初级烟草专卖管理员技能复习精髓(条版).doc

许可证办理01 提出许可证申请的受理意见形式审查主要是审查下列内容：（1）申请事项是否属于依法需要取得行政许可的事项；（2）申请事项是否属于本级烟草专卖行政主管部门管辖；（3）申请人是否按照法律、法规和规章的规定提交了符合规定数量、种类的申请材料；（4）申请人提供的行政许可申请材料是否符合规定要求的格式；（5）其他事项，如审查申请人提供的申请材料中是否存在明显的计算、书写错误等问题。 受理的结果：烟草专卖行政主管部门接到申请后，经过对申请材料的形式审查，应当对申请人提出的申请作出不受理、受理或不予受理的决定。 （1）申请事项属于依法不需要取得烟草专卖许可证的，行政机关应当立即告知申请人不受理。（2）申请事项不属于本烟草专卖行政主管部门法定职权的，应当即时作出不予受理的决定，并告知申请人向有关行政机关申请。此种规定适用于三种情况： 超越法定事务管辖权的事项。超越法定级别管辖权的事项。超越法定地域管辖权的事项。03辨别申请材料的真实性、有效性对申请人提供的申请材料，烟草专卖行政主管部门工作人员应当核查其反映的情况是否真实。核查其真实性可以通过以下途径实现：一是由申请人承诺声明所述情况真实，否则承担相应的不利法律后果或者予以制裁；二是用申请材料中反映的内容互相进行印证；三是用烟草专卖行政主管部门通过各种核查手段将已经掌握的信息与申请材料的内容进行印证；四是请求其他行政机关协助核实有关申请材料反映内容的真实性。04实地核查的技巧核查主要是对经营场所周围的零售户的布局情况进行实地丈量，对经营场所是否与住所相独立的固定经营场所进行复核，对经营场所的实际经营面积进行核实，对经营场所的零售业态以及经营场所是否具备不安全因素或是否在中小学校周围而不适合经营烟草制品零售业务等情况进行记录。遵循下列要求：（1）两名以上专卖工作人员共同进行；（2）核查时必须出示相关证件，向申请人表明身份；（3）核查工作必须是在申请人在场时进行，核查完毕后应当场制作核查记录，如实记录核查情况，并制作现场图，交由申请人核对并签名确认。申请人拒绝签名的，由两名以上工作人员在烟草专卖零售许可核查记录上注明情况。05制作行政许可决定书烟草专卖许可决定作出后，无论是准予许可或是不准予许可，行政机关都必须制作相应的法律文书送达申请人作为凭证。行政许可决定书应以正规的文书格式、日期和印章等形式予以证明。06实施零售许可证的后续监管零售许可证的后续监管主要针对持证零售经营户在许可证变更、延续、停业、恢复营业、歇业、补办等方面行为的监督检查。持证经营户在发生上述事项时，应向当地烟草专卖行政主管部门提出申请，经过审批后方可继续相应步骤。07制作后续监管相关法律文书烟草专卖行政主管部门收到申请人的申请后，应对申请事项进行准确分类，对其提交的申请材料进行初步审查，根据相关法律、法规和规章的规定，及时作出受理或不予受理的决定。经初步审查，申请事项属于本烟草专卖行政主管部门职权范围，申请材料齐全、符合法定形式，或者申请人已按照要求提交全部补正申请材料的，受理后按以下程序办理。 1.延续申请的审查及决定对延续申请的审查采用书面审查、守法情况调查和实地核查相结合的方式。书面审查主要审查申请材料的规范性、合法性和完整性；守法情况调查主要调查被许可人在许可有效期内的守法情况，重点调查在从事卷烟零售业务期间有无严重违法行为；实地核查主要核查被许可人现有的经营条件和能力，即现有的经营能力和条件是否符合烟草专卖零售许可的法定条件等。经综合审查，申请人提交的申请材料齐全且符合法定形式、现有的经营能力和条件符合烟草专卖零售许可的法定条件、在烟草专卖零售许可有效期内无严重的涉烟违法经营行为、申请延续提出时间在法定期限内的，烟草专卖行政主管部门应当予以延续，在法定期限内制作并送达烟草专卖许可证准予行政许可决定书；作出不予延续决定的，烟草专卖行政主管部门应当在有效期届满后依法予以注销，收回原烟草专卖零售许可证正副本。2.变更申请的审查及决定对变更申请的审查主要采用书面审查的方式。审查内容包括：申请材料的规范性、合法性和完整性，申请变更的事项是否在已取得的行政许可的内容范围内，提出的申请是否符合法定变更类型等。经审查，申请人提交的申请材料齐全且符合法定形式、申请变更的事项在已取得的行政许可的内容范围内且否符合法定变更类型、申请变更提出时间在许可证有效期限内的，烟草专卖行政主管部门应当予以变更，在法定期限内制作并送达烟草专卖许可证准予行政许可决定书，并按规定重新制作烟草专卖零售许可证正副本。如申请人提交的申请材料不全且不符合法定形式、申请变更的事项不在已取得的行政许可的内容范围内或不符合法定变更类型的，烟草专卖行政主管部门应当不予以变更，在法定期限内制作并送达烟草专卖许可证准不予行政许可决定书，同时向申请人说明不予变更的理由、法律依据并告知其依法申请行政复议、提起行政诉讼的权利。3.停业申请的审查及决定对停业申请的审查主要采用书面审查的方式。审查内容包括：申请材料的规范性、合法性和完整性，申请停业期限的合法性等。