（应用数学专业论文）论我国村镇银行的现状与发展趋势.pdf

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应该说，村镇银行的设立与发展作为解决其三农经济金融服务问题的一种全新的农 村金融组织形式与结构体系。其理论的设计框架和实践求索是中国农村金融领域的一场 革命，也是关计民生、统筹和谐、可持续发展的必由之路。它有利于竞争性农村金融市 场的构建与形成，规范并梳理了民间借贷资金的良性释解流转渠道，在一定程度上缓解 了农村金融的供给不足问题。但是，村镇银行的制度安排是否能从根本上解决农村金融 的发展与完善问题，能否实现其机构体系的可持续发展，能否为我国经济的全面和谐发 展所尽其责：这是我们金融理论和实务工作者所必须为之上下而求索的历史使命，这也 是本文的匠心之所在! 关键词：农村金融结构完善；村镇银行制度安排；我国现状未来趋势 论我国村镇银行现状与发展趋势 b a n ko fc h i n ar u r a ls i t u a t i o na n dd e v e l o p m e n tt r e n d a b s t r a c t f o ra l o n gt i m e ，h o wt of a c e ”t h r e er u r a l ”e c o n o m i cs y s t e mo ff i n a n c i a ls e r v i c e sp r o v i d e d b yg o v e r n m e n t sa r ea c t i v e l ye x p l o r i n gt h ei s s u e s i n c ec h i n ai sat y p i c a l d u a le c o n o m y ，i t s a g r i c u l t u r e - r e l a t e df i e l d sa sw e l la ss o m el e s sd e v e l o p e dp r e d o m i n a n t l ya g r i c u l t u r a lr e g i o n h a sb e e nf a c i n gm a n yd e v e l o p i n gm a n yb o t t l e n e c k s ；s u c ha sr u r a lf i n a n c i a lm a r k e t sa n dt h e a b s e n c eo fw i d e s p r e a dm a r k e tf a i l u r e s ，m a n yc o m m e r c i a lf i n a n c i a li n s t i t u t i o n sa r en o tt h e t h r e er u r a le c o n o m ya sa g o o df i n a n c i a li n v e s t m e n to b j e c t s i ts h o u l db es a i 也a nu r g e n tn e e d f o rr u r a le c o n o m i cd e v e l o p m e n ts u p p o r t i n gt h ed e v e l o p m e n to fr u r a lf i n a n c e ，t h ev i l l a g e b a n k si nf i n a n c i a li n s t i t u t i o n a la r r a n g e m e n t sa n df i n a n c i a ls e r v i c e si n n o v a t i o n so ft h i ss y s t e m i st h ec r a c kp r o b l e m t h i sp a p e rd e s c r i b e st h ed e v e l o p m e n to fr u r a lf i n a n c ei n c h i n a , p a r t i c u l a r l yc h i n a s d e v e l o p m e n ta sw e l la sr u r a lb a n k sf a c i n gd i f f i c u l t i e s ；a n dt h e ng oi n t ot h ed e t a i l so ft h e e s t a b l i s h m