合并帐套中文帮助

1、全球合并系统 合并是一个期末流程，它将各个子公司与母公司的财务结果组合起来，以形成一个合并财务结果报表。全球合并系统 (GCS) 使您可以不考虑公司结构进行合并。 图 1 - 9 全球合并系统 概览全球合并系统 (GCS) 允许您灵活地管理所有公司结构中的财务信息。您可以维护具有相似或不同会计结构的多个公司，然后合并其财务结果以生成有意义的财务报表。GCS 最适用于具有多个子公司的全球性公司，这些子公司使用单独的帐套来满足区域会计实务的需要。 注：如果公司为了有效地进行会计核算而共用单个帐套，则无需使用 GCS。您可以使用财务报表生成器 (FSG) 来创建合并财务报表。请参阅：使用单帐套的多公

2、司会计除实际余额之外，您还可以合并预算。如果计划合并预算，则子公司帐套和母公司帐套必须共用相同的日历。 如果组织的以下某个条件为真，则应使用 GCS：o 公司需要不同的帐户结构。例如，一个公司可能需要六段科目表，而另一个公司可能只需要四段科目表。 o 公司使用不同的会计日历。例如，一个公司可能使用每周日历，而另一个公司可能使用每月日历。 o 公司在不同的国家（地区）经营，并要求它们使用当地货币。 注：如果要在启用了每日平均余额的多个帐套之间合并平均余额，则母公司帐套必须启用合并选项。请参阅：定义帐套Oracle Applications 提供了以下两种方法，您可以使用它们来获得合并结果： o

3、报表合并：定义 FSG 报表，它可以将存储在单帐套中的数据合并，或者将同一应用实例中各个不同帐套的数据汇总。 o 数据传送合并：适用于使用多帐套或多应用实例的全球性企业。您可以使用数据传送合并，将财务数据从不同的帐套和数据来源传送至单个合并帐套。您可以依据该合并帐套来报告和分析合并后的财务信息。 合并范围 您可以使用 GCS，根据需要从以下任何明细层合并业务范围：任何来源：任何源系统（包括分类帐、数据库或其它会计系统）中的数据均可以使用 GCS 来合并。您可以使用可自定义的电子表格前端或开放合并接口将数据加载至 GCS。 任何科目表：子公司可以使用母公司的单独科目表来反映独特的会计操作实务，并

4、满足当地法规的要求。GCS 使您可以合并不同的科目表。 任何日历：子公司可以使用与母公司不同的会计日历。GCS 使您可以合并不同的日历。 任何币种：子公司可以使用与母公司不同的本位币。GCS 会重估并折算所有子公司的余额，以确保合并结果的一致性。 任何明细层：合并明细事务处理、明细余额和汇总余额。o 在需要方便地访问合并分类帐中的明细信息时合并事务处理。 o 在只需为选定帐户灵活地传送帐户明细时合并余额。o 在只需将汇总帐户余额传送至合并分类帐时合并汇总余额。此方法要求较少的资源，从而可提高处理性能。 任何余额类型：合并任何余额类型；包括实际、平均、折算、预算和统计余额。 实施选项 您选择的合

5、并流程取决于为满足全球会计操作要求所使用的帐套数。帐套一个帐套包括三个组件：本位币、会计日历和科目表。使用单个帐套的会计操作如果所有子公司均与母公司共用相同的帐套，并且全部在同一个应用实例中，则可以使用“财务报表生成器”报表引擎来合并财务结果。 使用多帐套的会计操作如果各个子公司使用单独的帐套，您必须使用全球合并系统来执行数据传送合并，以便管理合并流程。 使用多应用实例的会计操作如果某些子公司使用不同数据库实例中的不同帐套，或者使用非 Oracle Applications 来进行会计操作，您必须使用全球合并系统来执行数据传送合并，以便管理合并流程。 注：您需要执行附加步骤来将数据导入 GCS

6、 实例。 建议：如果要维护多个应用实例中的多个帐套，建议您与 Oracle 顾问讨论您的合并需要。 合并流程步骤 每个公司均必须完成共同的合并步骤来合并财务结果。下表详细说明了每个合并实施选项： 合并步骤 仅限于报告 （单个帐套） 数据传送（多帐套）单个实例 数据传送（多帐套）多个实例 1. 定义帐套 所有子公司共用由相同科目表、会计日历和币种组成的单个帐套。 每个子公司和母公司均要求使用各自的帐套来满足经营或当地会计核算的需要。 在 GCS 母公司的数据库实例中创建虚拟帐套。每个帐套均表示完全不同的应用实例中的子公司帐套。提示：将类似的帐套分组，以限制虚拟帐套的数目。 2. 映射数据 不要求

7、采取活动 必需 必需 科目表中已暗示帐户映射。 将子公司的帐户值映射至合并母公司值，以确定如何将子公司余额累计至母公司。 将子公司的帐户值从虚拟帐套映射至母公司。 注：由于此方法不要求使用映射集，因此您不能使用“合并层次结构浏览器”。 注：使用映射集将映射规则分组，以便使用“合并层次结构浏览器”。 注：使用映射集将映射规则分组，以便使用“合并层次结构浏览器”。 3. 从完全不同的实例或非 Oracle General Ledger 系统收集数据 不要求采取活动 不要求采取活动 必需 相同实例的单个帐套中已维护合并数据。 相同实例的不同帐套中已维护合并数据。 1. 使用 ADI 的日记帐电子表格