经审查，申请人提交的申请材料齐全且符合法定形式、申请停业的期限符合法定要求、申请停业提出时间在许可证有效期限内的，烟草专卖行政主管部门应当作出同意其停业的决定，在法定期限内制作并送达烟草专卖许可证管理类事项办理通知书，收回烟草专卖零售许可证正副本，并告知卷烟供货部门被许可人姓名及停业时间。4.恢复营业申请的审查及决定对恢复营业申请的审查采用书面审查和实地核查相结合的方式。书面审查主要审查申请材料的规范性、合法性和完整性；实地核查主要核查被许可人现有的经营条件和能力，即现有的经营能力和条件是否与申请停业时一致，是否符合烟草专卖零售许可的法定条件等。经审查，申请人提交的申请材料齐全且符合法定形式、现有的经营能力和条件与申请停业时一致且符合烟草专卖零售许可法定条件、申请恢复营业提出时间在许可证有效期限内的，烟草专卖行政主管部门应当作出同意其恢复营业的决定，在法定期限内制作并送达烟草专卖许可证管理类事项办理通知书，发还烟草专卖零售许可证正副本，并告知卷烟供货部门被许可人姓名及恢复营业时间。5.歇业申请的审查及决定对歇业申请的审查主要采用书面审查的方式。审查内容包括：申请材料的规范性、合法性和完整性等。经审查，申请人提交的申请材料齐全且符合法定形式或持证人已有视同歇业的法定事实、申请歇业提出时间在许可证有效期限内的，烟草专卖行政主管部门应当作出同意其歇业的决定，在法定期限内制作并送达烟草专卖许可证管理类事项办理通知书，依法办理烟草专卖零售许可证注销手续，收回许可证正副本，并告知卷烟供货部门被许可人姓名及歇业时间。6.补办申请的审查及决定对补办申请的审查主要采用书面审查的方式。审查内容包括：申请材料的规范性、合法性和完整性等。经审查，申请人提交的申请材料齐全且符合法定形式、申请补办提出时间在许可证有效期限内的，烟草专卖行政主管部门应当作出同意其补办的决定，在法定期限内制作并送达烟草专卖许可证管理类事项办理通知书，重新制作遗失或损毁的烟草专卖零售许可证正副本。08实施许可法律文书的送达烟草专卖许可决定作出后，无论是准予许可或是不准予许可，行政机关都必须制作相应的法律文书送达申请人作为凭证。行政许可决定书应以正规的文书格式、日期和印章等形式予以证明。行政许可法第四十四条规定，行政机关作出准予行政许可的决定，应当自作出决定之日起十日内向申请人颁发、送达行政许可证件。烟草专卖行政主管部门在作出准予许可决定时，应当遵守这一规定，在作出许可决定书之日起十日内向申请人颁发、送达烟草专卖零售许可证正副本。送达是指烟草专卖行政主管部门依照法定程序和方式将行政处罚决定书或其他文书交给当事人，使其能够按照文书内容行使权利和履行义务，从而保证行政执法活动依法定程序进行的法律行为。受送达人在送达回证上的签收日期为送达日期。送达的方式 （1）直接送达，（2）留置送达，（3）委托送达，（4）邮寄送达，（5）转交送达，适用转交送达的情况有三种：受送达人是军人的，通过其所在部队团以上单位的政治机关转交。 受送达人是被监禁的，通过其所在监所或劳动改造单位转交。受送达人是被劳动教养的，通过其劳动教育单位转交。 代为转交的机关、单位收到法律文书后，必须立即交受送达人签收，以受送达人在送达回证上注明的签收日期为送达日期。（6）公告送达， 3.送达期间的确定 期间以时、日、月计算，期间开始之时或者日不计算在内。期间不包括邮寄的在途时间，期间届满的最后一日为法定节、假日的，以节、假日后的第一日为期间届满的日期。因不可抗拒的事由或者其他正当理由耽误期限的，在障碍消除后，应及时送达。 准运证办理01辨别烟草专卖品准运证的种类烟草专卖品准运证的类别，有多种划分方式，综合来说，有一般分类和特殊分类两种方法。 1.一般分类即按运输的烟草专卖品种类来分，烟草专卖品准运证分为烟叶准运证、卷烟准运证和烟机、烟用物资准运证。（1）烟叶准运证。是指用于运输国产或进口烤烟、晾晒烟、烟梗、烟末、烟丝、烟草薄片的准运证。（2）卷烟准运证。是指用于运输国产或进口卷烟、雪茄烟的准运证。 （3）烟机、烟用物资准运证。是指用于运输国产或进口烟草专用机械（简称烟机）和卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束（简称烟用物资）的准运证。 2.特殊分类这是根据特定标准对烟草专卖品准运证进行划分的分类方法，如按运输的地域范围、准运证的样式、签发机关、业务类型等进行划分。（1）按运输的地域范围划分，分为省际准运证和省内准运证。（2）按准运证的样式划分，分为 2000版准运证和 2006版准运证。（3）按准运证的签发机关划分，2000版烟草专卖品准运证分为国烟准字准运证和省烟运字准运证。国烟“准”字准运证，是指国务院烟草专卖行政主管部门及其所委托的省级烟草专卖行政主管部门，以国务院烟草专卖行政主管部门的名义开具的在全国范围内有效的准运证明。 省烟“运”字准运证，是指烟草专卖品的调入或调出省、自治区、直辖市烟草专卖行政主管部门开具的，在本省、自治区、直辖市范围内有效的准运证明，以及按照国务院烟草专卖行政主管部门授权开具的在全国范围内有效的准运证明。 （4）按经营烟草专卖品的业务类型来分，烟草专卖品准运证分为交易类准运证、非交易类准运证和拍卖类准运证。 交易类准运证，非交易类准运证， 拍卖类准运证， 02辨别烟草专卖品准运证的使用范围烟草专卖品准运证是对烟草专卖品运输环节实行专卖管理的一种主要手段，同时也是加强烟草专卖管理的关键环节。烟草专卖品准运证是具有法律意义的证明文书，是区分合法与非法运输烟草专卖品的依据。烟草专卖法第二十二条规定，“托运或者自运烟草专卖品必须持有烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门授权的机构签发的准运证；无准运证的，承运人不得承运”。烟草专卖法实施条例第三十四条规定，“烟草专卖品准运证由省级以上烟草专卖行政主管部门或其授权的机构审批、发放。烟草专卖品准运证的管理办法由国务院烟草专卖行政主管部门制定”。另外，烟草专卖法实施条例还规定，跨省、自治区、直辖市以及在省、自治区、直辖市内跨市、县运输的烟草专卖品，应当凭烟草专卖行政主管部门或其授权的机构签发的烟草专卖品准运办理托运或者自运。烟草专卖品准运证管理办法第二条规定，“运输卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶(包括再造烟叶和烟梗)、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械等烟草专卖品，应当持有烟草专卖品准运证。无烟草专卖品准运证，不得运输烟草专卖品”。03识别烟草专卖品准运证的使用要求1.准运证随货同行 烟草专卖品准运证管理办法第二十一条第一款规定，“烟草专卖品准运证是运输烟草专卖品必备的合法证件，应随货同行，证货相符。”另外，如所运输的烟草专卖品不能使用同一运输工具同时运输的，应分别开具准运证。2.合同随货同行 1）合同原件随货同行的情形，烟草专卖品准运证管理办法第二十一条第二款规定，“在运输烟叶、复烤烟叶、卷烟过程中，鉴章的购销合同(出口合同除外)原件应与烟草专卖品准运证一起随货同行。运输货物的规格、等级、数量、发货地和到货地以准运证的数据和标注为准。” 2）合同复印件随货同行的情形，进口卷烟在国内运输过程中，合同复印件应随货同行，且复印件上需注明实际运输的数量，并由中烟国际有限公司（原中国烟草进出口（集团）公司）加盖合同审核章。 3.使用有效期限 烟草专卖品准运证的有效期限，应当由签发机关根据申请人申请运输烟草专卖品的运输距离、运输方式等情况进行合理确定；公路运输最长不得超过 20天，其他运输方式最长不得超过 30天。烟草专卖品准运证的有效期限，从签发之日开始计算。同时，准运证只能在有效期限内使用 1次。04识别烟草专卖品准运证的真伪1.烟草专卖品准运证的防伪设计 （1）2000版准运证。为防止准运证被伪造或涂改，2000版准运证在第三联（随货同行）采用了四条防伪措施。一是迎光观察时，可看到中国烟草的徽标水印图文；二是在紫外线灯光照射下，在准运证的右上角可见“烟草专卖，利国利民”的荧光字样；三是用一特制的柱面栅（随准运证配送），迭置在准运证左上角的莫尔图案上，在适当的位置，可见“准运证”字样；四是用加有特殊化合物的油墨印刷的底纹，在遇消字灵或其他涂改液后会发生颜色反映，可有效防止涂改。 （2）2006版准运证。2006版准运证的防伪设计，采取如下防伪措施：第一，迎光观察时，可看到中国烟草徽标和“中国烟草”、“CHINA TOBACCO”字样。第二，使用国家局统一发放的检测模块，能够多角度对准运证编号处的水印检测出不同的内容。第三，在紫外线灯光照射下，烟草专卖品准运证专用章有荧光反应。第四，使用放大镜可观测到准运证最下方的横线由微缩字母“YANCAOZHUANMAIPINZHUNYUNZHENG”构成。 2.电子交易合同的样式和防伪设计 随货同行的卷烟电子交易合同纸由中国烟草交易中心统一印制，登记后下发各工业会员和省级公司。合同纸大小为21cm*29.7cm，白底红字，右上侧印有“随货同行”字样。标题“中国烟草交易中心电子交易专用合同（卷烟）”字样采取特殊方法印制，在紫外线灯光照射下，会发生反光现象。判别合同有效与否的依据，主要是合同右上角的识别号与印刷号，识别号与印刷号不一致时，该合同为无效合同。另外，卷烟电子交易合同上任何一方的合同鉴章都由规格、样式统一的“电子合同章”和每组数码都不相同的“会员代表（确认经办人）数字签名”两部分组成。其中，会员代表（确认经办人）的数字签名，包含的数据丰富且具有唯一性，是鉴别一份电子交易合同真伪的主要依据。市场管理日常市场检查的工作模块主要由以下内容构成：（1）监督检查本辖区烟草专卖许可证的使用情况。（2）监督检查辖区内的卷烟零售户守法经营情况。（3）对卷烟营销部门的访销、配送活动进行监督，着重检查落地与落户销售的情况（4）了解卷烟零售户的经营情况，收集本辖区零售市场涉烟违法案件的情报信息，并及时进行反馈。