e n to fv i l l a g eb a n k s ，m a r k e tp o s i t i o n i n g ，t h ep o s i t i v es i g n i f i c a n c eo ft h er u r a l f i n a n c i a ld e v e l o p m e n t ；d e t a i l e da n a l y s i so ft h er u r a lb a n k so p e r a t i n gi np r o b l e m s ，p u tf o r w a r d a n da c t i v e l yp r o m o t et h ed e v e l o p m e n to fc h i n a sr u r a lb a n kc o u n t e r m e a s u r e sa n ds u g g e s t i o n s ， a sw e l la sr u r a lb a n k si nc h i n af o r e c a s to ff u t u r et r e n d s t h i sv i e wt h a tt h ed e v e l o p m e n to fr u r a lf m a n c ei nc h i n a , s h o u l db ea l o n gt h ec o m m e r c i a l m a r k e t ，a n dd i v e r s i f i c a t i o no ft h ep a t ha n da d v a n c i n g a st h en u m b e ro fa g r i c u l t u r e b a s e d c o u n t r yi n l a n d , b o r d e r , e c o n o m i cu n d e r d e v e l o p m e n to ru n d e r d e v e l o p e da r e a s ，i t sb a n k i n ga n d o t h e rf i n a n c i a li n s t i t u t i o n s ，n e t w o r k c o v e r a g e i s l o w ，d i v e r s i f i e df i n a n c i a l s e r v i c e s o r g a n i z a t i o n ss e r i o u si m b a l a n c ei nt h es t r u c t u r e ，t h ea b s e n c eo fs o c i a ls u p p o r tf u n c t i o n so ft h e e x t r e m e ，f i n a n c i a ls e r v i c e sa n dc o m p e t i t i o ni sn o ts u f f i c i e n ta n ds oo n t ot h i se n d ，c h i n a b a n k i n gr e g u l a t o r yc o m m i s s i o np r o m u l g a t e dt h e ”a d j u s t m e n tt or e l a xo nt h eb a n k i n g i n s t i t u t i o n si nr u r a la r e a sb e t t e ra c c e s st op o l i c ys u p p o r tf o rb u i l d i n gn e ws o c i a l i s tc o u n t r y s i d e s o m eo p i n i o n s ”；e s t a b l i s h i n gr u r a lf i n a n c i a lm a r k e ta c c e s sa n dt h en e wd e a la sam e a n st o p r o m o t er u r a lf i n a n c i a lm a r k e tf u l l yo p e n ；t h i si st h eh i s t o r yo fr u r a lf i n a n c ei sam a j o r b r e a k t h r o u g h s h o u l db es a i dt h a