时给付证券，证券交付时给付资金 d银货对付的主要目的是为了规避交收对手方交收违约带来的风险 2列关于托管人所托管合格投资者发生证券卖空时的说法，不正确的有（ ）。 a结算公司处理托管人交收违约事件而产生的费用和损失，由违约合格投资者承担 b托管人在2个交易日内补足卖空证券的，

8、结算公司解除对卖空价款的暂扣 c托管人所托管合格投资者发生证券卖空，结算公司以卖空价款为基数，按人民银行公布的透支罚息利率计算对托管人的罚款 d托管人所托管合格投资者发生证券卖空，结算公司在p+1日交收时暂扣其卖空价款 3在权证的交收过程中，中国结算上海分公司和深圳分公司的区别表现为（ ）。 a上海分公司实行“待交收”制度 b深圳分公司未实行“待交收”制度，所有权证二级市场交易均在t+1日日终按“银货对付”原则办理交收 c上海市场，行权交收期为t+1日日终 d深圳市场，行权交收期为t日日终 4我国证券登记结算公司具体负责（ ）。a证券账户的设立 b结算账户的设立 c证券存管和和过户 d证券交易

9、所上市证券交易的清算和交收5我国目前存在滚动交收周期（ ）at+1 bt+2 ct+3 dt+06我国内地证券市场目前存在两种滚动交收周期，包括（ ）。at2 bt1ct3 dt07t+1日16：00点交收后，结算参与人资金交收账户余额出现透支的，中国结算上海分公司可以采取（ ）等必要措施。a按中国人民银行规定的金融同业存款利率收取利息b按每日透支金额的1%向结算参与人收取罚息c可以采取冻结结算参与人所管辖相关证券账户上的证券、要求结算参与人立即补足透支金额d强制卖出暂扣证券8b股结算参与人分为（ ）。a一般结算会员 b基本结算会员c高层结算会员 d特殊结算会员9证券交易所质押式回购的违约处理

10、，下面说法错误的是（ ）。a质押券欠库的，中国结算公司在该日日终暂不交付或从其资金交收账户中扣划与质押券欠库量等额的资金。b在融资回购业务应付资金交收违约后的5个交易日内，融资方结算参与人支付融资回购业务应付资金及违约金的，中国结算公司应不接受该结算参与人提出的转回多余质押券的申报。c违约金=质押券欠库量等额金额违约天数违约金比例d中国结算公司暂不交付回购融资款项或扣划资金后，融资方结算参与人补充申报足额质押券并向中国结算公司支付违约金的，中国结算公司在补充申报日的下一个交易日将暂不交付的回购融资款项或扣划的资金支付给该融资方结算参与人。10买断式回购初始结算出现违约情况时的描述，下面错误的是

11、（ ）。at1日结算参与人资金交收违约的，中国结算上海分公司将按相关待交收处理规则确定待处分证券。b中国结算上海分公司对待处分证券及其权益依法拥有处置权。c中国结算上海分公司对待处分证券及其权益没有处置权。d中国结算上海分公司将计收利息及交收违约金，并直接取消该结算参与人买断式回购交易资格。11权证交易交收中，在最终交收时点结算参与人未完成权证交易资金交收，出现透支的，中国结算深圳分公司将采取以下措施（ ）。a当结算参与人权证交易资金交收违约时，中国结算深圳分公司将按规则确定待处分权证，并将其从证券集中交收账户划入中国结算深圳分公司专用清偿账户。b提请深圳证券交易所从下周起限制相应的权证买入交

12、易，并暂停该结算参与人权证买人的结算服务。c对透支金额按1日利率收取违约金。d对透支金额按1%日利率收取违约金。三、判断题1证券交易的清算指根据交收的结果在事先约定的时间内履行合约的行为，一般指买方支付一定款项以获得所购证券，卖方交付一定证券以获得相应价款。（ ）2目前，通过证券交易所达成的交易大多采取双边净额清算方式。（ ）3结算备付金指资金交收账户中存放的用于保证金的资金，因此资金交收账户也称为保证金账户。（ ）4为方便结算参与人在t+1日做好划出资金或划入资金的准备，中国结算上海分公司在t日晚进行了t+0预交收，根据资金交收账户当日业务终了时的账户余额、当日实收实付和最低备付限额，计算该

13、账户的t+1日可用余额。（ ）5深圳市场b股清算交收具体业务流程中，中国结算深圳分公司在t2日15：00之后执行试交收处理，列出结算参与人于t3日应交收的资金净额。试交收处理完毕后，所有交收数据均不得变更。（ ）6目前各国证券市场广泛采用的交收方式是滚动交收。 （ ） 7净额清算又称差额清算，指在一个清算期中，对每个结算参与人价款的清算只计其各笔应收、应付款项相抵后的净额，对证券的清算只计每一种证券应收、应付相抵后的净额。 （ ） 8t日交易结束后，中国结算上海分公司根据上海证券交易所的b股交易数据，按照结算业务规则和规定的收费项目进行交易数据清算。（ ） 9结算备付金利息每季度结息一次，结息

14、日为每季度第三个月的20日，应计利息记人结算参与人资金交收账户并滚入本金。 （ ） 10交收的实质是依据清算结果实现证券与价款的收付，并不代表整个交易过程的结束。 （ ）11对经纪融资回购业务，融资方结算参与人应将自己证券账户中的债券作为质押券向中国结算公司提交，并以自己的名义与中国结算公司建立质押关系。 （ ）12全国银行间债券市场回购交易单位为元，债券结算单位为元，保留两位小数，资金清算单位为万元。（ ）13证券清算业务主要是指在每一营业日中每个证券公司成交的证券数量与价款分别予以轧抵，对证券和资金的应收或应付净额进行计算的处理过程。（ ）14根据关于统一结算参与人资金交收透支处罚的通知，

15、交收违约金按结算参与人透支金额的1自透支之日起按日计收。（ ）15etf份额与组合证券之间转换遵循等价交换原则。（ ）16中国结算上海分公司按成交顺序由前往后从该参与人相关的待交收证券及其产生的权益中确定待处分证券，并由中国结算上海分公司证券集中交收账户过入结算系统专用待清偿证券账户。（ ）17托管人所托管合格投资者发生证券卖空，结算公司在t日交收时暂扣其卖空价款。（ ）18登记结算公司维护证券公司与客户的融券交易记录以及还券划转、余券换转记录，并作为备查账。（ ）19证券登记结算公司根据托管人所托管合格境外机构投资者t日的成交数据和其他数据，计算每个合格境外机构投资者的资金应收、应付净额及买卖相关证券的应收、应付数量。（ ）20t日日终，中国结算上海分公司完成t