8、或 SQL 装入程序，将每个帐套的数据导入对应的虚拟帐套，以便将数据从不同的来源装入 GCS 开放接口。 2. 在每个虚拟帐套中过帐日记帐。 4. 编制子公司数据 重估外币余额。您可以根据需要将本位币金额折算为外币以便报告。 在将子公司的外币帐户余额传送至母公司之前，请对其进行重估并折算为母公司的本位币。 与单个实例相同。 注：如果使用“多报表币种”，您可以通过将余额从子公司的报告帐套直接合并入母公司帐套，来跳过折算步骤。请参阅：编制子公司数据 5. 传送数据 不要求采取活动 必需 必需 同一帐套中已维护所有子公司的事务处理和余额。 将余额或事务处理从子公司传送至母公司帐套。每次传送均会在母公

9、司帐套中创建一个合并日记帐。 与单个实例相同。 6. 过帐合并数据 不要求采取活动 必需 必需 每个合并日记帐均需要在母公司帐套中过帐，以便更新余额。 与单个实例相同。 7. 抵销余额 使用自动公司间抵销功能来生成抵销集。对于基于公式的抵销，您还可以使用经常性日记帐。 与“仅限于报告”方法相同 与“仅限于报告”方法相同 8. 报表 使用财务报表生成器 (FSG) 作为机制将子公司的财务结果汇总，以生成合并财务结果。 使用 FSG 来报告合并财务结果。 与单个实例相同 使用应用桌面集成器 (ADI) 将报告功能扩展至电子表格环境中。ADI 允许您创建 HTML 格式的合并报表，并将其发布至 In

10、ternet 或公司的内部网。 使用应用桌面集成器 (ADI) 将报告功能扩展至电子表格环境中。ADI 允许您创建 HTML 格式的合并报表，并将其发布至 Internet 或公司的内部网。 9. 分析 使用完全追溯功能，从合并余额追溯至子公司的日记帐行和子分类帐明细。 GCS 使您可以从母公司帐套中的合并余额直接追溯至相同实例中的子公司帐套。 除不能追溯至子分类帐明细之外，与单一实例相同。 将数据直接链接至 Oracle Financial Analyzer 联机分析处理 (OLAP) 应用产品，以便分析合并余额并为管理小组编制经营和财务分析数据。 此外，您可以从子公司的折算余额追溯至原始余

11、额。GCS 还允许您从汇总帐户、明细帐户和原始日记帐分录追溯至子分类帐明细。 表 1 - 40（第 3 页，共 3 页） 合并工作台使用状态控制器您可以选择“状态控制器”按钮，以打开与要完成的合并步骤相关的“总帐管理系统”窗口。以下章节逐一概述各个合并步骤的功能，完成各个合并步骤所需执行的相关“状态控制器”活动，并给出每个活动的详细任务说明参考。 状态控制器按钮颜色为帮助您完成合并步骤，状态控制器按钮以三种颜色显示。蓝色：代表建议步骤。灰色：代表非建议步骤。请注意，如果按钮被禁用，则可能不会呈灰色显示。 红色：代表警告。例如，如果“折算状态”按钮呈红色显示，则表示子公司的折算余额已过期。 在您

12、从合并工作台选择子公司时，“状态控制器”按钮会根据您执行的步骤或需要为该子公司执行的步骤，而更改颜色。在成功完成某个合并步骤后，“状态控制器”按钮可能会更改颜色以反映当前状态。例如，在子公司数据被成功传送至母公司并导入合并日记帐之前，“复核日记帐”按钮将一直呈灰色显示。在成功完成所需执行的步骤后，“复核日记帐”按钮才会更改为蓝色，以表示复核合并日记帐现已成为建议步骤。 定义合并科目表o 请认真设计母公司和子公司科目表。这将有助于简化整个合并过程。因此，我们建议您复查本章前面部分所介绍的内容，以便为多个公司创建多个帐套。请参阅：使用多帐套的多公司会计映射合并数据（映射；映射集）1. 选择状态控制

13、器的“映射”按钮，以便为要并入母公司的每个子公司帐套定义（或在必要时修改）合并映射。在定义映射时，您需要选择一种合并方法。您可以选择合并实际余额、平均余额、折算余额、预算余额或统计余额，也可以合并子公司帐套中的实际日记帐分录事务处理明细。请参阅：将子公司映射至母公司注：如果启用了平均余额处理，则您所选择的合并方法将决定应并入合并帐套，还是应并入非合并帐套。 2. 选择规则，以指定如何将每个子公司的帐户映射至母公司。您可以选择传送子公司余额或事务处理。请参阅：选择映射规则3.（可选）在为所有子公司定义了合并映射后，请选择状态控制器中的“映射集”按钮以将它们归入一个映射集。映射集允许您同时传送一组

14、数据而不是一次只传送一个数据，从而加快了子公司数据的传送。请参阅以下的：传送数据 建议：如果以上步骤中使用了映射集，则您可以使用“合并层次结构浏览器”，以图表格式显示多层合并结构。您可以查看母公司与其子公司间的关系，其中包括帐套信息，如各子公司使用的币种、日历和科目表结构。 收集数据1. 从远程会计系统运行试算表，并将其中的数据保存为一个平面文件。2. 将平面文件余额复制至电子表格格式。然后，使用应用桌面集成器 (ADI) 在电子表格格式环境中将数据载入 GCS。 3. 或者，使用 SQL 将平面文件的内容装入 GL_INTERFACE 表，然后通过“日记帐导入”将数据上载至 GCS 中。 编