tt h ee s t a b l i s h m e n ta n dd e v e l o p m e n to fr u r a lb a n k st os o l v et h e i r e c o n o m i ca n df i n a n c i a ls e r v i c e si s s u e sa g r i c u l t u r e ，an e wo r g a n i z a t i o n a lf o r ma n ds t r u c t u r e o ft h er u r a lf i n a n c i a ls y s t e m t h ed e s i g nf r a m e w o r ko ft h et h e o r ya n dp r a c t i c eo fq u e s ti sa r e v o l u t i o ni nt h er u r a lf i n a n c i a ls e c t o ri sa l s or e l e v a n tl i f eo ft h ep e o p l eo v e r a l lh a r m o n y ，t h e o n l yw a yt os u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n t i ti sc o n d u c i v et oac o m p e t i t i v er u r a lf i n a n c i a lm a r k e t c o n s t r u c t i o na n dt h ef o r m a t i o no fn o r m sa n dc o m b e db o r r o w i n gm o n e yt r a n s f e rc h a n n e l s i i 论我国村镇银行现状与发展趋势 b e n i g ni n t e r p r e t a t i o ns o l u t i o n , t os o m ee x t e n ta l l e v i a t e dt h ep r o b l e m o fi n s u f f i c i e n ts u p p l yo f r u r a lf i n a n c e h o w e v e r ，t h es y s t e mo fv i l l a g eb a n k i n ga r r a n g e m e n t sf u n d a m e i l t a l l ys o l v et h e d e v e l o p m e n ta n di m p r o v e m e n to fr u r a lf i n a n c i a lp r o b l e m s a b i l i t yt oa c h i e v e s u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n to fi t si n s t i t u t i o n a ls y s t e m , w h e t h e rf o ro u rc o m p r e h e n s i v ea n dh a r m o n i o u s d e v e l o p m e n to fe c o n o m yd oh i sd u t y ；t h i si so u r f i n a n c i a lt h e o r ya n dp r a c t i c es o m e t h i n gt h a t m u s tb eu pa n dd o w nw h i l ew o r k e r si nq u e s to ft h eh i s t o r i c a lm i s s i o n , w h i c hi si n g e n u i t yo f t h i sa r t i c l el i e ! k e yw o r d s ：i m p r o v et h er u r a lf i n a n c i a ls t r u c t u r e ；v i l l a g eb a n k i n gs y s t e ma r r a n g e m e n t s ； p r e s e n ts i t u a t i o na n d f u t u r et r e n d si nc h i n a i i i 论我国村镇银行现状与发展趋势 目录 摘要i a b s t r a c t 弓i言l 1 第一章、中国农村金融发展：理论背景与实践探索2 1 1 我国农村金融市场现状2 1 2 中国农村金融实践：面临的困难与瓶颈2 1 2 1 从数量上看，农村金融供给数量有限且资金外流情况严重3 1 2 2 从结构上来看，农村金融供给方式不能适应农村金融需求3 1 2 3 农村金融机构法制环境不完善4 2 第二章村镇银行建设的背景介绍5 2 1 村镇银行的界定标准。