（5）宣传烟草专卖法律、法规。6）其他需要检查的事项。1.工作衔接市场监管员在日常检查工程中，发现有关情况要通过信息反馈单、电话、网络信息系统等方式，及时与专卖监督管理部门、内部专卖管理监督部门、稽查部门以及卷烟营销部门进行信息反馈和交流。（1）对卷烟零售户违法违规使用烟草专卖零售许可证的行为，要及时将情况通报专卖监督管理科（股）进行相应处理。如发现卷烟经营者的地址、法定代表人（负责人）、名称等卷烟零售许可证上登记的有关内容发生变更，应及时将信息通报同级专卖监督管理科（股），由专卖监督管理科（股）做相应变更处理。（2）对卷烟零售户违法违规经营卷烟的行为，能当场处理的要当场进行处理，并将当场查获的违法卷烟及时上报稽查队交专卖监督管理科（股）进行处理；不能当场处理的要及时将情况向稽查队汇报，由稽查队组织人员依法进行查处。（3）发现电访员访销不到位，送货员没有按规定送货到户等问题，要及时将情况通报同级内部专卖管理监督科（股），由内部专卖管理监督科（股）进一步进行调查处理。（4）对卷烟零售户订货和销售异常的问题，在检查其有无违法购进卷烟行为的同时，应及时通知内部专卖管理监督部门、营销部门对其进行深入的调查了解，防止出现违规经营行为2、市场检查的实施（一）到户检查的基本程序1用语要求在日常检查工作中，经常用到的文明执法礼貌用语包括：进入零售户店面，要说“您好，我们是烟草专卖局的执法人员，今天我们对您进行例行检查，这是我们的执法证件，请您配合”。检查专卖零售许可证时，要说“请出示一下你的烟草专卖零售许可证” ；检查完专卖零售许可证后，要说“谢谢，请收好你的许可证”。检查零售户的卷烟时，要说“对不起，我们要检查一下你的卷烟，请给予配合”。需要检查店内带锁的抽屉、柜子时，要说“请您自己打开抽屉（柜子），保管好自己的钱物，让我们看一下”。检查卷烟仓储场所时，要说“请您打开仓库，陪我们查看一下”。检查完毕后，要说“麻烦您了，谢谢”。经检查发现违法行为，需要对卷烟进行先行登记保存时，要说“您的这些卷烟是假冒或非法渠道购进、走私等）卷烟，属于违法卷烟，我们依法要对这些卷烟进行先行登记保存，请你在先行登记保存通知书上签字，并于日内到烟草专卖局接受处理”。如遇阻挠，要说“请配合我们的执法检查，抗拒、阻碍执行公务，将会被追击法律责任”。经检查如无违法行为，要说“打扰您了，祝你生意兴隆！”检查结束与零售户告别时，要说“谢谢合作，再见”。2市场检查专卖执法人员行为规范（1）烟草专卖管理人员在对卷烟零售户经营场所、违法行为发生地等有关场所进行检查前，须出示执法证件，说明来意，并有当事人或见证人在场。（2）烟草专卖管理人员在执法检查时，不得对非经营性场所进行检查；如该场所涉嫌违法，确须检查的，应及时向有执法权限的执法机关报告，并配合其进行检查。（3）烟草专卖管理人员在执法检查中应告知当事人权利，并认真、耐心听取当事人的陈述和申辩。（4）烟草专卖管理人员在执法检查时，应尽量避免翻动与执法活动无关的财物；检查完成后，要对检查所涉及的其他物品尽可能的复位。（5）烟草专卖管理人员在执法检查过程中，如果没有发现被检查主体存在违法行为，应对其配合检查的行为表达谢意；如果发现其确有违法行为，要严格按照法律、法规规定的程序进行处理。（6）烟草专卖管理人员在抽样取证时，要严格按照有关规定进行，告知当事人或见证人抽样的理由和依据，如实填写抽样取证物品清单，现场封存，并提请当事人或见证人核对无误后，签字确认。3工作手续（1）检查零售户违法行为时的工作手续根据烟草专卖文明执法行为规范规定，对卷烟经营者违法经营行为，要严格按照以下程序进行处理：进行现场检查的，需要现场制作检查（勘验）笔录，并提请当事人签字确认。烟草专卖管理人员应向当事人说明其涉嫌违法情况，告知当事人初步认定违法行为的性质。需要对违法物品进行登记保存的，要现场开具先行登记保存通知书，请当事人核对先行登记保存物品的品种、数量等，核对无误后，在先行登记保存通知书上签字确认。将先行登记保存的可以装箱封存的烟草专卖品及其他涉案物品现场装箱、封存。告知当事人应于何时、带何材料、到何地、找何部门接受案件调查、处理。（2）许可证管理方面的工作手续零售户申请新办零售许可证的，应填写烟草专卖零售许可证新办申请表。零售户遗失或损毁烟草专卖零售许可证正本、副本后，需要补办许可证，应填写烟草专卖零售许可证补办申请表。零售户的许可证即将到期而需要继续从事烟草专卖零售业务经营的，应填写烟草专卖零售许可证延续申请表。零售户的店铺名称或字号、负责人发生变化需要变更烟草专卖许可证的，应填写烟草专卖零售许可证变更申请表。零售户需要暂停营业的，应填写烟草专卖零售许可证停业申请表。零售户停业期满或者提前恢复营业的，应填写烟草专卖零售许可证恢复营业申请表。零售户因经营不善或其他原因需终止经营的，应填写烟草专卖零售许可证歇业申请表。（3）内部管理监督方面的工作手续询问有关送货员卷烟配送情况，如有异常情况要及时进行记录。