15、制子公司数据（折算状态）1.如果帐套的资产负债表帐户以外币表示，请重估余额以反映汇率变动所带来的影响。然后过帐所生成的重估日记帐。请参阅：编制子帐套数据2. 选择状态控制器的“折算状态”按钮以检查子公司折算的当前状态，然后为本位币不同于母公司的任何子公司帐套折算帐户余额。请将帐户余额折算为母公司帐套本位币。请参阅：编制子帐套数据3. 使用母公司帐套本位币来为每个子公司帐套运行试算表。您可以使用这些报表来调节子公司与母公司，以使它们保持一致。 传送数据（传送；传送集）1. 打开您要合并的会计期（在母公司帐套中）。请参阅：打开和关闭会计期如果使用了映射集，请选择状态控制器的“传送集”按钮，以便同时

16、传送多个子公司的合并数据。请参阅：传送合并集如果未使用映射集，请选择状态控制器的“传送”按钮以传送合并数据。GCS 会在母公司帐套中创建未过帐的合并日记帐。请参阅：将子公司数据传送至母公司 2. 如果传送合并数据时使用了审核模式，请复核合并审核报表。3. 如果使用了审核模式，请清除合并审核数据以删除与合并相关联的审核明细。请参阅：清除合并审核数据注：如果您将子公司数据直接导入合并母公司帐套，则无需为该子公司传送数据。 建议：如果您维护多个应用产品实例中的多个帐套，建议您与 Oracle 顾问讨论合并须知事项。 过帐合并数据（复核日记帐；过帐）1. 选择状态控制器的“复核日记帐”按钮以复核或修改

17、未过帐的合并日记帐批。请参阅：过帐子公司数据2. 选择状态控制器的“过帐”按钮以将合并批过帐至母公司帐套。请参阅：过帐子公司数据3. 复核合并结果。o 您可以请求标准列表和会计报表，或运行 FSG 报表来复核合并结果。 抵销公司间余额（抵销集，抵销）1. 选择状态控制器的“抵销集”按钮，在母公司帐套中创建合并抵销所需要的抵销日记帐分录。请参阅：创建抵销分录2. 选择“抵销”以生成抵销分录。3. 过帐抵销分录。此时，合并工作台中的抵销状态将显示为“抵销已过帐”。 报告合并余额（报告）1. 选择状态控制器的“报告”按钮以运行已合并的和正在合并的报表。您也可以使用财务报表生成器来运行标准报表，或者使

18、用“应用桌面集成器”的“报表定义”工具来为母公司帐套自定义合并报表。 请参阅：财务报表生成器概览 请参阅：Oracle Applications Desktop Integrator Users Guide 注：只要每个帐套共享同一帐户结构和日历，并且驻留在同一实例中，您就可以在同一报表中报告多个帐套。 2. 如果使用了审核模式，请清除合并审核数据以删除与合并相关联的审核明细。请参阅：清除合并审核数据 分析余额1. 定位至“帐户查询”表单，从合并余额直接追溯至子帐户余额。如果 GCS 直接用作 Oracle 实际会计系统的合并扩展系统，则可以进一步追溯至子分类帐明细。如果子公司业务操作所使用的

19、本位币与母公司不同，则您也可以在各个子公司的折算余额和输入余额之间进行追溯。您还可以在汇总帐户、明细帐户间以及所有日记帐行中进行追溯。 2. 链接合并数据与联机分析处理 (OLAP) 工具，如 Oracle 财务分析程序。您可以复核和分析合并报表，以备管理层进行经营和财务分析时使用。请参阅：财务分析程序集成从多实例收集子公司数据GCS 提供了一个方便接口，您可以使用它从任何外部来源（如 Oracle General Ledger 的独立数据库实例，或完全独立的非 Oracle 会计系统）导入子公司数据。以下两个选项可用于从不同的来源收集数据： o 您可以使用“应用桌面集成器 (ADI)”在电子

20、表格环境下进行操作。您只需将子公司信息从外部系统传送至 ADI 的日记帐工作表，然后将分录加载到 GCS 系统，日记帐分录将在此系统中过帐至母公司子帐套。 o 您可以使用 SQL 装入程序将数据从不同来源装入 GCS 开放接口。 要从外部来源导入数据，请执行以下操作：1. 登录到 ADI 和请求中心。2. 在合并母公司实例中为每个子公司的虚拟帐套选择相应的责任。3. 从 ADI 工具栏中选择“分类帐”。4. 选择“输入日记帐”，以创建“本位币日记帐类型”模板。5. 选择“单个”日记帐数，以在新工作簿中创建工作表。6. 单击“编辑格式”按钮，以进一步自定义日记帐工作表。7. 单击“题头”标签，并

21、包括“日记帐名称”和“日记帐说明”的可选字段。 8.（可选）要重新排列“要求”和“可选”字段在日记帐模板中的显示顺序，请选择一个项，然后使用上箭头或下箭头更改其位置。 9. 单击“确定”以应用您所作的选择；再次单击“确定”以在 Excel 中创建日记帐工作表。 10. 通过从 Excel 菜单选择“工具”“保护”“撤消工作表保护”，来解除对工作表的保护。这使您可以将附加日记帐行插入模板。 11. 根据需要插入任意多个行。12. 使用复制和粘贴命令，将数据从外部系统复制到工作表。13. 选择 ADI 工具栏上的“加载至接口”按钮，以将余额加载到 GCS 中的子公司虚拟帐套。 14. 指定以下选项