5 2 2 村镇银行的设立条件6 2 3 村镇银行的股权设置和股东资格6 2 4 村镇银行的经营管理7 2 5 村镇银行的治理结构7 2 6 风险控制及监管要求7 3 第三章村镇银行的市场定位以及对农村金融发展的积极意义9 3 1 村镇银行的特性9 3 1 1 业务灵活、具有根植性显著特征9 3 1 2 村镇银行内部运行机制灵活、审批时间短、手续简便、9 3 1 3 治理顺畅、管理效率高9 3 1 4 针对服务对象实施差别信贷政策1 0 3 2 村镇银行的市场客户群选择及市场定位l o 3 2 1 客户群的准确定位1 0 3 2 2 与客户沟通的良性互动定位1 0 3 2 3 资金来源的准确定位11 3 2 4 金融服务产品个性化的定位1 1 3 3 村镇银行系统的建立对农村金融的发展具有积极的意义11 3 3 1 村镇银行在一定程度上缓解了农村金融供需矛盾1 1 3 3 2 村镇银行是深化农村金融改革的创新之举。11 3 3 3 有利于竞争性农村金融市场的构建11 论我国村镇银行现状与发展趋势 3 3 4 为农村金融发展注入了新鲜的血液。1 2 3 3 5 改善中国金融业的产权结构，为民间资金提供了良性的运行渠道。1 2 3 3 6 为区域性商业银行、合作银行拓展业务提供了机遇1 2 3 3 7 通过引进外资银行的加盟，对我国农村金融总体质量的提高意义深远1 2 3 3 8 村镇银行的成立开启了我国农村金融的“战国时代刀1 3 4 第四章村镇银行营运中面临的问题。1 4 4 1 政府主导包办化j 。1 4 4 2 社团法人不能作为发起人参股村镇银行1 4 4 3 不允许外资非银行金融机构设立村镇银行1 4 4 4 缺乏财政补助、税收优惠政策支撑1 5 4 5 配套体制机制不健全，制约了村镇银行的竞争力，影响了村镇银行的外延或内 涵扩张15 4 6 吸纳的存款少、经营成本高，影响了村镇银行的可持续发展1 5 4 7 信用环境较差导致信贷风险难以控制1 6 4 8 业务层次高端化16 4 9 村镇银行的科技手段亟待得以提升16 4 1 0 面临着金融产品和业务创新的双重风险挑战1 6 4 1 1 内部人控制带来的风险1 7 4 1 2 经营网点少，制约了村镇银行的发展1 7 5 第五章积极推进村镇银行快速发展的建议与对策1 8 5 1 大力开展小额信贷业务1 8 5 1 1 农户小额贷款的个人贷款模式1 8 5 1 2 农户小额贷款的小组模式1 9 5 1 3 加强对农户借贷者的培训来拓展小额信贷业务1 9 5 2 加强村镇银行风险管理体系建设1 9 5 2 1 健全风险管理体系明确管理流程2 0 5 2 2 完善风险管理内容和技术，由单一风险管理向整体风险管理过渡2 0 5 2 3 正确处理风险控制与业务发展的关系2 1 5 2 4 授信风险应重点注意的几个问题2 1 。5 3 政府要加大对村镇银行的扶持力度2 1 5 4 利用信息技术降低风险，节约经营成本2 2 5 5 拓展资金来源，壮大村镇银行发展实力2 2 一v 一 论我国村镇银行现状与发展趋势 5 6 继续扩大村镇银行的试点范围与布局密度2 2 5 7 加快农村个人诚信系统的建设，为农民建立特殊的信用档案，推进村镇银行信 用环境的发展2 3 5 8 加大宣传力度，提高村镇银行的社会公信力和认知度2 3 5 9 建立服务和监管村镇银行的有效沟通协调机制2 3 5 1 0 建立村镇银行与农村专业合作社的对接机制2 3 5 1 1 大力发展中间业务、增强其市场竞争力2 4 6 第六章对发展村镇银行进程中的再思考2 5 6 1 村镇银行能否囊括并解决农村金融的全部问题2 5 6 2 村镇银行是否能够真正地留在涉农区域2 5 6 3 村镇银行是否能够实现机构的可持续发展2 6 结论2 7 参考文献2 8 致谢2 9 论我国村镇银行现状与发展趋势 引言 中国农村金融发展，可以说是沿着商业化、多元化、市场化的路径积极推进的。长 久以来，如何面向“三农 经济提供系统的金融服务是各国政府都在积极探索的课题。 由于我国处于典型的“二元经济结构 ，其涉农领域以及一些以农业为主的欠发达地区 一直面临着许多发展中的诸多瓶颈问题；如农村金融市场普遍的市场失灵与缺位，许多 商业性金融机构不把“三农 经济视为理想的融投资对象等。