查看零售户的购货小票，看是否有送货员或客户经理的签字，是否存在购货异常情况，如有异常情况要填写入户核查单，记录有关情况。实行电子结算的，要查看零售户的银行交款凭证，看其是否和订货情况一致，发现异常情况要在入户核查单上进行记录。4实施步骤在进行日常专卖检查的过程中要做到“一亮证，二检查，三告知，四整改，五道别”（1）亮证：进入零售户店内应首先出示执法检查证件，表明身份，告知工作意图，检查时应至少有两名执法人员共同进行。（2）检查：依法检查零售户的经营状况，守法情况，检查经营场所时，当事人应在场。（3）告知：如发现违法违规行为时，告知当事人违法违规事实及查处依据，并告知其依法享有的权利。（4）整改：对零售户的轻微违规行为，应当场责令改正，并填写相关文书。登记保存涉案物品时，应当制作相关法律文书，对涉案物品进行当场封存。（5）道别：离开时要和零售户友好道别。3、零售户违法行为的种类及其识别方法对卷烟零售户来说，其常见的违法行为主要有以下几种：未在当地烟草专卖批发企业进货的违法行为。识别方法：第一，看零售户是否合法持有烟草专卖零售许可证。第二，查看零售户是否具有从当地烟草专卖批发企业购货的凭证，即购货发票。无证批发烟草制品的违法行为。识别方法：第一，查看是否具有一次销售卷烟、雪茄烟多达50 条（含50 条）以上的销售行为，这是认定无证批发烟草制品的一个法定数量标准。第二，查看是否持有烟草专卖批发企业许可证。销售非法生产的烟草专卖品的违法行为。非法生产的烟草专卖品在实践中常见的有以下四种：a.假冒卷烟；b.计划内卷烟厂超计划生产的卷烟；c.非法烟厂生产的卷烟（未取得烟草专卖生产企业许可证的企业生产的卷烟）；d.无注册商标卷烟。识别方法：第一，查看零售户销售的卷烟是否是假冒商标卷烟。第二，查看零售户销售的卷烟有无注册商标。无证运输烟草专卖品的违法行为。识别方法：第一，查看是否符合国家烟草专卖局国烟专200818 号国家烟草专卖局关于规范异地携带卷烟管理和携带证使用的通知的规定。第二，查看是否符合国家经贸委第 31 号令烟草专卖品准运证管理办法的规定。4、各部门的职能管辖范围如下：由烟草专卖行政管理部门管辖的涉烟违法行为，主要有：擅自收购烟叶；无证运输烟草专卖品；无证生产烟草制品；无证生产其他烟草专卖品（卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械）；无证批发烟草制品；无证经营烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束和烟草专用机械；无证经营烟草专卖品进出口业务；无证经营外国烟草制品购销业务；销售无标志外国卷烟、专供出口卷烟、没收的非法进口卷烟；未在当地烟草专卖批发企业进货；销售非法生产的烟草专卖品；免税店经营未加贴专门标志的卷烟、雪茄烟；擅自拍卖烟草专卖品；使用过期、失效许可证或者转让许可证；不及时办理许可证年检、变更、注销手续；非法取得烟草专卖品准运证等违法行为。由工商行政管理部门负责管辖的涉烟违法行为，主要有:无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务；生产、销售没有注册商标的卷烟、雪茄烟、有包装的烟丝；生产、销售假冒他人注册商标的烟草制品；非法印制烟草制品商标标识等违法行为。由海关负责管辖的涉烟违法行为，主要是走私烟草专卖品行为。由公安机关负责管辖的涉烟违法行为，主要是拒绝、阻碍烟草专卖检查人员依法执行职务未使用暴力、威胁方法的行为。5.举报与投诉的接待规范（1）接待者应当认真记录有关问题或请求。所问内容属于接待者的业务范围，接待者应予以解答或办理；所问内容不属于接待者的业务范围，接待者应负责将申请人或咨询人引导至相关职能部门工作人员处，在双方接洽后方可离开。（2）任何人不得以工作忙或相关人员不在等理由回绝申请人或咨询人的要求；对来访者所提要求不属于本部门受理范围的，应给予解释。（3）具体职能部门的工作人员，应当按照工作职责，及时受理申请、回答咨询、一次性告知申请人或咨询人相关事项。6.法制宣传的注意事项首先在内容上有三点需要注意：（1）要进行烟草专卖基础性知识的普及教育。（2）要进行烟草专卖法律法规的普及教育。（3）要进行依法行政的普及教育。在宣传方式方法上有四点需要强调：（1）宣传教育的面要广，重点要突出。（2）宣传教育的方式方法要多样化、注重实际效果。（3）要区分地域差别开展宣传。（4）宣传教育要与执法实践有机结合。7.资料整理的基本方法资料的整理就是将所获取的信息资料分门别类地加以归纳，使原来分散的、个别的、局部的、无系统的信息资料，变成能说明事物的过程或整体，显示其变化的轨迹或状态，论证其道理或指出其规律的系统的信息资料。资料的整理一般可分为三步：（1）根据信息资料的性质、内容或特征进行分类。（2）进行资料汇编。汇编就是按照研究的目的和要求，对分类后的资料进行汇总和编辑，使之成为能反映研究对象客观情况的系统、完整、集中、简明的材料。汇编有三项工作要做。