22、：o 使用完全验证加载所有行o 只加载有效行o 启动日记帐导入15. 单击“确定”以启动加载流程。ADI 会验证日记帐，并在加载流程成功完成时提供反馈信息。此外，它还会提交日记帐导入请求。 ADI 的请求中心会监控日记帐导入请求，并在流程完成时发出预警。此流程会在 GCS 虚拟帐套中创建可过帐的日记帐分录。要过帐分录，请参阅：过帐日记帐至此，数据已准备就绪，您可以使用 GCS 映射规则将帐户值从每个虚拟帐套映射至 GCS 母公司帐套。 要使用 SQL 装入程序从外部来源装入数据，请执行以下操作：1. 使用 SQL 装入程序或其它装入程序，准备将数据装入 GL_INTERFACE 表。 有关 G

23、L_INTERFACE 表及其列的详情，请参阅：导入日记帐 2. 将每个系统的数据装入相应的虚拟帐套。3. 为每个子公司的虚拟帐套运行“日记帐导入”，以导入事务处理。日记帐导入程序会对数据进行验证，并将其转换为子公司虚拟帐套中的可过帐日记帐分录。 4. 过帐每个子公司虚拟帐套中的日记帐，以更新余额。至此，数据已准备就绪，您可以使用 GCS 映射规则将帐户值从每个虚拟帐套映射至 GCS 母公司帐套。 将子帐套映射至父帐套将子公司映射至母公司 要合并多个使用不同本位币、会计日历或科目表的帐套，您首先必须将子公司的科目表映射至母公司的科目表。 合并映射是一个指令集，用于将子公司帐套的帐户或全部帐户段

24、映射至母公司帐套。在您随后将子公司金额转至母公司时，总帐管理系统会根据子公司的映射信息在母公司帐套中创建未过帐的合并日记帐批。 附加信息：您可以为每个子公司定义一个合并映射。如果要更改子公司并入母公司的方式，请在传送数据之前更改子公司的合并映射。 您可以将多个合并映射组合为一个合并映射集。这样您就可以一次性地将映射集传送至母公司，而无需分别传送各个子公司的数据。请参阅：创建映射集前提条件 定义母公司帐套和子公司帐套。如果启用了平均余额处理，请确定母公司帐套是合并帐套，还是非合并帐套。 要定义合并映射，请执行以下操作：1. 定位至“合并映射”窗口。2. 输入一个映射名称。3. 选择一个合并方法。

25、余额：即合并实际余额、平均余额、折算余额、预算余额或统计余额。但不包括日记帐分录明细。如果启用了平均余额处理，则母公司应定义为一个启用了平均余额的合并帐套。请注意，您要合并的是平均余额。 事务处理：即合并子公司帐套中的实际日记帐分录明细。只有在两个帐套使用相同的本位币时，您才可以使用此方法。您不能对预算使用此方法。如果启用了平均余额处理，则母公司应定义为一个启用了平均余额的非合并帐套。请注意，一旦合并了子公司帐套明细，子公司余额即达到平衡。 4.（可选）输入映射说明。5. 输入要合并的子公司帐套名称。6. 输入母公司帐套名称。7. 输入合并使用的币种：o 如果合并的是余额，请输入母公司帐套的本

26、位币。（可选）如果要合并统计余额，请输入 STAT。 o 如果合并的是事务处理，请输入母公司帐套的本位币。母公司的本位币必须与子公司帐套的本位币相同。 8. 输入可以使用合并映射的有效日期范围。如果使用映射传送的合并数据的会计期处于有效日期范围之外，则传送将失败。 9. 如果启用了平均余额处理，请从弹出式列表中选择默认“使用”类型。标准：仅将标准余额传送至母公司帐套。平均：仅将平均余额传送至母公司帐套。标准和平均：将标准余额和平均余额同时传送至母公司帐套。附加信息：您可以分别为标准余额和平均余额创建合并映射，以便使用不同的映射规则，在不同的明细层查看余额信息。例如，您可以映射标准余额，以查看每

27、个公司中各成本中心的合并总额。但是，您也可以映射平均余额以查看各成本中心的合并明细。 注：如果您选择“事务处理”作为合并方法，总帐管理系统将输入“标准”作为使用类型。在传送子公司数据时，您不能改写该使用类型。 10. 选择合并运行选项。请参阅：合并运行选项。在传送子公司数据时，您可以更改这些选项。 11. 选择“段规则”按钮，以定义子公司帐户段至母公司帐户段的映射规则；选择“帐户规则”按钮，以定义子公司帐户至母公司帐户的映射规则。 12. 保存您所做的工作。选择映射规则您可以分别使用段规则、帐户规则或同时使用这两个规则，以指定如何将子公司余额或事务处理并入母公司。 段规则：用于将子公司帐户段映

28、射至母公司帐户段。例如，您可以将子公司的“部门”段映射至母公司的“成本中心”段。 帐户规则：用于将特定子公司帐户或帐户范围映射至母公司帐套的特定帐户。例如，您可以将子公司帐户 02.300.5400.100 映射至母公司帐套的帐户 01.100.3000.000.000。或者，您也可以将子公司中 02.300.5400.100 至 02.300.6999.100 间的帐户范围映射至母公司帐套的帐户 01.100.3000.000.000。注： o 您必须为母公司科目表中的每个段定义一个段规则活动，而且只能定义一个活动。 o 通常您应优先使用段规则，因为相对于帐户规则，它具有以下优点： 通过使用