应该说，农村经济的发展 迫切需要农村金融的配套发展，而村镇银行作为金融制度的安排和金融服务的创新举措 正是破解了这一系统难题。银监会按照农村金融的可持续发展战略，适时调整和放宽了 农村地区银行业金融机构准入政策，降低了准入门槛，以促进农村地区形成投资多元、 种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的银行业金融服务体系。村镇银行，作为解 决为农村人口提供金融服务问题的一种全新的农村金融组织形式，其成立与发展是中国 农村金融市场开放的有益尝试。作为深化农村金融改革的创新之举，村镇银行为农村金 融发展注入了“新鲜血液”，有利于竞争性农村金融市场的构建，能够在一定程度上缓 解农村金融供需的矛盾，为民间资金提供了良好的发展渠道，因此，对农村金融的发展 具有积极意义。本文通过对村镇银行的最新发展现状与趋势研究，结合目前宏观经济金 融形势及国外一些发展中国家中小银行的探索经验，深入分析了今后几年中国村镇银行 将面临的机遇与挑战。同时，结合目前我国金融政策环境、银行业未来发展方向，并基 于村镇银行的未来发展趋势，给村镇银行探索性地指出了进一步稳健经营和协调发展的 战略选择。 应该说，村镇银行的设立与发展作为解决“三农”经济金融服务问题的一种全新尝 试。其理论的设计框架和实践求索是中国农村金融领域的一场革命，也是关计民生、统 筹和谐、可持续发展的必由之路。它有利于竞争性农村金融市场的构建与形成，规范并 梳理了民间借贷资金的良性释解流转渠道，在一定程度上缓解了农村金融的供给不足问 题。但是，村镇银行的制度安排是否能从根本上解决农村金融的发展与完善问题，能否 实现其机构体系的可持续发展，能否为我国经济的全面和谐发展所尽其责；这是我们金 融理论和实务工作者所必须为之上下而求索的历史使命，这也是本文的匠心之所在! 论我国村镇银行现状与发展趋势 1 第一章、中国农村金融发展：理论背景与实践探索 长久以来，在发展中国家经济中，如何向农村广大人口提供全面的金融服务是各国 政府所面临的严峻挑战之一。由于我国农业生产长期所面临的一些问题，如农业所特有 的弱质性、我国农村金融市场普遍的市场失灵，大多数的商业性金融机构以及传统的信 贷方式不把农业和农民作为理想的融资对象等等。然而，农村经济的发展迫切的要求农 村金融的相应发展，于是，村镇银行作为金融制度安排和业务创新受到了广泛的关注。 1 1 我国农村金融市场现状 我国目前的经济体系是一个典型的二元经济体系，城市和乡村在经济发展中呈现出 较大的差距。城市和乡村在经济发展水平、消费水平以及人均收入等方面的差距不仅没 有缩小反而有所扩大。在城乡二元结构中，城市产业发展、城市居民福利、城市投资及 财政支持都受到了足够的重视，但是农村产业化发展、乡村投资、财政支持在一定程度 上却被忽视了。在现代化的进程中，农业部门不仅为国有经济体系提供了大量的农业剩 余，而且为整个国民经济发展提供了大量低成本的劳动力和其他资源，农民为我国的经 济改革和经济增长做出了历史性的贡献，但是农民的许多权利在很多方面没有得到切实 的保障。 在农民所应该享受的诸多权利中，获得信贷权是一项基本的权利。在现代市场经济 社会中，金融市场应该为广大农村居民提供足够的金融服务，如果没有这些金融服务， 农村居民的日常生活与生产活动就会受到严重的影响。在农村，金融市场的发展非常滞 后，导致农户和农村中小企业的生产活动与消费活动受到很大的限制。农户需要多种类 型的小额贷款和小额保险服务，农村中小企业需要较大规模的信贷支持，农村居民在日 常生活中也需要各种汇兑服务和其他金融服务，但是所有这些金融需求，在一个高度不 发达的农村金融市场中，是很难全部得到满足的。 1 2 中国农村金融实践：面i 临的困难与瓶颈 农村金融理论发展至今，应该如何构建农村金融市场机制的认识早已达成了共识。 但如何向农村人口提供有效的金融服务仍旧是中国政府所面临的问题，其中资金的约束 是中国农村经济发展首要解决的问题。目前，在中国农村金融领域中存在着许多的问题， 如正规金融机构的金融服务不到位，民间金融在“零监管 情况下无序发展。还有，金 融机构自身经营举步维艰，农户因为“贷款难 而困扰其发展。归集这些问题它们的集 一2 一 论我国村镇银行现状与发展趋势 中体现就是农村金融的供给与需求严重失衡，导致农村人民的金融需求长期得不到满 嗣 匕o 1 2 1 从数量上看，农村金融供给数量有限且资金外流情况严重 经过多年的农村金融体制改革与发展，我国农村已具备了较完备的农村金融组织体 系，即商业金融一中国农业银行，合作金融一农村信用社，政策性金融一中国农业发展银 行三位一体的农村金融组织构架。