一是审核资料是否真实、准确和全面，不真实的予以淘汰，不准确的予以核实准确，不全面的补全找齐。二是根据研究目的要求和研究对象客观情况，确定合理的逻辑结构，对资料进行初次加工。三是汇编好的资料要井井有条、层次分明，能系统完整地反映研究对象的全貌。还要用简短明了的文字说明研究对象的客观情况，并注明资料来源和出处。（3）进行资料分析。即运用科学的分析方法对所占有的信息资料进行分析，研究特定课题的现象、过程及内外各种联系，找出规律性的东西，构成理论框架。8.卷烟零售户基本信息的收集、传递、汇总、整理卷烟零售户基本信息的内容包括：企业名称或者个体工商户字号；经营者（法人代表、负责人）名称；经营地址；许可范围；烟草专卖许可证的有效期限；日常的经营情况；违法违规经营及其处理情况；其他需要收集的内容。（1）收集。收集卷烟零售户基本信息的主要途径有：日常检查。系统查询。电话询问。举报投诉。计算验证：通会议交流。（2）传递。原则：信息传递要贯彻多快好省的原则。传递信息要区分不同的对象。控制使用直接传递与非正式渠道。（3）汇总。（4）整理。要根据信息资料的性质、内容或特征进行分类，将相同或相近的资料合为一类，将相异的资料区别开来B1、烟草零售业态分类信息收集的方法要确定信息范围。采集的信息应当尽可能做到真实、广泛，主要包括但不限于：采集对象的名称、位置、经营时间、经营规模、商品种类和结构、服务方式、经营形式、管理模式、组织形态等。信息收集要做到信息来源可靠、信息资料充实、收集整理全面、汇总整理及时，可以采用以下主要方法：a.资料调查法。b.访问调查法。可分为访问调查、邮寄调查、电话调查、网络调查等种类。c.观察调查法。d.试验调查法。其中，询问主要问其经营规模、商品结构、管理模式、经营规定、区位条件等。在询问中要注意把握沟通的技巧和时机，关注主要信息，避开零售户不愿意谈及的内容。查阅相关资料主要查看零售档案，了解其经营场所面积、经营场所产权、零售经营方式等。通过与周边居民、消费者和附近零售户沟通，侧面了解零售户的有关状况。通过实地观察，了解零售户的店招名称、经营状况、营业场所面积、与居民区商业区的距离、与最近其他零售户的距离等。案件查办 1、涉烟情报的搜集1.涉烟情报搜集的概念和原则涉烟情报的搜集，是指烟草专卖行政主管部门运用公开或秘密的方法，通过各种途径发现和获取与涉烟违法犯罪活动有关的情况、线索的过程。遵循以下基本原则：（1）及时、迅速（2）客观、准确（3）全面、系统（4）持之以恒（5）遵守法制2.涉烟情报搜集的对象及内容按照情报内容的不同，可分为：违法人员情报、涉烟案件情报、违法线索情报。（1）违法人员情报搜集的对象及内容违法人员情报是以有涉烟违法记录的人和各种涉烟违法嫌疑人为对象建立的人员情报资料。人员情报搜集的内容：本人的基本情况部分， 涉烟违法行为及嫌疑根据部分，包括案件性质、违法事实（时间、地点、物品、工具、车辆等）或违法嫌疑根据、处罚情况、违法形式（个人违法或团伙违法）、其他涉案人员等，主要反映与涉烟违法活动有关的基本情况。（2）涉烟案件情报搜集的对象及内容涉烟案件情报，是以已结案和未结案的各类涉烟违法案件为对象建立的涉烟案件情报资料。涉烟案件情报搜集的内容：发案情况，案件的基本情况，包括案件性质、违法事实和情节、涉案物品（违法财物、工具、车辆及车牌等）、调查和处罚情况、违法形式（个人违法或团伙违法）等基本情况。涉案违法人或嫌疑人情况。（3）违法线索情报搜集的对象及内容违法线索情报，是指已经发生或可能发生的与违法活动有关的人、事、物等情况和线索。违法线索情报搜集的对象包括：与已立案调查的案件有关的人、物、事线索。与隐案有关的人、物、事线索。所谓隐案，是指已经发生、尚未发现，后来被发现查获的案件。这些线索尚无法确定与哪一起具体隐案有关联，只有通过线索的查证之后，才能确定，是破获隐案的前提条件。与预谋违法有关的人、事、物线索。3.涉烟情报搜集的方式、方法涉烟情报搜集的方式分公开和秘密两种。公开方式是指根据法律法规规定，采取公开的措施和公开的途径获取情报的过程，主要方法有通过公开的传播媒体、举报投诉、执法检查、走访调查等渠道搜集情报。秘密方式是指搜集情报者在不暴露身份和意图的情况下，通过各种非公开的措施和途径获取情报的过程，一般适用于搜集重大复杂案件的情报，主要方法有跟踪盯梢、守候监视、化装调查、诱惑调查等。（1）跟踪盯梢跟踪盯梢的方式：a.尾随跟踪。b.交换跟踪。c.接力跟踪。d.迂回跟踪。跟踪盯梢的准备工作：a.熟悉案情，明确任务；b.组织力量，确定跟踪盯梢人员；c.进行必要的物质准备；d.认识跟踪盯梢对象；e.选择好监视点，规定好联络暗语；f.做好身份伪装。跟踪盯梢的方法：a.徒步跟踪b.汽车跟踪（2）守候监视守候监视的准备：a.组织精干力量，明确分工。b.熟悉案情，掌握调查对象的情况。c.实地观察场所，选择好监视点。d.拟定全体守候人员工作时间表。e.准备好必要的物资。守候监视的方法： a.定点守候。b.伏击守候。