29、段规则，您可以快速而简便地创建合并。例如，如果母公司帐户仅有三个段，则您只需使用三个段规则，即可映射子公司的全部科目表。 基于段规则的合并处理速度会更快。 建议：只有在使用段规则不能正确映射子公司帐户时，才使用帐户规则。 o 如果帐户规则与段规则发生冲突，则前者将优先于后者。 o 如果您要为科目表中的从属段定义段规则，则从属段值的值列表可能会包含重复项（在您为不同的独立段值定义了相同的从属值和说明时）。请选择相应值所对应的任何项。全球合并系统不会使用此说明。 要输入段规则，请执行以下操作：1. 定位至“合并映射”窗口。2. 输入或查询合并映射。3. 选择“段规则”按钮。4. 对于每个被映射的子

30、公司段，请输入它将映射的母公司段名称、活动以及子公司段名称。每个母公司帐户段只能使用一个活动，可能的活动包括：复制值自：将子公司帐户段中的所有值复制为相应的母公司帐户段值。各段不必使用相同的值集，但是必须具有相同的段值。 注：此活动所起的作用与总帐管理系统早期版本中的“复制值”段规则相同。 分配单个值：为母公司帐户段分配一个特定值。您必须输入母公司科目表将会使用的值。 建议：请在母公司帐户段数多于子公司帐户段时使用此活动。 注：此活动所起的作用与总帐管理系统早期版本中的“单个值”段规则相同。 使用累计规则自：使用“累计规则”区域中指定的规则，将子公司帐户段值映射至母公司帐户段。 5. 如果您在

31、上一步骤中选择了“使用累计规则自”活动，请在“累计规则”区域输入映射规则。 请参阅：累计规则6. 保存您所做的工作。附加信息：一旦保存了您所做的工作，则除了更改母公司和子公司的帐户段明细值之外，您不能再修改累计规则。要更改累计规则，您必须先删除它，然后重新创建新的累计规则。 要输入帐户规则，请执行以下操作：1. 定位至“合并映射”窗口。2. 输入或查询合并映射。3. 选择“帐户规则”按钮。4. 输入要合并的“子公司帐户”。如果输入的是多个帐户范围，则它们不能相互重叠。 5. 输入每个子公司帐户范围要映射至的“母公司帐户”。6. 保存您所做的工作。累计规则 在为合并映射指定段规则时，您可以选择以

32、下四个累计规则之一。累计规则由“传送层”值和“使用”值组成，您可以在“段规则”窗口中输入它们。下表列出了这四个累计规则：传送层 使用 产生的作用 明细 明细范围 将子公司帐套中的明细值范围映射至母公司帐套中的一个明细值。注：此规则所起的作用与总帐管理系统早期版本中的“明细累计”段规则相同。 明细 母公司 将子公司帐套中的父值映射至母公司帐套中的某个明细值。注：此规则产生的结果与总帐管理系统较早版本中的“父帐户累计”段规则产生的结果相同。 汇总 母公司 将子公司段父值映射至母公司帐套中的一个段值。这样可以合并与子公司段父值相关联的汇总帐户余额。注：此累计规则只能和余额合并方法一起使用。 汇总 母

33、公司范围 将一个或多个子公司段父值范围映射至母公司帐套中的一个段值，以合并与子公司段的父值相关联的汇总帐户余额。注：此累计规则只能和余额合并方法一起使用。 表 1 - 42 （第 1 页，共 1 页）累计规则 在指定累计规则时，您必须输入“母公司段明细值”、“传送层”和“使用”字段。如果选择了明细/父或汇总/父规则，您还必须同时输入子公司段父值；如果选择了明细/明细范围或汇总/父范围规则，您必须输入子公司段范围的上下限值。 o 只要每个规则指定的段值没有重叠，您就可以为单个段输入多个累计规则。 o 只要子公司段范围所包含的段值没有重叠，您就可以输入多个子公司段范围。 使用汇总帐户 如果不需要合

34、并明细帐户，您可以选择合并子公司的汇总帐户余额。相对于明细合并，汇总合并要传送的数据较少，因此运行速度较快。 注：只有在使用余额合并方法时，您才可以合并汇总帐户。 在传送汇总合并的子公司数据时，总帐管理系统将检查是否有重叠的帐户。如果仅在段规则中定义了重叠帐户，则合并传送将失败并且系统会生成一个例外报表，以显示相重叠的帐户。 如果按照段规则定义的帐户与按照帐户规则定义的帐户相重叠，则帐户规则将改写段规则。总帐管理系统将更正重叠帐户所产生的重复计算余额。 如果子公司帐户的段数多于母公司段数，则系统不会映射多余的子公司段。在汇总合并期间，未映射的段将被视为带有 T 值的汇总帐户段。 要映射子公司的

35、汇总帐户，请执行以下操作：1. 为合并映射指定段规则。2. 对于帐户段，请选择“使用累计规则自”活动。3. 对于累计规则，请使用“汇总/父”或“汇总/父范围”规则。4. 选择汇总帐户。如果选择了“汇总/父”累计规则，请在“子公司段父值”字段中输入汇总帐户；如果选择了“汇总/父范围”累计规则，请在“子公司段范围”区域的“下限”和“上限”字段中输入汇总帐户范围。 建议：在映射整个科目表之前，请首先映射汇总帐户。 合并运行选项 在创建合并映射或映射集时，您可以选择三个运行选项中的其中一个。在将子公司数据传送至母公司时，您还可以改写这些选项，它们分别是：运行日记帐导入：在传送子公司数据之后，选定此选项