但是由于以下原因的存在，致使农村金融供给仍然严 重不足。 ( 1 ) 随着国有商业银行进行市场化改革以来，中国农业银行大量撤并在农村地区 的分支机构。1 9 9 5 年末，中国农业银行各类机构总计6 7 ，0 9 2 家，而到2 0 0 3 年底，中国 农业银行的机构数已降至3 6 ，1 3 8 家，减少了3 万余家下设机构，并且这些被压缩的机构 多分布在县乡领域。同时，从1 9 9 9 年之后至今，中国农业银行的农业类贷款下降十分明 显，在经济欠发达地区，这种现象尤为突出。由此可见，中国农业银行对于农村金融的 供给已经十分有限了。 ( 2 ) 中国农业发展银行成立的初衷在于弥补农村金融市场“失灵，实现政策性 金融功能，资金投向主要在粮棉油储备和农副产品的收购、农业综合开发、扶贫等政策 性贷款和专项贷款。然而在实际运行过程中已经蜕变成了“粮食银行”，不在直接对农 户和农村微型企业发放贷款，在改善农户和农村中小企业的资金供给方面的意义不大。 ( 3 ) 在较多的中西部地区，农村信用社已经成为了向农户和农村中小企业提供金 融服务的唯一正规机构。仅仅依靠农村信用社很难支撑农村经济发展的巨大资金需要。 农村信用社吸收资金的能力不足，虽然农村信用社存款余额增长的速度较高，但从农村 经济增长和农业投入增长中的角度来说，农村信用社社均存款规模是相当的小，与日益 提高的农村经济货币化程度的要求是不适应的。 1 2 2 从结构上来看，农村金融供给方式不能适应农村金融需求 农村金融的供给量不足是无法向村民提供有效金融服务的重要原因，但从根本上 看，问题的关键是农村金融供给方式不适应农村金融需求。长久以来，农村金融服务受 着制度安排的制约，一般是以国有为主的正规金融机构向农户提供资金的支持，而民间 金融的发展长期受到挤压。中国农民数量巨大，他们都是资金的需求对象，这种以国有 为主的正式的金融制度安排难以适应农村金融的需求总量。中国的农村人口巨大，每个 农户都是潜在的资金需求者，而且每个农户的金融需求具有小额度、多元化、多层次的 特征，正规的金融机构很难满足这些需求的特点。 论我国村镇银行现状与发展趋势 1 2 3 农村金融机构法制环境不完善 目前，我国农村金融的立法非常滞后，农村金融机构的法制环境非常不完善，这不 仅不利于金融风险的控制，也妨碍了农村金融机构的成长。在我国民间金融机构复杂多 样，有有一些较为规范的典当行和钱庄，还有各种规模较大的农村互助储金会和基金会。 这些金融机构对我国的农村发展起到了一定的促进作用，但是由于缺乏法律保障，这些 金融机构的法律地位很不明确，很容易被取缔。此外，由于没有法律上的保障，这些金 融机构往往会出现一些不规范的经营行为，这就使得民间金融机构累积了大量风险，甚 至有可能影响到农村地区的稳定。 我们可以发现，在我国的农村金融市场上，正式的金融安排有时无法完全满足非法 人部门的需求，而非正式金融制度不仅存在还得到了不断的发展。这里我们要说的是， 农村信贷市场的特点可能更适合非正式的方式。因此，在农村信贷市场上，非正式放款 者比正式放款者更具有优势。事实上，现在已经有越来越多的人认识到，农村信贷的需 求不能够充分地由大型金融机构来满足，由此村镇银行就应运而生。 一4 一 论我国村镇银行现状与发展趋势 2 第二章村镇银行建设的背景介绍 为了实现全面建社会主义新农村建设的宏伟目标，党中央连续下发有关“三农 问 题的“一号文件 ，加大力度来促进农村经济增长和农民增收的工作，积极推进农村金 融体制改革。当前我国农村地区的银行业普遍存在着金融机构网点覆盖率低、商业银行 以及农村信用社支农力度不足、农村资金严重外流、农村非正规金融活跃、竞争不充分 等问题。中国银行业监督管理委员会( 简称银监会) 于2 0 0 6 年发布了关于调整放宽农村 地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见。农村地区银 行业金融机构准入意见是我国银监会按照可持续原则，适度调整和放宽农村地区银行业 金融机构准入政策，降低准入门槛，强化监管约束，加大政策支持，促进农村地区形成 治理灵活、覆盖全面、投资多元、服务高效、种类多样的银行业金融服务体系，以更好 地改进和加强农村金融服务，支持社会主义新农村建设的国家金融政策。由此可见，随 着农村金融体制改革的深入，村镇银行作为新型农村金融机构代表者它的数目将会越 来越多，对区域经济的发展会起到越来越大的影响，它的社会地位也会越来越重要。本文 在介绍村镇银行产生背景的基础上，分析了目前我国村镇银行在发展中所遇到困难、问 题，并提出相关的政策建议。