年产2000万只食用油小包装项目可行性研究报告（含财务表）

1 银川天一海腾工贸有限公司 年产 2000万只食用油 小包装 聚酯油瓶 项目 可行性研究报告 2 第一章 总论 1.项目概况 1.1项目名称 银川天一海腾工贸有限公司年产 2000 万只 小包装 食用油 聚酯油瓶项目 1.2项目承办单位概况 1.2.1项目承办单位 银川天一海腾工贸有限公司 1.2.2项目法人代表 张 永兵 1.2.3项目承办单位概况 银川天一海腾工贸有限公司 于 2008 年 5 月 成立，注册资本金 300万 元， 公司股东 为 两 个自然 人 ，其中：法人代表张永兵出资占比占 80%。公司自成立至今， 一直租用厂房生产销售 各种 食品包装塑料瓶 、聚酯 油瓶 ，产品涉及 5 品 种 30 系列 。 特别是 该公司生产的 小包装 食用油聚酯油瓶 ， 选 用优质的瓶级聚酯 材 料，采用两步法 的生产工艺， 产品 各项指标 完全符合低碳、节能、环保 、安全 的要求， 能够满足 各 种 规格 小包装食用油 包装 的 需 要 。该 企业生产的 聚酯 油 瓶 ， 以满足消费者追求包装透明、洁净 、安全 的消费趋向 为 宗旨 ，具有透明、无毒无味、不易破碎、耐油性好、阻隔氧气和抗紫外线能力高、可保护食用油免受氧化、长期保存不变质等诸多优点，在 宁夏 食用油包装 市场 上 独占鳌头， 很受消费 3 者喜爱，具有品牌影响力 。 该 小包 装食用油聚酯 油 瓶以其 使用性能优良、阻透性能与保香性能良好、成本低廉、环境适应性好等优良特征，伴随着 宁夏 地区 小包装食用油 销售 的 快速增长，其市场 需求量迅猛增加 。从2008年开始， 银川 天一海腾工贸公司的聚酯油瓶生产量和销售量 连续三年位居宁夏地区第一 。 2010年末，公司净资产 460 万元 ， 现有全自动注塑机 2 台，全自动吹瓶机 2 台，半自动吹瓶机组 6 台，空气压缩机组 6套，各种配套模具 60 套 ，年 生产 800 万只食品包装瓶 ，其中小包装食用油聚酯油瓶 600 万只 。 2010 年累计 销售收入 1600 万元 ，上交各种税金 260 万元，净利 润达 360万元。 公司近三年的营运效益情况见表 1-1、 1-2 表 1-1 2008-2010 年 公司 营运效率指标 项目 总资产周转率 (次 ) 应收账款周转率 (次 ) 产成品周转率 (次 ) 2008 年 2.53 3.43 4.89 2009 年 2.99 3.47 5.20 2010 年 3.29 3.83 4.89 表 1-2 2008-2010年 公司 效益指标 项目 销售收入利润率（ %） 总资产报酬率（ %） 净资产收益率（ %） 2008 年 8.59 28.95 65.48 2009 年 8.90 35.44 61.76 2010 年 9.78 42.86 67.50 1.3项目主管部门 宁夏回族自治区工业和信息化局 1.4可行性研究报告研究范围及编制单位 1.4.1编制单位 4 宁夏轻工业设计研究院 1.4.2报告研究范围 （ 1）对企业的基本特点和发展规划进行说明和总体研究； （ 2）对产品的国内市场情况进行分析，并确定项目生产规模； （ 3）对产品方案和产品技术进行论证，确定产品水平； （ 4）对国内外同类产品生产工艺技术和设备进行分析研究，拟定先进合理的工艺技术和设备方案； （ 5）对项目实施条件、厂址、原材料及能源供应等进行研究说明； （ 6）就项目的环保、节能、消防和劳动安全卫生进行分析说明； （ 7）进行项目的总投资估算、成本估算和经济效益分析，进行财务评价； （ 8）提出本项目可行性研究报告的工作结论。 1.5可行性研究报告编制依据 （ 1） 国家产业政策、行业发展规划、地区发展规划； （ 2） 投资项目可行性研究指南 （ 3） 轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定 ; （ 4）建设项目经济评价方法与参数（第三版）； （ 5） 项目承办单位 提供的有关 基础数据、资料 ； （ 6）有关 网站提供的市场供需资料。 2.项目提出的理由与过程 2.1项目提出的理由 5 （ 1）项目建设后将扩大银川天一海腾工贸公司 的生产规模， 给宁夏及周边地区生产 小包装 食用植物油的企业提供符合国家标准的 包装油 瓶和服务， 符合国家产业政策和行业发展规划 。 （ 2）项目建设能够新增工业产值 4650 万元，新增税收 1273.26万元，新增就业岗位 50人，有利于促进当地经济和社会的发展。 （ 3） 项目 生产 能 合理的消耗使用石油的附 属 产品 瓶级聚酯，生产工艺 符合低碳、节能、环保的要求， 其产品是 小包装食用油安全包装的需要，也是提高人们饮食生活 质量的需要，项目的 实施 能够促进 本地区经济、社会的 可持续发展。 （ 4） 项目产品 符合国家食品安全法及食用植物油销售包装（ GB/T17374-2008）规定的要求，项目 生产 采用先进的 两 步 法 工艺，选用符合要求的瓶级聚酯，生产的聚酯油瓶便于消费者开启、使用、搬运、储存；更能保护食用油脂安全、卫生，符合相应包装容器的卫生要求 ，是小包装食用油首选的包装容器。 