36、将启动日记帐导入，以在母公司帐套中自动创建未过帐的合并批。总帐管理系统按以下格式为批命名： 合并 ： ；例如，31-JAN-95 US 全球合并 50835:A 534。如果您计划以后运行批处理，或者要在不同的计算机或数据库中传送合并数据，则也可以不运行“日记帐导入”。 如果您选择不运行日记帐导入，传送流程将填写 GL_INTERFACE 表以便您可以在以后运行日记帐导入。 审核模式：选定该选项以记录子公司帐套帐户至母公司帐套帐户的映射方式。然后您可以运行合并审核报表、禁用母公司帐户报表以及未映射的子公司帐户报表，以查看合并审核信息。 建议：请使用新合并审计模式，以确保定义正确并且按要求映射帐

37、套。在核实以上情况之后，您可以通过禁用审核模式来提高系统性能。 在传送子公司数据并请求审核报表后，您应使用“清除合并审核数据”窗口来清除合并审核数据。 创建汇总日记帐：选定该选项，以在母公司帐套中将影响同一帐户的所有日记帐行汇总成两行。总帐管理系统会为每个帐户创建一个借项日记帐分录行和一个贷项日记帐分录行。 创建映射集 您可以创建映射集，以同时传送多个子公司的合并数据。 要创建合并映射集，请执行以下操作：1. 定位至“合并映射集”窗口。2. 输入映射集名称、母公司帐套名称以及映射集说明。3. 选择一种合并方法。4. 选择合并“运行选项”。5. 为每个您需要包括在映射集中的子公司至母公司映射，输

38、入映射名称。这些映射使用的合并方法必须与上述步骤中选择的合并方法相同。 （可选）要查看或修改现有映射或创建新映射，请选择“映射”按钮。请参阅：将子公司映射至母公司6.（可选）在输入了映射后，请选择“传送集”按钮以打开“传送合并数据集”窗口8。您可以在该窗口中输入传送集参数，然后启动传送进程，将映射集中的子公司数据传送至母公司帐套。如果尚不需要传送数据，请转至下一步。 7. 保存您所做的工作。合并层次结构浏览器 您可以使用“合并层次结构浏览器”以图形格式显示多层合并结构。从而更为直观地分析合并结构，即使该结构包含了多个中间母公司。 您可以利用“合并层次结构浏览器”所显示的映射信息，分析母公司与其

39、子公司间的关系，以及有关各个子公司所使用的币种、日历和科目表信息。 如果您在上一步骤中使用了映射集，则还可以使用“合并层次结构浏览器”来显示为各合并映射定义的子公司间，或子、母公司间的关系。“合并层次结构浏览器”还会显示有关各个子公司帐套的信息，如币种、日历和科目表结构。 合并层次结构纵向显示。您可以展开或折叠单个节点上的层次结构，以满足各种查看需要。 要查看合并层次结构，请执行以下操作：1. 定位至“合并映射集”窗口。2. 查询要作为层次结构查看的映射集。3. 选择“查看合并层次结构”按钮。此时会出现“显示选项”窗口。4. 选择以下三种显示选项之一：选项 说明 仅限于帐套 层次结构仅显示公司

40、帐套名，以及构成该帐套的三个组件：币种、日历和科目表结构。 仅限于集和映射 层次结构仅显示映射集成员的合并映射规则名称。 两者兼显示 层次结构同时显示公司帐套名及其组件和映射规则名称。 表 1 - 43（第 1 页，共 1 页） 然后启动 Web 浏览器，以图形格式分层查看信息。要在查看映射集信息期间更改显示选项，只需关闭浏览器并重复步骤 3 和 4。 5. 在查看了层次结构后，请关闭“合并层次结构浏览器”窗口。编制子帐套数据 在向母公司传送余额之前，您应该通过重估和折算帐户余额来编制子公司数据。 重估余额1. 如果子公司帐套的资产负债表帐户以外币表示，请重估余额以反映汇率变动所带来的影响。然

41、后过帐所生成的重估日记帐。 请参阅：重估余额折算余额如果子公司帐套使用的本位币与母公司不同，则您需要在将子公司数据传送至母公司之前折算帐户余额。当然，您应将帐户余额转换为以母公司帐套的本位币表示。 您可以使用“全球合并系统”来检查任何子公司帐套的折算状态，也可以从“折算状态”窗口提交重新运行折算的请求。 注：从“合并工作台”，您只能重新运行已为该期间至少运行一次的折算。而且在此工作台中，您无法修改折算或定义新折算。如果要定义新折算，请使用“折算余额”窗口。 请参阅：折算余额 多报表币种如果使用了多报表币种，您可以通过将子公司报告帐套直接并入母公司帐套，而跳过折算步骤。但您仍需在合并前对主帐套和

42、报告帐套运行重估。 在决定是否直接从子公司的报告帐套合并时，您需要考虑的首要事项是：何种会计规则确定了母公司和子公司的业务环境？由于 MRC 仿效了多国会计标准（包括 SFAS #52 (U.S.)），因此您需要考虑这些标准之间的差异是否会使得从子公司的报告帐套进行合并这一点不切实际。 要检查子公司帐套的折算状态，请执行以下操作：1. 定位至“合并工作台”。2. 查询要检查其折算状态的子公司合并映射。3. 从状态控制器选择“折算状态”按钮。4. 复核“折算状态”窗口中的信息。“折算状态”列指明折算状态是“当前”还是“非当前”。“最后运行日期”列会显示最后一次运行折算的日期。 要提交折算，请执行