（3）化装调查化装调查是指调查人员为了适应调查活动所涉及的环境和对象，掩护自己并麻痹调查对象，以实现调查目的而专门改变自己的相貌、装束、言语、身份和行为目的的一种特殊调查技能。化装调查的一般方法：a.身份化装。b.外表化装。c.言语化装。d.车辆伪装。（4）诱惑调查所谓诱惑调查，一般是指调查人员为了发现某些具有隐蔽性的违法犯罪案件或线索，特意设计某种诱发违法犯罪的情境，使其自我暴露的秘密调查措施。2、管辖的形式1.地域管辖:是根据基层同级烟草专卖行政主管部门的管辖区域而对烟草专卖行政处罚权作出的管辖权划分。其实质是界定基层同级烟草专卖行政主管部门之间行政处罚权的具体划分。行政处罚法规定，行政处罚由违法行为发生地的县级以上地方人民政府具有行政处罚权的行政机关管辖，法律、行政法规另有规定的除外。烟草专卖行政处罚程序规定也规定：烟草专卖行政处罚案件由违法行为发生地的烟草专卖行政主管部门管辖。2.级别管辖:是根据烟草专卖行政主管部门的级别不同而对行政处罚权作出的管辖权的划分。其实质是指上下级烟草专卖行政主管部门之间行政处罚权的具体划分，它解决了某一行政处罚应当由烟草专卖管理内部系统中哪一级烟草专卖行政管理主管部门实施的问题。从我国行政立法和行政执法实践来看，一般依据行政违法行为的严重程度或依据行政处罚种类和幅度来确定级别管辖。烟草专卖行政处罚程序对级别管辖也作了规定：县（市）级烟草专卖行政管理机关管辖本辖区内发生的案件；地、市级烟草专卖行政管理机关管辖本辖区内发生的有较大影响的案件；省、自治区、直辖市烟草专卖行政管理机关管辖本辖区发生的重大、复杂案件；国务院烟草专卖行政管理机关管辖在全国范围内有重大影响的案件。3.指定管辖:是指在两个以上烟草专卖行政主管部门对同一违法行为都有管辖权时，发生管辖争议，由它们共同的上一级烟草专卖行政主管部门指定其中一个烟草专卖行政主管部门行使管辖权的行为。行政处罚法规定，对管辖发生争议的，报请共同的上一级行政机关指定管辖。从中可以看出，指定管辖必须存在管辖权争议，这种争议可能是积极的，也可能是消极的。发生争议时，由争议的一方或双方报请共同的上一级行政机关裁决。有权指定的行政机关应当根据最有利于查清违法案件事实的原则，确定行政处罚的管辖权。烟草专卖行政处罚程序规定规定，共同有管辖权的案件，发生管辖争议的，由争议各方协商解决；协商不成的，报请各方共同的上一级烟草专卖行政主管部门指定管辖。4.移送管辖:是指烟草专卖行政主管部门发现所查处的案件不属于自己管辖，而移送有管辖权的烟草专卖行政主管部门或其他执法机关的一种管辖方式。这种管辖可分三种情形：一是无管辖权的烟草专卖行政主管部门将案件移送给有管辖权的烟草专卖行政主管部门；二是无管辖权的烟草专卖行政主管部门将案件移送给有管辖权的其他行政执法机关，如将无证经营烟草制品零售业务违法行为、销售假冒商标烟草制品的案件移送工商行政管理部门，将走私烟草专卖品的案件移交海关。三是烟草专卖违法行为情节严重，涉嫌构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。3、简易程序行政处罚的简易程序，又称当场处罚程序，它是一种简单易行的行政处罚程序，与一般的行政处罚程序相对而言，是指在具备某些法定条件的情况下，由执法人员当场作出处罚决定的步骤、方式、时限、形式等过程。简易程序的设定，主要基于以下几方面考虑：一是当场处罚程序能节约行政执法成本；二是当场处罚能提高行政效率；三是也是保护当事人权益的需要。行政处罚法第三十三条规定：违法事实确凿并有法定依据，对公民处以五十元以下、对法人或者其他组织处以一千元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决定。1.当场处罚的主体是行政处罚主体。当场处罚程序与一般处罚程序一样，只能由具有行政处罚权的行政机关，法律、法规授权的组织和受委托组织进行。2.当场处罚程序适用于事实清楚、证据确凿、案情简单的行政处罚案件。3.当场处罚程序只适用于较轻的行政处罚。4.当场处罚程序在时间上的特点是在发现行政相对人实施违法行为后当即给予行政处罚，这是它与一般行政处罚程序最显著的区别。简易程序不等于没有程序，其主要步骤为：1.表明身份。2.说明处罚理由。3.告知被处罚人依法享有的权利，给予当事人陈述和申辩的机会。4.制作笔录。5.制作当场处罚决定书。6.备案。7.执行。4、一般程序:即作出行政处罚决定应经过正常的普遍程序。1.立案。2.调查取证。3.行政处罚事先告知。4.作出行政处罚决定。根据行政处罚法的规定，行政处罚决定书应载明以下内容：（1）当事人的姓名或者名称、地址；（2）违反法律、法规或者规章的事实和证据；（3）行政处罚的种类和依据；（4）行政处罚的履行方式和期限；（5）不服行政处罚决定，申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限；（6）作出行政处罚决定的行政机关名称和作出决定的日期；（7）作出行政处罚决定的行政机关的印章。5.