同时，项目单位产品能耗在同行业中较 低，环境保护措施 细致、周全 ，符合国家行业规定的 低碳 、 节能 、 环保 的 各项要求 。 （ 5）项目建设也是银川天一海腾工贸公司发展、做强 的需要。 2.2项目提出的过程 （ 1） 2011 年 2 月，银川天一海腾 工贸公司 根据宁夏地区小包装食用油市场销售一直看好， 其包装聚酯油瓶市 场需求量放大的情况，组织专人，对本地区小包装食用油的销量及其包装需求量进行了 细致的调查。 6 （ 2）同年 4月 份 该 企业 向银川望远工业园区提出扩大生产规模 计划占用工业用地的申请，工业园区 建议该厂首先进行项目可行性研究。 （ 3） 5月初 ， 天一海腾工贸公司委托 宁夏轻工业设计研究院进行了年产 2000万只 食用油小包装 聚酯油瓶 的可行性研究 。 3.可行性研究的内容概要 和结论 3.1内容概要 （ 1）本项目产品为食用油小包装聚酯油瓶，生产规模为 2000万只 /年。 本项目土地资源、 能源、 水资源园区供应充足，外部建设条件包含的原材料、动力供应、交通运输、通信、建筑材料、施工能力等都对项目建设起推动作用，说明项目建设规模同资源供应及其他外部建设条件相适应，项目确定的年产 2000万只小包装食用油聚酯油瓶 生产规模是得当的。 （ 2） 随着 宁夏地区 经济的高速发展和人们生活水平的提高，食品加工业、餐饮业、旅游业及相关行业的迅速发展， 小包装 食用油的需求量也高速增长 ， 据宁夏农调队调查，本地区小包装食用油市场需求量每年以 18.5%的增长率增长 。 随着 区 内 小包装 食用油消费的快速增长，作为小包装食用油包装 的 首选材料 聚酯 油 瓶业的发展空间 越来越大 。 据银川天一海腾工贸公司专业调查，宁夏地区小包装食用油聚酯油瓶需求量每年以 15%以上的增长率增长，本地区 3 家油瓶企业 目前的产能只能满足市场需求的 85%，市场需求的增加了无法满足。正是在这样的市场需求下，银川天一海腾公司决定扩大生产规模，新增工业用地 100 亩，用于年产 2000万只小包装食用油聚酯油瓶项目的实施。 7 （ 3） 项目产品 主要 方法 为 先用注塑机注出瓶坯，瓶坯经冷却后又通过烘箱二次加热，加热后的瓶 坯上拉吹机拉吹成型 ，产品 生产工艺成熟。生产所需的全套设备由银川天一海腾 工贸 公司 购进。生产所需的主要原料瓶级聚酯粒料 由 辽阳石化 供 给，原料供需双方长期合作，供应有保证。本项目所需物料品种单一，每年只有 2600 吨 左右，第三方汽运能满足运输需要。 （ 3） 项目厂址选在银川望远工业园区， 需占用工业用地 66666.67平方米（约 100 亩）。 该开发区符合银川市城市总体规划、项目布局和用地规划，自然条件满足本项目的各方要求，并有充足的发展余地；地形条件良好，整平量小，无拆迁；输水距离较短，管线敷设方便；排水距离较近。交通运 输条件得天独厚，当地公路、铁路运输均很发达。原材料供应有保证，能源电力供应充足，依托条件优越。因此，该开发区是理想的工程项目建设用地，有利于本项目的实施。 （ 4） 根 据项目基本建设规模要与生产规模相匹配的原则， 项目主要建（构）筑物面积为 18330平方米， 其中：生产车间 7000平方米，辅助车间 8400平方米，办公、生活设施 2000平方米， 配 套设施 930平方米。 （ 5） 该项目建设符合国家和行业相关产业政策和发展规划，采用的节能措施合理、技术先进，节能效果显著，项目在合理用能方面是可行的 。项目建成后，产品的生产，基 本无废气产生，仅有少量的废水、粉尘、噪声和固体废弃物，采取相应的环境保护措施后，对周围环境不会造成明显不利影响，并能通过绿化美化环境，改善该区域的资源环境。所以本项目建设，对周围生态环境影响较小。 8 （ 6） 本项目除了各专业严格按照有关规范进行消防措施的设计外，还按规范设置了各类消防设施，主要包括消防水管网、消防水栓、干粉灭火器、泡沫灭火器等。因此消防系统具有较高的安全可靠性 。 本项目采用了先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生的政策，并根据实际情况采取了完善的安全卫生措施，预计本项目 在建成后将能有效的防止火灾、爆炸、雷电、静电、触电、机械伤害、中毒、噪声危害等事故的发生，一旦发生事故，依靠现有的安全防护设施和事故应急措施也能及时控制事故，防止事故灾害的蔓延，使生产工人的劳动安全卫生有充分的保证。 （ 7） 项目全面部投资的所得税后财务内部收益率为 25.66%，大于设定的 12%的财务基本收益率。项目总投资收益率为 54.56，项目资本金净利润率为 102.59，项目具有较好的盈利能力。项目偿债指标较好，偿债能力较强，易于取得贷款机构的贷款支持。项目计算期内各年现金流入均大于现金流出，具备较好 的财务生存能力。偿清长期借款后用生产能力利用率表现的盈亏平衡点为 14.63，具有较强的适应能力和抗风险能力。综合分析，项目从财务角度评价是可行的。 3.2可行性研究的结论 （ 1） 随着工业化、城市化进程的加快，人们生活普遍提高，小包装食用油 的销售增长很快，使聚酯油瓶的 市场前景 非常 广阔 。 （ 2） 项目建设规模适应生产规模的要求，产品具有 使用性能优良、阻透性能与保香性能良好、成本低廉、环境适应性好等优良特征 ， 项目建设符合国家和行业相关产业政策和发展规划，采用的节能措施合理、 9 技术先进，节能效果显著，项目在合理用能方 面是可行的。 （ 3） 项目选址符合产品靠近市场的原则，且望远工业园区 配套条件较好，交通方便，非常适合项目建设及生产。项目环境保护措施细致、周全，使项目建设及生产不会 对周围环境不会造成明显不利影响，并能通过绿化美化环境，改善该区域的环境 条件 ，项目也 使生产工人的劳动安全卫生有充分的保证。 （ 4） 项目财务内部收益率为 25.66%， 总投资收益率为 54.56 ，表明项目财务效果明显， 具有较强的适应能力和抗风险能力。综合分析，项目是可行的。 项目主要技术经济指标见表 1-3。 表 1-3 项目主要技术 经济 指标表 序号 指标名称 单位 数量 备注 1 生产规模 1.1 聚酯油瓶 万 只 /年 2000 2 项目建设期 月 12 3 年生产天数 天 350 4 设备、仪器 台（套） 314 5 项目占地面积 平方米 66666.67 100亩 5.1 总建筑面积 平方米 20370 5.2 投资强度 万元 /公顷 751.5 5.3 容积率 30.55 5.4 建筑系数 0.28 6 劳动定员 人 70 6.1 管理人员 人 5 6.2 技术人员 人 10 6.3 生产工人 人 55 7 项目总投资 万元 7012.51 7.1 建设投资 万元 5012.51 7.2 建设期借款利息 万元 207.36 7.3 铺底流动资金 万元 600 8 流动资金总额 万元 2000 9 资金筹措 9.1 项目资本金 万元 3012.51 9.2 银行贷款 万元 4000 10 年营业收入 万元 7380 正常年 10 11 年总成本费用 万元 4670.84 正常年 12 年增值税 万元 579.06 正常年 13 年营业税金 及附加 万元 57.9 正常年 14 年利润总额 万元 2646.36 正常年 15 年所得税 万元 636.3 正常年 16 年净利润 万元 2014.96 正常年 17 项目总投资收益率 32.56 年均 18 项目资本金净利润率 55.87 年均 19 项目投资财务内部收益率 31.38 所得税前 21.12 所得税后 20 项目投资财务净现值（ ic=12） 万元 5215.8 所得税前 2271.51 所得税后 21 项目投资回收期（含建设期） 年 4.32 所得税前 5.29 所得税后 22 项目资本金财务内部收益率 13.68 4.可行性研究的问题和建议 4.1问题 （ 1）项目产品是 依靠下游产品的市场销售来完成自身的销售， 产品依从相关程度较高，下游产品销售不好会直接影响到项目产品的销售。 （ 2） 食用油是市场集中度非常高的行业 。 我区小包装食用油生产企业规模小，一旦遇上国家生产规模、生产工艺、 食品质量 及 安全 等 市场准入 强制标准的实施，必将加剧该 行业的优胜劣汰 ，作为该行业的配套企业，必将受到沉重打击。 （ 3）所需资金是否及时足额到位是项目建设 及生产的关键问题。 4.2建议 （ 1）落实建设资金及时足额到位，确保项目按时 开工 、顺利建设；进一步落实好项目生产所需资金，确保项目早日达产。 （ 2） 努力增加产品品种和品系，使项目产品不在一个产品产业链中寻求企业价值。 11 第二章 项目提出的背景和必要性 1.项目提出的背景 1.1非纤 聚酯在包装领域存在巨大的发展空间。 聚酯作为重要的工业原材料，随着科学技术的进步，在先进国家的应用领域已得到相当程度的拓展。纤用聚酯方面，我国聚酯纤维家饰用和产业用比例还低于先进国家的水平，但家用纺织品业和产业用纺织品业在我国 作为新兴产业，已进入快速发展时期，为聚酯纤维消费提供了广阔的增长空间。非纤聚酯方面，我国包括瓶片、薄膜在内的包装用聚酯生产能力的比例低于先进国家的水平，聚酯在包装领域也存在巨大的发展空间。此外，聚对苯二甲酸乙二醇酯（ PET）啤酒瓶的开发，食品、药品、化妆品等包装的继续扩大，聚酯薄膜在电子、机械等行业应用的拓展， PET 工程塑料的开发等，也为聚酯工业的发展提供了广阔的发展空间。 1.2聚酯油瓶的优点促使其成为小包装食用油的首选包装材料。 随着人们消费意识的提高，以及追求包装的透明度、洁净度的消费趋向，具有透明、 无毒无味、不易破碎、耐油性好、阻隔氧气和抗紫外线能力高、可保护食用油免受氧化、长期保存不变质等诸多优点的聚酯(PET)瓶，在食用油包装领域越来越受到青睐。目前，国内约有 10的食用油采用 5L或 5L以下的聚酯瓶包装，聚酯的年消耗量超过了 40kt，逐渐取代 HDPE和 PVC的地位，成为小包装食用油的首选包装材料。 1.3食用油消费呈现快速增长，助推了聚酯油瓶业的发展 12 随着国内经济的高速发展和人们生活水平的提高，食品加工业、餐饮业、旅游业及相关行业的迅速发展，食用油的需求量也高速增长。 