至此，我国农村地区银行业金融机构准入政策调整开始执 行，村镇银行建设试点工作拉开序幕。 2 1 村镇银行的界定标准 1 9 9 3 国务院制定了关于金融体制改革的决定，其后我国据此进行了一系列的金 融改革实践，目前我国银行类金融机构从法律性质上可以分为四类：一是政策性银行、二 是合作性银行、三是商业银行、四是股份合作制银行。那么村镇银行到底属于何种性质 呢? 村镇银行管理暂行规定明确指出d 1 ，村镇银行是指经中国银行业监督管理委员 会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然 人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行 业金融机构。村镇银行它是独立的企业法人，享有由股东投资形成的全部法人财产权， 依法享有民事权利，并以全部法人财产独立承担民事责任。我们不难发现，村镇银行与 我国现有的银行类金融机构有所不同，在营业目的、业务范围上村镇银行类似于合作性 银行一农村信用合作社，它主要是面向农村，为县域或镇域范围农户服务的金融机构，而 村镇银行业务范围比农村信用合作社更窄，不能从事保险箱业务。从资金来源和内部管 理上看，它与商业银行相类似。它们内部管理上都是按着公司法中关于有限责任公 论我国村镇银行现状与发展趋势 司的模式进行运作，资金的主要源是吸收的存款和股东缴纳的股金。但是，根据村镇 银行管理暂行规定的要求，村镇银行的全部可用资金应当用于当地农村的建设上，在 满足当地农村资金需求的情况下，其富余资金可投放当地其他产业、购买涉农债券或向 其他金融机构融资。由此看见，我们也不能把它定义为商业银行。政策性银行是专门为 政府特定的经济政策、产业政策等宏观调控政策服务的金融机构。由此可见村镇银行不 属于政策性银行，有着商业银行的特点，在我国应当是属于一种新型银行，是一种农村社 区性的商业银行。 2 2 村镇银行的设立条件 村镇银行的名称根据村镇银行管理暂行规定中第7 条规定，村镇银行的名称由 行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划是指县级行政区划的名称或 地名巧1 。村镇银行的发起人可以是境内金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然 人、境外金融机构，其中具体要求村镇银行的出资人或是发起人中至少要有1 家银行业 金融机构“1 。和一般的银行业金融机构相同，村镇银行的设立需要在章程、组织机构与 管理制度、安全防范措施、开展业务范围等多个方面做出具体规定。在县( 市) 设立村 镇银行，其注册资本不得低于3 0 0 万元人民币；在乡( 镇) 设立的村镇银行，其注册资 本不得低于l o o 万元人民币，并且要求注册资本是由发起人或是出资人一次性缴足的实 收货币资本1 。由此可见村镇银行的建立实现了农村金融机构产权主体多元化，而这种 股权结构的变化最终会使村镇银行的激励约束机制和内部治理结构与原来的农村信用 社不同。 2 3 村镇银行的股权设置和股东资格 村镇银行最大股东或惟一股东必须是银行业金融机构，并且它的持股比例不得低于 村镇银行股本总额的2 0 ，单个自然人股东及关联方、单一非银行金融机构或单一非金 融机构企法人及其关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的1 0 ，任何单位或个人 持有村镇银行股本总额5 以上的，应当事前报银监局或所在城市银监局审批 1 。根据 村镇银行管理暂行规定，不同对象对其投资入股所要求的条件也不尽相同。但是从 中我们可以看出对于像境内外金融机构及境内非金融机构企业法人这样的机构类股东， 对他们的共同要求是财务状况良好、入股资金来源真实可靠、经营管理能力强、内部控 制与管理系统健全。对自然人股东则强调的是具有完全民事行为能力、社会声誉及诚信 记录良好。此外需要注意的是拟入股的企业法人属于原企业改制的，原企业经营业绩及 经营年限可以延续作为新企业的经营业绩和经营年限计算n 1 。村镇银行的股东不可以抽 一6 一 论我国村镇银行现状与发展趋势 逃出资或者虚假出资，股份可以依法转让、继承、赠与“1 。当村镇银行变更实收资本以 后，注册资本也要进行相应的变更嘲。 2 4 村镇银行的经营管理 村镇银行的业务范围不受限制，包括了存、贷、汇等，与一般的银行类金融机构没 有什么区别。但是村镇银行贷款业务所要面向的对象却值得我们各位关注，根据村镇 银行管理暂行规定，村镇银行的可用资金应充分满足当地农户、农业和农村经济发展 的需要，在确保满足当地农村资金需求的前提下，富余资金方可以投放到其他产业、购 买涉农债券或是向其他金融机构融资b 1 。