43、以下操作：1. 在“折算状态”窗口中选定“折算”复选框，选择要运行的折算。2. 选择“折算”按钮。将子帐套数据传送至父帐套合并余额 前提条件 为要并入母公司的各子公司帐套定义合并映射。 在正常的业务过程中输入日记帐并将其过帐至子公司帐套。 重估其资产负债表帐户中以外币表示的帐套余额。 如果子公司帐套和母公司帐套使用的本位币不同，请将子公司帐套余额转换为以母公司帐套本位币表示。 要合并实际余额，请执行以下操作：1. 定位至“合并工作台”窗口。2. 选择要传送的合并映射。该映射必须使用余额合并方法。3. 从状态控制器中选择“传送”按钮。此时会出现“传送合并数据”窗口，以显示为该映射定义的方法、币种

44、和帐套信息。如果启用了平均余额处理，系统还会显示选定的默认“使用”类型。 4. 选择“实际”余额类型。5. 如果启用了平均余额处理，请选择以下三种“使用”类型之一，以指明要合并的余额：标准、平均，或标准和平均。 6. 输入要合并余额的“金额类型”，如年初至今 (YTD) 或期初至今 (PTD)。 7. 输入要合并的子公司会计期。8. 输入要并入母公司帐套的标准期。您可以并入任何一个打开或将来可输入的会计期。 9. 如果启用了平均余额处理，请输入要合并的子公司平均余额的日期。10. 如果启用了平均余额处理，请输入要并入母公司帐套的平均期。11.（可选）如果需要，请更改合并运行选项。12. 选择“

45、选择帐户”按钮，以指定要合并的帐户范围。为每个要合并的帐户范围输入上限和下限。 如果在提交传送进程时启用了“运行日记帐导入”选项，则总帐管理系统会在母公司帐套中创建未过帐的合并日记帐批，该批将包含所有处于帐户范围内的有效子公司帐户。如果合并范围从子公司帐套中排除了某些帐户，则当合并在审核模式下运行时，您可以在“未映射的子公司帐户报表”中复核所有被排除的帐户。 为该合并传送指定的帐户范围，将成为下一次使用选定合并映射传送数据时的默认帐户范围。 13. 选择“传送”，启动一个并发进程以将子公司数据传送至母公司。14. 如果没有为传送选择“运行日记帐导入”选项，请在传送完成之后使用“导入日记帐”窗口

46、，以在母公司帐套中创建合并日记帐批。 要合并预算余额，请执行以下操作：1. 定位至“合并工作台”窗口。2. 选择要传送的合并映射。该映射必须使用余额合并方法。3. 从状态控制器中选择“传送”按钮。4. 选择“预算”余额类型。由于总帐管理系统不会维护预算的平均余额信息，因此“使用”类型将被更改为“标准”。“日期”和“平均期”字段也会被禁用。 5. 输入要合并的预算余额的“金额类型”，如年初至今 (YTD) 或期初至今 (PTD)。 6. 指定子公司帐套和母公司帐套的预算名称。输入的预算必须为打开或当前预算，并且母公司帐套和子公司帐套预算必须共用相同期间。 7. 输入要并入的子公司预算期和母公司标

47、准期。如果要合并预算中全部期间的预算余额，请接受默认期间“全部”。此外，您还必须输入一个“预算会计年度”。 8.（可选）如果需要，请更改合并运行选项。9. 选择“选择帐户”按钮，以指定要合并的帐户范围。为每个要合并的帐户范围输入上限和下限。 10. 选择“传送”，启动一个并发进程以将子公司数据传送至母公司。11. 如果没有为传送选择“运行日记帐导入”选项，请在传送完成之后使用“导入日记帐”窗口，以在母公司帐套中创建合并日记帐批。 合并事务处理 您只能使用“实际”余额类型来合并事务处理。如果启用了平均余额处理，则应将事务处理并入一个启用平均余额的非合并帐套中。 要合并事务处理，请执行以下操作：1

48、. 定位至“合并工作台”窗口。2. 选择要传送的合并映射。该映射必须使用事务处理合并方法。3. 从状态控制器中选择“传送”按钮。此时会出现“传送合并数据”窗口，以显示为该映射定义的方法、币种和帐套信息。 注：总帐管理系统会自动输入“实际”余额类型、“标准”使用类型以及 PTD 金额类型。 4. 输入要合并的子公司会计期。5. 输入要并入母公司帐套的标准会计期。您可以并入任何一个打开或将来可输入的会计期。 6. 选择合并“运行选项”。7. 选择“选择批”按钮，以指定要合并的日记帐批。8. 选择“批查询”选项：未合并：只查询子公司帐套中目前为止尚未合并的批。合并：只查询以前已合并的批。全部：查询以

49、前已合并和未合并的批。9. 选择“传送”，启动一个并发进程以将子公司数据传送至母公司。10. 如果没有为传送选择“运行日记帐导入”选项，请在传送完成之后使用“导入日记帐”窗口，以在母公司帐套中创建合并日记帐批。 传送合并集 您可以从部分或全部子公司传送数据，这些子公司的合并映射位于映射集中。在有大量子公司需要并入母公司时，这样做非常有用。 前提条件 定义合并映射集。 要将多个子公司数据传送至母公司，请执行以下操作：1. 定位至“合并工作台”。2. 从状态控制器选择“传送集”按钮。此时会出现“传送合并数据集”窗口。 3. 输入或从值列表中选择一个“映射集”名称。总帐管理系统会显示映射集的余额类型