1993年国内食用油消费总量为 7Mt，人均 6 87kg； 1998年消费总量为 11 3Mt，人均 8 47kg；而到 2003年，国内食用油年消费量达到 13Mt，人均也提高到 9 98kg。这意味着国内的人均用油量以每 5年增加 1 5kg速度发展，呈直线上升趋势。但尽管这样，这一数字还是大大低于美国的人均消费 32kg、欧洲的 20kg，甚至也不到新加坡、香港和台湾地区人均消费15kg的 2 3。由此可见，国内食用油市场前景和市场潜力巨大。随着国内食用油消费的快速增长，作为小包装食用油首选的包装材料 聚酯瓶业的发展空间是很大的。 1.4小包装食用油的高 速发展 随着城乡居民，特别是大中城市生活水平的不断提高，在食用油消费发展趋势上，安全、卫生、健康、营养等新观念越来越突出，使得小包装食用油处于高速发展阶段，消费量以平均每年 25的速度增长，到2000年，小包装食用油占食用油销售量的 10。在一些大中城市，小包装食用油的销售量达到食用油总销售量的 50 -60。若按 10计算，用于小包装食用油上的瓶级聚酯达到 40kt以上。 在国外，小包装食用油占总的食用油市场的 30 -35，市场潜力巨大。 2002 年，上海海狮食用油针对不同消费层次，推出多种小包装食用油 ，一举扭转经营困难的局面，使得其食用油销售同比上升了 50，抢占了上海食用油市场的半壁江山，其生产中小包装食用油由 10上升为 40。 13 1.5瓶级聚酯替代其他材料 在 1999 年之前，小包装食用油基本上采用 HDPE 和 PVC 包装。 1999年以后，由于聚酯瓶在透明性、光洁度、无异味、卫生等方面均比 HDPE和 PVC 有优势，同时聚酯良好的延伸性能和强度使得其用料少而弥补了价格高的劣势，得到国内各大食用油生产企业的认可，并大量采用聚酯瓶作为小包装食用油的包装。除个别有特殊要求，如福临门维 A 油等品种外，小包装食用油绝 大部分均采用聚酯瓶，这也是今后相当长一段时间的现状。今后，国家将通过质量技术监督，强制取消在生产和流通环节中可回收循环使用的 PE（聚乙烯）材料包装油桶，为瓶级聚酯在食用油生产、包装的使用上提供强力政策支持。宁夏质量技术监督局宁质技监办（ 2011） 76号文件自治区质监局办公室关于加强对生产环节食用植物油质量安全监管工作的通知指出：各市、县（区）质监局应要求食用植物油生产企业签署行业倡议书和质量安全承诺书，限期停止循环使用 PE油桶，引导企业改变食用植物油的分装方式，积极推行用安全卫生的一次性包装桶 代替 PE油桶，确保食用植物油的分装质量安全。该质量技术规定为宁夏瓶级聚酯企业在食用植物油的生产、包装环节上的发展奠定了更为广阔的市场空间。 1.6国家政策的引导和支持 国家标准食用植物油销售包装（ GB/T17374-2008）规定包装材料应清洁、卫生，不与油脂发生化学作用而发生变化，符合国家食品卫生标准和管理规定。包装容器应便于消费者开启、使用、搬运、储存；应能保护食用油脂安全、卫生，符合相应包装容器的卫生要求。银川天 14 一海腾工贸有限公司生产的小包装食用油聚酯瓶，是引进国内大型的注塑机和吹瓶机，采用 先进的 两 步法生产工艺，选用符合要求的瓶级聚酯，其产品在质量、透明度、卫生等方面均得到了有力的保证，完全符合国家食用植物油销售包装的各项规定标准。 2.项目建设的必要性 2.1项目符合国家行业政策规定 民以食为天，食品安全关系到千家万户，国家对关乎百姓生活的食品安全问题，高度重视和关注，制订了一系列有关食品安全问题的法规、规范和技术规定，就是让百姓生活安康，安居乐业，社会和谐发展。银川天一海腾工贸有限公司年产 2000万只小包装食用油瓶项目的提出，符合国家食品安全法及食用植物油销售包装（ GB/T17374-2008）规定的要求，项目采用先进的 两 步 法 工艺，选用符合要求的瓶级聚酯，生产的聚酯油瓶便于消费者开启、使用、搬运、储存；更能保护食用油脂安全、卫生，符合相应包装容器的卫生要求。 2.2 项目与宁夏地方政府有关食用植物油质量安全规定高度一致和融合 项目生产的小包装食用油聚酯油瓶， 具有高透明性、阻透性能与保香性能良好、化学稳定性好 ,具有优良的耐油性、卫生性能可靠、环境适应性好等诸多优点，完全符合宁夏质量技术监督局宁质技监办（ 2011）76号文件自治区质监局办公室关于加强对生产环节食用植物油质量安全监管工 作的通知的规定要求。 2.3项目建设是改变现行包装缺陷，促进食用油质量安全的需要 15 传统可回收循环使用的 PVC、 PE（聚乙烯）材质包装油桶，由于食用植物油与 PVC、 PE(聚乙烯 )材料具有一定的化学亲和性，造成油桶回收后清洗消毒困难，且清洗过程中使用的洗涤剂也易残留污染，一些生产企业不能对回收油桶进行彻底清洗消毒，并且还有超出寿命多次重复使用的情况，甚至有使用单位在等待回收期间用此油桶盛装柴油、煤油等非食用物质，对食用植物油安全造成了危害。银川天一海腾工贸有限公司生产的 PET（聚酯）材质油瓶，具备人们 追求包装 的透明度、洁净度的消费趋向，具有透明、无毒无味、不易破碎、耐油性好、阻隔氧气和抗紫外线能力高、可保护食用油免受氧化、长期保存不变质、一次性等诸多优点，是对人们需要食用植物油质量包装、安全环保的最好满足。 