送达行政处罚决定书。行政处罚决定书应及时送达被处罚人。一般情况下，处罚决定书应在宣告后当场交付被处罚人；不能当场送达的，应在七日内送达被处罚人。5、听证程序:是特殊程序，是指在作出行政处罚决定之前，由行政处罚主体组织的，在调查取证人员、案件当事人及其他利害关系人参加的情况下，听取各方陈述、对质的法定程序。1.听证程序的适用条件:听证并非是所有行政处罚的必经程序。根据行政处罚法的规定，在作出较大数额的罚款、责令停产停业、吊销许可证或执照的案件，当事人提出听证要求的，行政处罚主体应当组织听证。国家烟草专卖局烟草专卖行政处罚程序规定第四十条的规定，烟草专卖行政管理机关在作出责令停产、停业及八万元以上罚款的行政处罚之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利；当事人要求听证的，烟草专卖行政管理机关应当组织听证。这是烟草专卖行政处罚适用听证程序的条件。2.听证要求的提出:符合听证条件的案件当事人，有权要求行政处罚主体组织听证。在时限上，应当在行政处罚主体告知听证权利三日内提出。3.听证通知:组织听证的行政处罚主体应当在听证举行的七日前书面通知当事人，告知举行听证的时间、地点。4.听证主持人:应当是由有管辖权的行政处罚主体中具有相对独立地位的专门人员来担当。他们应是非直接参与案件调查取证的人员，以便客观公正地依据事实和法律作出判断。5.当事人和其他参加人，在听证程序中还有证人和鉴定人员等。6.公开举行7.听证笔录8.听证费用的承担:听证参加人不承担行政处罚主体组织听证的费用，该费用由国家财政开支。6、立案要具备以下三个条件：（1）特定的公民、法人或者其他组织涉嫌实施了违法行为；（2）已实施的违法行为依法应当追究行政处罚的法律责任；（3）属本机关管辖范围。7、立案的程序1.获取案源，主要有以下来源：群众检举、揭发，执法人员在检查中发现，上级交办，其他执法部门转送，当事人主动交代。2.立案审批：承办部门负责人对案件材料进行审核，并在立案审批表中填写审核意见。承办部门负责人审核后，报本机关负责人审批。如同意立案的，机关负责人批准之日为决定立案的时间。8、证据的种类按照行政处罚法及烟草专卖法律法规的相关规定，在烟草专卖行政处罚程序过程中，证据主要有以下七种：1.书证。烟草专卖行政处罚案件中的书证主要包括各种与违法活动有关的合同、发票、帐册、单据、记录、文件、业务函电和其他资料。书证是最常见、最重要的证据形式。2.物证。物证是指能够以外部特征、存在状况、质量、属性等来证明案件事实的一切物品。烟草专卖行政处罚案件中的物证主要包括各种涉案烟草专卖品、烟草标识、涉案运输车辆、制假设备等。3.视听资料。烟草专卖行政处罚案件中的视听资料主要是指与案件有关的情况和资料进行的录音、录像、照相时形成的资料，或者是有关电子资料。4.证人证言。烟草专卖行政处罚案件中，执法人员询问证人时制作的询问笔录就属于证人证言。5.当事人的陈述。如烟草专卖行政处罚案件中，对案件当事人所作的询问笔录。6.鉴定结论。烟草专卖行政处罚案件中，主要包括卷烟真伪鉴定结论、名晾晒烟鉴定结论。7.检查（勘验）笔录。检查（勘验）笔录是指烟草专卖行政执法人员依法检查违法案件当事人的经营场所，对案件发生的现场或者可以证明违法行为的物品进行检查、勘验时所作的书面记录。现场笔录应当载明制作时间、地点和事件内容，并由执法人员和当事人签名。9、调查取证的权限调查取证，也称证据收集，是指证明主体依法直接提取、采集并掌握与案件有关的各种证据材料的程序性活动。权限主要有：1.询问违法案件的当事人、嫌疑人和证人。2.检查违法案件当事人的经营场所，依法对违法生产或者经营的烟草专卖品进行处理。3.查阅、复制与违法活动有关的合同、发票、帐册、单据、记录、文件、业务函电和其他资料。4.依法对与违法活动有关的烟草专卖品进行处理，对可能灭失或者以后难以取得的证据，进行先行登记保存。5.烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门会同有关部门，可以依法对非法运输烟草专卖品的活动进行检查、处理。值得注意的是，烟草专卖行政主管部门在实行检查时，只可检查当事人的经营场所，在检查非法运输烟草专卖品违法行为时，必须有相关执法部门的配合，因为烟草专卖行政主管部门没有使行使中的车辆停下的权利。同时，烟草专卖行政主管部门无检查当事人通讯记录和资金往来记录的法定权限。10、现场调查取证的基本方法1.现场检查：是指烟草专卖执法人员依法对当事人涉嫌与违法经营活动有关的财物及场所进行察看、清理的执法活动。现场检查不同于搜查，检查时应有当事人在场，不能随意扩大检查范围。（1）依法实施检查工作。现场检查时应遵守以下规定：由两名以上执法人员共同执行；执行时应出示执法检查证；告知当事人享有的权利及承担的义务；检查应制作现场笔录，笔录应由当事人签名或盖章，如当事人拒绝则应注明；对涉嫌物品及相关物品应予拍照；对加锁的房屋、抽屉、柜箱等检查时，应由当事人开