50、、使用类型、币种、方法、金额类型以及母公司帐套名。 4.（可选）如果您为母公司帐套启用了平均余额处理，并使用了余额合并方法，则可以更改“使用”类型。您可以为其选择“标准”、“平均”或“标准和平均”。 5. 选择合并的“金额类型”。6. 如果母公司和子公司共用同一会计日历，请输入默认的“子公司期间”和“母公司标准期间”。如果选择了“平均”或“标准和平均”的“使用”类型，则还要输入默认的子公司有效日期和母公司平均期。 7. 选择“查询映射”按钮，以显示映射集所包含的映射。依据以上选择的其它选项，总帐管理系统还会显示子公司期间和子公司日期。 8. 选定每个映射名称左边的复选框，选择要传送的映射。如果

51、要传送所有映射，请标记“全选”复选框。 9.（可选）选择“选项”按钮，以修改合并“运行选项”。10. 选择“传送”按钮，启动一个并发程序以传送子公司数据。过帐子公司数据 在将子公司数据传送至母公司帐套之后，您需要合并子公司和母公司的数据。合并过程包括以下几个步骤：o 如果在选择合并运行选项时未选定“运行日记帐导入”，请运行“日记帐导入”。 o 复核由传送和后续日记帐导入进程所创建的未过帐日记帐批。 o 在母公司帐套中过帐合并日记帐。 要导入合并日记帐，请执行以下操作：o 在“导入日记帐”窗口中将来源指定为“合并”。请参阅：导入日记帐 要复核未过帐的日记帐批，请执行以下操作：1. 定位至“合并工

52、作台”。2. 选择要复核其日记帐批的合并映射。3. 从状态控制器选择“复核日记帐”按钮。总帐管理系统会显示“批”窗口以及有关合并批的详细信息。您可以在该窗口中选择显示有关日记帐的附加详细信息。 请参阅：创建日记帐批和输入日记帐 要过帐合并日记帐，请执行以下操作：1. 定位至“合并工作台”。2. 选定映射名左边的“过帐”复选框，选择要过帐其日记帐批的合并映射。 3. 从状态控制器选择“过帐”按钮。总帐管理系统将启动一个并发进程，以过帐合并日记帐批。附加信息：您可以通过选择“查找合并处理”窗口中的“查找”按钮，检查合并日记帐中每个流程的状态。状态结果显示在“合并工作台”中。 抵销分录创建抵销分录

53、您可以使用总帐管理系统的标准日记帐分录功能，在母公司帐套中创建抵销分录，也可以使用应用桌面集成器的“日记帐向导”来创建抵销分录（请参阅：Oracle Applications Desktop Integrator Users Guide）此外，您还可以使用“全球合并系统”来创建抵销集，它们是总帐管理系统中经常性日记帐的变体。通过使用抵销集，您可以定义每个会计期都要重复输入的抵销分录。 创建抵销集在定义抵销分录之前，您应首先创建抵销集。抵销集可以只包含单个抵销分录，或者您也可以将多个相关分录归入同一抵销集。例如，您可以对属于特殊行业的所有子公司进行逻辑分组。 要创建抵销集，请执行以下操作：1.

54、定位至“抵销集”窗口。2. 输入抵销集的批名。该名称表示一个含有一个或多个抵销日记帐的批。3. 输入抵销集的说明。4.（可选）从值列表选择一个平衡段值，以表示“抵销公司”。该公司在登记抵销分录时用作目标公司。系统会自动填写公司说明。 注：如果不需要使用抵销公司，请将此字段留空。 5.（可选）如果要在核对清单中包含抵销集，以确定本会计期完成的抵销，请选定“跟踪抵销状态”复选框。 注：不能删除被选定为用于跟踪抵销状态，并且至少已生成一次的抵销集。 6.（可选）输入有效起始日期和终止日期，以指定抵销集的有效期间。总帐管理系统会填写“上次执行会计期”字段，以指明上次执行抵销集的会计期。 7. 选择“帐

55、户”按钮。8. 为该抵销集输入抵销日记帐。请参阅：创建抵销日记帐分录9. 保存您所做的工作。10. 选择“生成”按钮，以生成抵销集并创建抵销分录。请参阅：生成抵销11. 复核并过帐抵销日记帐。创建抵销日记帐分录您可以为每个抵销集定义任意数目的抵销日记帐（也称为映射）。抵销分录由若干单个行组成，它们会将帐户余额从源帐户完全转至目标帐户。 要创建抵销日记帐，请执行以下操作：1. 定位至“抵销帐户”窗口。您可以通过选择“帐户”按钮，从“抵销集”窗口定位至该窗口。 2. 为抵销日记帐输入一个日记帐名称，以便在抵销批中唯一地标识抵销日记帐。 抵销日记帐的“类别”将自动定义为“抵销”。3. 从值列表中选择一种币种。您可以选择两种币种：一种是分配给合并母公司帐套的本位币，一种是 STAT。源帐户和目标帐户将使用您所指定的币种。 4. 在“金额类型”字段中，输入余额类型以导出抵销额。可供选择的值有：PTD，QTD，YTD 和 PJTD。 注：您不能使用平均余额。 5. 在“抵销帐户”窗口中，指定“来源”。您可以将源帐户余额完全转至目标帐户。为每个帐户段选择明细帐户值、父帐户值或将该段留空。 注：使用父值可减少维护工作，因为抵销集可以自动适应与特殊父值相关联的子值的更改。使用父值还可以节省定义抵销集所需花费的时间，因为只需为父值指定一个抵销行，而无需分别为每个子值指定多个抵销行。如果使用了父值，则