16 第三章 市场分析 1.国内聚酯油瓶行业现状 1.1行业上游瓶级聚酯现状 国际上瓶级聚酯的研制始于上世纪 70年代，但由于技术和后加工的不完善，未能取得很快的发展。上世纪 80年代，由于生产技术不断成熟和后加工设备的规模化生产，使得瓶级聚酯有了长足的发展， 1990年，国内第 1条 12kt瓶 级聚酯生产线在汕头海洋投产，国内其他生产厂家 (如仪化、燕化、常州华源、上海远东、珠海裕华等 )也相应开发了瓶级聚酯产品，并投人了生产。 截至 2000 年，国内瓶级聚酯产能达到 0.5 Mt，基本与需求持平。2000 年以后，由于 1997 年亚洲金融风暴，东南亚乃至全球经济受到重创，主要工业化国家经济增长停滞不前，而中国由于采取了积极的经济政策，经济增长取得了全球瞩目的成就，因而全球性大公司如可口可乐、百事可乐、达能集团、顶新国际、统一集团等均加大了对中国市场的投资力度，同时国内饮料企业如娃哈哈、农夫山泉、健力宝等的崛 起，使得国内市场瓶级聚酯的需求量迅猛增加，增加率每年超过 30，瓶级聚酯取得了超常的丰厚利。 1999-2000 年，瓶级聚酯与纤维级聚酯相比，每吨保持着 2000-2500 的差价。正是这种高额利润的驱使，国内聚酯企业纷纷介入瓶级聚酯生产，其产能由 2000年的 0 5Mt上升到 2003年的1 57 Mt。瓶级聚酯的生产企业主要集中在粤浙一带，市场供需呈现需 17 求大于产能的状况。 目前我国软饮料产量中，采用聚酯包装比重已超过65%，聚酯在软饮料包装中的主导地位也越来越显著。 到 了 90 年代中期，已有许多品牌的小包装食用油 在我国市场出现，很多企业开始把市场推广的重点转移到小包装上来，从此，调和油、菜籽油、花生油、大豆油等形形色色小包装品牌食用油开始进入千家万户。2000年以后，国内小包装食用油（以品牌为主）的市场容量增长速度超过 15%，使得国内市场油瓶级聚酯的需求量迅速增加，增加率每年超过30。 1.2小包装食用油聚酯 油 瓶现状 包装用聚酯容器 ,目前使用最广泛、最为重要的是聚对苯二甲酸乙二醇酯 ( PET) 双向拉伸吹塑瓶。 PET 瓶 20 世纪 70 年代首先由杜邦公司研究成功 ,由于其性能优越 ,其问世后即受到塑料界的高度重视 ,随着PET 双向拉伸吹塑瓶的成型工艺和设备的不断完善以及 PET 瓶级树脂生产技术的不断提高、生产规模的不断扩大 , PET 料的成本大幅度下降 ,大大推动了 PET瓶的开发应用。现在 PET 瓶已成为塑料容器中应用最为广泛的品种之一。据有关方面报道 ,我国目前已有年产上百亿只 PET 瓶的生产能力 ,年产 PET 双向拉伸吹塑瓶的量已达数十亿只之多 ,但我国PET 瓶的品种较为单一 ,基本上还局限于普通级双向拉伸吹塑瓶这一类产品。我国于 20 世纪 90 年代，随着小包装食用油的引进推出，作为小包装食用油盛装容器的聚酯油瓶进入市场，并随着 小包装食用油的增长而快速发展，进入 2000年以后聚酯油瓶的市场容量每年以 10%以上的速度递增。 18 传统可回收循环使用的 PVC、 PE（聚乙烯）材质包装油桶，由于食用植物油与 PVC、 PE(聚乙烯 )材料具有一定的化学亲和性，造成油桶回收后清洗消毒困难，且清洗过程中使用的洗涤剂也易残留污染，存在油品质量安全隐患。小包装食用油包装聚酯瓶 以满足消费者追求包装的透明度、洁净度的消费趋向，具有透明、无毒无味、不易破碎、耐油性好、阻隔氧气和抗紫外线能力高、可保护食用油免受氧化、长期保存不变质等诸多优点，在食用油包装领域越来越受 到青睐。 小包装食用油包装聚酯瓶以其 使用性能优良、 阻透性能与保香性能良好、成本低廉、环境适应性好等优良特征，伴随着小包装食用油的快速销售 需求量迅猛增加。截止 2010 年 12 月末，我国小包装食用油瓶市场容量达到 500亿元的规模，其中 80%以上的市场容量集中在聚酯油瓶上，在聚酯油瓶的市场容量中， 80%以上的市场份额集中在品牌食用油生产厂家，主要分布在山东、江苏、河北等地区。 1.3行业下游小包装食用油现状 散装食用油则由于包装原因，在运输、存储过程中容易变质，并产生对人身体有害的黄曲霉素、胆固醇以及各种杂质，使得其 销售具有很强的地域性，且随着国家食用油生产销售标准的强制及人们消费需求的提高，将逐步退出消费市场。 我国于 1991 年正式引进推出了小包装食用油产品，这在惯于使用散装油的中国家庭引发了一场家庭食用油的革命。到 90 年代中期，已有许多品牌的小包装食用油在我国市场出现，并且很多企业开始把市场推广的重点转移到小包装上来，从此，调和油、菜籽油、花生油、大豆 19 油等形形色色小包装品牌食用油开始进入千家万户。金龙鱼、福临门、鲁花等几个主要品牌占据了品牌食用油的大半边天，小包装食用油品牌化时代开始来临。目前市场 上的小包装食用油品种主要是调和油、花生油、菜籽油、大豆油和色拉油，市场行情看好的小包装食用油品种是葵花籽油、玉米油、葡萄籽油和核桃油。葵花籽油已成为中国烹调油市场上的主要品种，玉米油市场份额逐年增加，前景看好，市场潜力巨大。 