为了防止贷款的过度集中，村镇银行要坚持小 额、分散的贷款发放原则，提高贷款的覆盖面。对同一借款人的贷余额不得超过资本净 额的5 ，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的1 0 5 。于此同时，为了 提高风险防范和识别能力，村镇银行要建立良好的内部审计机制和内部控制制度；根据 业务发展的需要建立适合自己的授信工作机制，在授信额度以内的可以采用一次授信、 分次使用、循环放贷的方式发放贷款“1 。 2 5 村镇银行的治理结构 村镇银行可以根据自身业务开展规模、金融服务特点等要素来设计治理机构，治理 机构的设置要参照中华人民共和国公司法来设置。村镇银行可以采用灵活、简洁、 实用的治理结构，可以是传统的董事会领导下的行长负责制，也可以采用扁平化的管理 模式。同时，村镇银行要建立适合自身业务发展特点和规模的薪酬分配制度、正向激励 约束机制，培育与当地农村经济发展相适应的企业文化。这一点对村镇银行与农村地区 的融合程度以及自身的内部的团队建设都提出了相应的要求。 2 6 风险控制及监管要求 村镇银行按照银监局的相关规定，资本补充、约束机制和资产分类制度规范，约束 机制，充分计提呆账准备，准确划分资产质量，及时冲销坏账，真实反映经营成果，确 保资产损失准备充足率不低于1 0 0 ，资本充足率在任何时点不低于8 ，不良贷款率原 则上应控制在5 范围内“1 。建立健全内部控制制度和内部审计机制，提高风险识别和 防范能力，对内部控制执行情况进行检查、评价，对内部控制的薄弱环节进行纠正和完 善，确保依法合规经营，有条件的村镇银行可以引入外部审计制度5 1 。 村镇银行开展的各项业务应依法接受银行业监督管理机构监督管理。银行业监督管 理机构依据国家有关法律、行政法规，制定村镇银行的审慎经营规则，对村镇银行内部 控制、风险管理、风险集中、资产质量、资产损失准备充足率、资本充足率、关联交易 论我国村镇银行现状与发展趋势 等方面实施持续、动态监管。按照商业银行监管内部评级指引的有关规定，制定对 村镇银行的评级办法，根据监管评级结果，实施差别监管。 一8 一 论我国村镇银行现状与发展趋势 3 第三章村镇银行的市场定位以及对农村金融发展的积极意义 创办村镇银行最大的政治背景就是我党提出的落实科学发展观，建设社会主义新农 村政策。要促进农民增收、农业增产和农村发展需要强化农村金融服务，增加农贷供给， 让金融机构把资金支持延伸到农村，通过股份制吸收民间资本，从而为农村经济提供更 充分、更便利、更有效的金融服务。村镇银行把以市场开放为中心的农村金融制度和规 范化、多元化的农村金融机构的改革、变迁进一步深入，迎来了农村金融业竞争与发展 的春天，对农村经济又好又快的发展具有长远意义的战略决策。 3 1 村镇银行的特性 3 1 1 业务灵活、具有根植性显著特征 村镇银行的规模一般都小于商业银行，但是它不同于商业银行的分支机构，是一级 法人机构。村镇银行资金的主要来源于是当地的存款。且资金主要投向于本地，满足本 地客户的资金需求，致力于本地的经济建设，但不能接受自然人以借贷资金参股和个人 通过贷款进行的资金。资金运用上，村镇银行可以开展银行卡业务、发放各种期限的贷 款、办理各种中间业务等。但是不能向关系人发放信用贷款、不能发放异地贷款等。 3 1 2 村镇银行内部运行机制灵活、审批时间短、手续简便、 村镇银行在贷款决策上实现了灵活性和原则性的很好融合，降低了服务对象进入信 贷领域的门槛，贷款手续相对简单、审批快速。此外，村镇银行在贷款决策上有着决策 时间短、灵活性高、管理环节少等特点，所以广大受到农民朋友以及中小企业的欢迎。 如四川仪陇惠民村镇银行根据申请人上年收入、上两年节余、家庭财产、品德、社会反 映五项指标来评定农户的信用评级，达到要求的农户可以获得2 万元以内的贷款额度。 融丰村镇银行对于想贷款的农户只要提供相应的土地情况、生产用途等资料就可以将审 批时间压缩至一周甚至更短，手续简便。 3 1 3 治理顺畅、管理效率高 村镇银行具有资金自主支配权大、机制决策灵活、管理委托治理层次少的特点。我 国今年来出现了中小企业融通资金渠道的不畅通、居民个性消费信贷需求增加等问题， 所以就为村镇银行发展提供了很好的机会。 论我国村镇银行现状与发展趋势 3 1 4 针对服务对象实施差别信贷政策 融丰村镇银行根据当地农民的土地状况来确定贷款的额度，一般为为2 万3 万，没 有设定贷款额度的上限。为了有效的防范风险，融丰还要求5 户联保，就是一笔贷款由 5 户农户一起提供担保，也可以互相担保，在此基础