2000 年我国食用植物油生产量是 1192 万吨，进口量是 170 万吨，市场需求量是 1349万吨，其中小包装食用油消费量 90 万吨，销售收入达到 112.5 亿元；到 2010 年末，我国食用植物油生产量为 2641.6 万吨，进口量为 191.3 万吨，市场需求量为 2832.9 万吨，其中小包装食用油消 费量 315万吨，销售收入达到 756万亿。据农业部统计，自 2000年以来，我国食用植物油需求量以平均每年 11%的增长率增长，小包装食用油消费量以平均每年 25%的增长率增长，但目前我国年人均消费食用油仅在 10 公斤左右 相当于发达国家年人均消费食用油量的 1/3 在东南亚这个数字为 20 公斤 中国香港和新加坡在约 25 公斤。这意味着未来我国食用油消费总量仍有增长的可能，同时也为小包装食用油的消费市场带来了上升空间。 2.宁夏地区聚酯油瓶供需现状 2.1宁夏地区聚酯油瓶需求 情况 很久以来，由于 饮食 及消费习 惯的影响，宁夏及周边地区的人们对食用植物油的使用，一直选用当地散装的胡麻油。当地胡麻油自然浓香的味道，很迎合消费者的口味及心理 满足 ，一直畅销不衰。进入 20世纪 20 90年代，随着中国社会经济的飞速发展，人民生活水平的普遍提高，人们对生活消费品的质量要求也普遍提高。人们开始对散装胡麻油在运输、存储过程中容易变质，并产生对人身体有害的黄曲霉素、胆固醇以及各种杂质的质量安全问题不满意，放弃了对散装胡麻油的食用，使其销售退出了城市市场，现在只在农村乡下销售，未来随着农民生活质量的提高，散装胡麻油一定退出市场。相比之下，小 包装胡麻 调和油 在便于人们使用、储存及卫生安全的基础上，既保持了胡麻油的油香，又增加了营养和美味，很适合人们的饮食习惯和消费健康心理。据宁夏农调队调查， 2000-2010 年本地小包装胡麻 油 的市场容量以每年 20%的增长率增长，截止 2010年末，宁夏 区 内食用油生产企业 60家 （取得生产许可证） ，生产小包装食用油近 6万吨，年需小包装食用油聚酯油瓶 1200万只 ，并以 20%的增 长率增长 。 2.2宁夏地区聚酯油瓶 供 给 情况 宁夏地区聚酯油瓶 供应量是随着本地区小包装食用油的市场消费量增加而逐年上升的 ，区内聚酯油瓶企业的供应量是 随着本地区生产小包装食用油企业的市场畅销 而发展起来的。 2007年以前，区内市场销售的小包装食用油 聚酯油瓶 主要由区外企业供应， 区内企业只占 12.5%的市场份额。 从 2007年起， 随着区内小包装食用油企业的发展，区内聚酯油瓶企业发展较快， 年均 市场 增长率在 20%以上。 到 2010年末，区内 3家聚酯油瓶 企业的市场供应量达到 1200多万只，基本满足了区内市场对聚酯油瓶的需求，也达到了区内 聚酯油瓶市场 100%的市场份额。 3.宁夏地区聚酯油瓶企业的市场销售分析 21 宁夏地区聚酯油瓶企业的市场销售量是由区内小包装食用油生产企业的 市场销售情况决定的。 从 表 3-1看出， 2007 年前宁夏市场 87.5%的聚酯油瓶来自区外 ， 区内企业只占 12.5%。从 2007-2010 年 ，区内聚酯油瓶企业 的 销售量从 390万只增加到 1200万只，年均增长率 超过 24%，市场 占有率每年以 20%以上的增长率增长 。 宁夏 2006-2010年聚酯油瓶市场情况见表 3-1。 表 3-1 2006-2010 年宁夏 聚酯 油 瓶 市场销售 情况表 序号 企业 /来源 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 销售量 （万只） 市场占 有率（ %） 销售 量 （万只） 市场占有率（ %） 销售量 （万只） 市场占有率（ %） 销售量 （万只） 市场占 有率（ %） 销售量 （万只） 市场占有率（ %） 1 区内企业 50 12.5% 390 78% 650 82% 810 66.5% 1200 100% 1.1 银川天一海腾 120 24% 300 42% 400 47.5% 600 50% 1.2 宁夏圣力达塑胶 120 24% 250 35% 300 36% 400 33% 1.3 宁夏三和塑料 50 12.5% 150 30% 100 15% 110 13% 200 17% 2 区外企业 350 87.5% 110 22% 50 8% 30 3.5% / / 3 合计 400 500 700 840 1200 4.未来 宁夏地区聚酯油瓶 供需情况预测 4.1 2011-2015年 宁夏地区聚酯油瓶 需求 预测 聚酯油瓶的供应量是由本地区小包装食用油的销售量决定的，据宁夏农调队预测，随着工业化和城市化进程的加快， 宁夏 地区小包装食用油 将 以 20%的增长率增长，那么作为小包装食用油包装容器的聚酯油瓶也将以 20%的增长率供应，以满足市场容量的需求。 具 体需求情况见表3-2 表 3-2 2011-2015年宁夏 地区 聚酯 油 瓶需求预测表 单位：万只 序号 项目 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 1 5000ml 900 1035 1200 1440 1800 22 同比增加（ %） 15% 15% 20% 15% 20% 2 4500ml 300 345 400 480 550 同比增加（ %） 15% 15% 20% 15% 20% 3 1800ml 200 230 275 330 380 同比增加（ %） 15% 15% 20% 15% 20% 4 20000ml 400 450 500 550 600 同比增加（ %） 11.25% 11.11% 11% 11% 5 1+2+3+4 1800 2060 2375 2800 3330 4.2 2011-2015年宁夏地区聚酯油瓶产能预测 从表 3-3 中看出， 未来宁夏地区小包装食用油聚酯油瓶的产能从2010-2015年由 1200万只增加到 2848万只， 年均增长率在 17%以上， 占本地区 未来市场需求的 87%以下，说明本地现有企业 既是在增加投资扩大生产规模的情况 下，也不能满足本地区市场对聚酯油瓶的需求，就目前企业规模来讲产能小于市场需求，即使有新生产者加入，由于存在市场需求空间，也不至于给原有企业构成较大的风险。 2011-2015年宁夏地区聚酯油瓶产能预测见表 3-3。 表 3-3 2011-2015年宁夏 地区 聚酯 油 瓶产能预测表 单位：万只 序号 项目 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 1 银川天一海腾 780 936 1076 1290 1480 同比增加（ %） 30% 15% 20% 15% 20% 2 宁夏圣力达 480 550 660 760 912 同比增加（ %） 20% 15% 20% 15% 20% 3 宁夏三和 240 276 331 380 456 同比增加（ %） 20% 15% 20% 15% 20% 4 1+2+3 1500 1762 2067 2430 2848 5 产能 /需求 83% 85% 87% 86% 85% 5.目标市场分析 小包装食用油 以其健康、美味和安全的优良特 点 ， 伴随着人们收入的不断提高，其 占据人们食用植物油的比例必将越来越高 ，特别是本地 23 居民对胡麻油油香味的钟爱习惯， 将 使 本地区小包装胡麻油 的市场行情一路看好，这就有力的促进了生产小包装胡麻油企业的发展。项目产品是小包装胡麻油的包装容器，因其 具有透明、无毒无味、不易破碎、耐油性好、阻隔氧气和抗紫外线能力高、可保护食用油免受氧化、长期保存不变质等诸多优点， 是小包装胡麻油的首先包装容器，因此项目产品 小包装胡麻油聚酯油瓶的目标市场就是本地区生产小包装胡麻油的60家企业。 6.产品价格现状与预测 6.1项目产品价格现状 影响项目产品价格的主要因素 是 原材料价格、电能消耗和人力成本，其中最主要的因素是原材料价格。 项目产品价格见表 3-4。 表 3-4 项目产品价格、成本表 单位：元 序号 项目 只 /5000ml 只 /4500ml 只 /1800ml 只 /20000ml 1 销售价格 2.8 2.6 2.0 6.8 2 成本 1.96 1.82 1.4 4.76 3 胡麻油成本 98 90 70 238 4 2/3（ %） 2 2 2 2 从表 3-4 中看出， 项目产品的单位成本在小包装胡麻油单位成本构成中占比很低，只占小包装胡麻油单位成本的 2%，可见项目产品成本有上升的空间。 6.2项目产品价格预测 项目 生 产所需原材料 瓶级聚酯粒料，是石油的附属产品，由于石油是一次能源，不可再生，因此随着石油的开采使用， 瓶级聚酯粒料的价格一定上升。同时劳动力成本的增加也必将提高产品的成本 ，导致项 24 目产品价格的攀升。 但是不用担心， 一方面项目产品的单位成本在小包装胡麻油单位成本构成中占比很低，有上升的空间；另一方面，项目产品的成本最终转嫁到消费者那里，对小包装食用油生产商的销售不构成威胁 ；再就是项目产品是小包装食用油包装销售的首 选 容器，正是利用了聚酯油瓶 的 优质特点，使小包装食用油的销售越来越好，也就是说小包装食用油的销售包装离不开 聚酯油瓶，现阶段小包装食用油的包装容器再没有更好的选择，因此，即使聚酯油瓶价格上升， 小包装食用油生产商也必须使用，没有其他选择。 7.市场竞争力分析 7.1主要竞争对手情况 项目目标市场范围内，只有 2 家实力较强的竞争对手，是 宁夏圣力达塑胶公司和宁夏三和塑料厂 。 宁夏圣力达塑胶公司 的经济实力较强，其经营规模紧跟项目单位 其后 ， 宁夏三和塑料厂 成立最早，但经济实力最弱 。从 2007-2010 年，项目单位 银川天一海腾 工贸公司一直是本地区生产聚酯油瓶的领头羊，无论 是 经营规模、产品产能、市场销售份额，还是经营利润、上缴税金 ，都是 该公司第一。随着该公司本项目的实施，其竞争力 将 更强大。 7.2产品市场竞争优势、劣势分析 7.2.1产品市场竞争优势 （ 1）项目实施前， 银川天一海腾 工贸公司的经营规模全区最大，项目实施后，该公司经营规模更大，能够形成规模经营效应，降低单位产品成本， 使同类产品 在 市场竞争中主动权更大。 25 （ 2）购进先进的工艺机器设备，生产出的产品更符合低碳、节能、环保、安全的要求，更能提高小包装食用油的附加价值，扩大产品目标市场范围，取得 更 好的经营成果。 （ 3） 项目实施后，新产品开发能力增强，扩大该 企业 区域市场产品供给能力 ，避免 因 产品单一 、市场竞争力低等因素给公司造成不利的经营局面。 （ 4）项目实施后，该 企业 产品质量、性能完全达到国家规定的各项指标要求，供应的产品价格有足够的降价空间，这对该公司提升区位竞争优势，树立良好的品牌形象，锻炼造就 企业 高端管理人才 ，意义重大。 7.2.2产品市场竞争劣势 （ 1） 项目实施后 企业经营程度、管理领域要求提高，就必须有与之相适应 的管理人才，这就给项目实施者提出了更高的要求，增加了经营者的人力资源成本。 （ 2） 项目实施后，延伸了企业的生命周期，促使企业要不断的研发、推陈出新，满足市场需求，增加 了企业技术攻关的难度和经营成本的 支出 ， 给 企业 的 经营 过程 增加了负担和压力。 7.2.3经营策略 （ 1）企业要始终追求并保持在区域目标市场里做行业老大的位置。 （ 2）企业在经营过程中要寻找各种机会，努力争取营销的主动权，营造有利于企业营销的各种有利局面。 （ 3）企业要通过整合资源的 途径，抓住产品价值链的关键环节，争取成为该产业链的链主。 26 8.市场风险分析 8.1市场风险识别 8.1.1依从风险 项目产品不是直接销售到消费终端，而是一个配销产品，即通过小包装食用油的销售 才得以完成自身的销售，这种依靠下游产品的市场 销售来完成自身的销售，依从相关程度较高，下游产品销售不好会直接影响到项目产品的销售。 8.1.2政策风险 食用油行业是一个集中度较高的轻工业态， 随着食用油行业新标准的 不断 实施，品牌集中度将 不断 提高， 最终 食用油行业将步入垄断时代。我区小包装食用油生产企业规模小，也没有 象 金龙鱼、福临门和鲁花 的这样名牌，一旦遇上国家生产规模、生产工艺、 食品质量安全市场准入 及 转基因标识制度 等强制标准的实施，必将加剧 该 行业的优胜劣汰 ，作为该行业的配套企业，必将受到沉重打击。 （ 3） 原材料供应风险 项目生产的原材料是石油的 附属产品，随着石油开采量的减少，项目上游供应势必提高价格或缺供，是企业生产成本 增大或不能满负荷生产，达不到预期的经验效果。 8.2项目风险规避 8.2.1 努力增加产品品种和品系， 使 项目产品不在一个产品产业链中寻求企业价值。 8.2.2 既然坐上区域目标市场行业老大的位置，应当在产品产业链 27 的下游 上寻求 与其它 老大 合作 ，实施强强联合的 经营 战略， 避免因国家行业新标准的实施，淘汰下游企业而危及本企业的生存，或上游供材（原材料）企业 规模 太小，遇到石油短缺而减少或中断 原材料的 供应。 第四章 产品 方案 与建设规模 1.产品方案 1.1项目 制定产品方案 应 考虑的因素 1.1.1 市场需求：从市场的角度和目标市场确定产品品种、数量、质量。 1.1.2 国家产业政策和企业发展战略：项目产品方案应符合国家发 28 布的产品目录，符合企业发展战略，是产品具有先进性或高附加值，有利于提高在国内市场的竟争力。 1.1.3 专业化协作：从社会的角度考察项目产品方案是否符合专业化协作以及上下游产品链衔接的要求。 1.1.4资源综合利用：在确定产品方案时，应考虑资源的综合利用，提出主导产品和辅助产品的组合方案。 1.1.5 环境制约条件 ：根据当地的环境条件和可能提供的环境容量来确定项目产品方案。 1.1.6 原材料、燃料供应：应遵循行业对原材料、燃料的供应的相关规定、规范，根据项目所采用的原材料、燃料的可得性及其数量、品质、供应的稳定性来确定项目产品方案。 1.1.7技术设备条件：应与可能获得的技术装备水平相适应。 1.1.8 生产运输包装储存条件：确定产品方案时，应考虑项目在生产、运输包装、储存等环节满足消防的特殊要求。 1.2项目 产品方案 1.2.1项目产品组合 项目产品属于食品包装 注 塑容器 类别的 瓶级 PE(聚乙烯 )和 瓶级 PET（聚酯）食品 包装容器 分 类 ， 是 PE(聚乙烯 )、 PET(聚酯 )在食品包装行业的继续扩大 。 根据特点属性，瓶级 PE(聚乙烯 )注塑 容器 可用于面包、饼干、糕点、糖果等的包装，瓶级 PET(聚酯 )注塑容器可用于油脂类食品和调味品（食用油等）和饮料 （矿泉水、纯净水等）的 包装 。 本项目产品以 生产销售 瓶级 PET(聚酯 )注塑容器用于食用油包装 为主，以瓶级 29 PE(聚乙烯 )注塑容器的生产为辅。 1.2.2产品品种选择 项目 的主导产品是 瓶级 PET（ 聚酯 ） 油瓶 ， 生产量确定为 2000万只；辅助产品是瓶级 PE（聚乙烯）。本可研报告只作主导产品的生产方案 ，其生 产方案见表 4-1。 表 4-1 瓶级聚酯油瓶 生产方案表 序号 产品规格 产量 （万只） 质量标准 工艺技术 材质 标准 性能 价格 （ 元 /只 ） 销售区域 1 5000ml 1000 Q/YTY001-2009 二步法 GB9685 优良 2.8 宁夏区内 2 4500ml 300 Q/YTY001-2009 二步法 GB9685 优良 2.6 宁夏区内 3 1800ml