乡镇2017上半年财政预算执行情况报告

精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 1 / 13 乡镇 2017 上半年财政预算执行情况报告 提高审计质量，积极探索运用大数据分析，充分发挥财政联网审计的作用。下面请看小编为大家整理提供的上半年财务预算执行报告，供大家参考。 2017 上半年财政预算执行情况报告【 1】 一、上半年全县财政收入完成情况及其特点 (一 )上半年全县一般公共预算收入完成情况 (从今年 5月 1 日开始，国家全面实施“营改增”改革试点，并对营业税和增值税地方留成比例进行了调整，以下数据暂按原口径统计 ) 全县上半年实现一般公共预算收入 元，同比增收 元，增长 完成人代会年度预算 元的 50%。 现税收收入 元，元，增长 完成人代会年度预算 实现非税收入 元，同比增收 元，完成人代会年度预算 元的 税部门实现 元，同比增收8770 万元，增长 22%。地税部门实现 元，元，增长 财政部门实现 元，元，增长 县 15 个镇 (区 )实现一般公共精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 2 / 13 预算收入 元，完成县下达目标任务的 超过序时进度 百分点，有 13 个镇 (区 )收入超过序时进度。 (二 )上半年全县政府性基金预算收入完成情况 全县上半年实现政府性基金预算收入 元，同比增收 元，增长 完成人代会年度预算 元的 主要是政府融资平台，为融资抵押受让土地，缴纳土地出让金入库形成的收入增长。 (三 )上半年全县社会保险基金预算收入完成情况 全县上半年实现社会保险基金预算收入 元，同比增收 元，增长 完成人代会年度预算 5%。 (四 )201X 年政府债务和政府债券情况 截止 201X 年底，省核定我县政府债务余额 元，其中：纳入一般公共预算管理的债务余额 元，纳入政府性基金预算管理的债务余额 201元，其中： 2 亿元纳入一般公共预算管理， 元纳入政府性基金预算管理 ;201X 年省下达我县政府债券置换存量债务 元，其中： 元纳入政府性基金预算管理。 (五 )上半年财政收入的主要特点及增减因素分析 入新常态。上半年，全精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 3 / 13 县一般公共预算收入同比增长 比上年同期回落 中：税收收入增幅回落 百分点，税收占比回落 百分点。 半年增值税 (不含营改增 )入库 元 (25%部分 )，同比增长 20%，高于税收收入增长 百分点，也高于全省和全市平均增幅 。 地产业税收贡献下降。上半年制造业税收保持了较快增长，其增幅远高于一般预算税收增幅，拉动了税收收入增长。房地产业税收下降较多，形势依然严峻。 重点行业分析，化工、医药、电力行业税收，无论是总量，还是增幅，贡献份额均较大 ;从重点企业分析，中天和中石油仍是我县最大的纳税企业，支撑作用明显，受去年收入基数影响，今年以来两家企业实现的税收增幅较大。 5、上半年财源性税收有了一定的增长，收入结构得到了调整优化。为应对“营改增 ”改革和冲刺“双过半”，县地税部门对营业税收进行了清理，同时，也入库了部分非财源性的政府融资平台类税收。上半年全县财源性税收同比增长 高于全县税收增幅 2 个百分点，收入结构得到调整优化。 改增”改革全面试点对我县影响较大。精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 4 / 13 根据国务院统一部署，从今年 5 月 1 日起，在全国范围内全面实施“营改增”改革试点工作。“营改增”对于我县收入总量和可用财力均带来较大影响：一是政策性减税和行业税负有所降低的影响 ;二是相关政策变化带来税收减少的影响 ;三是征管模式变化，影响挖潜增收 ;四是中央与地方收 入结算体制调整带来的影响。 二、上半年财政支出执行情况及主要增减因素分析 (一 )上半年一般公共预算支出完成情况 县十六届人大五次会议通过的 201X 年全县一般公共支出预算为 元，上年结转指标 元，预算支出调整为 元。 上半年全县实现一般公共预算支出 元，占支出调整数的 同比增加支出 元，增长 (二 )上半年政府性基金支出预算完成情况 上半年全县实现政府基金预算支出 元，占调整预算的 同比增加支出 元，增长 (三 )上半年社会保险基金支出预算完成情况 上半年全县实现社会保险预算支出 元，占调整预算的 同比增加支出 元，增长 三、上半年主要工作 尽职尽责，服务发展取得新成效。围绕服务全县经济社会发展来定位财政工作，围绕县委、县政府的决策部署来精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 5 / 13 谋划财政工作，自觉服从大局，主动服务大局。服务企业发展。在县级财力非常紧张的情况下，预算安排 1 亿元资金，设立政府投资基金，用于引导创新创业、中小企业发 展和产业转型升级。同时，积极为我县重点项目和企业争取上级财政扶持，切实解决部分成长型、科技型中小企业筹资难题。服务重点项目。加强对重点项目的服务和监督保障措施，协助做好九九久科技股份公司中央产业振兴项目和快达农化公司光气搬迁项目的验收工作。会同发改委对“国家城市产业”项目进行检查，并提出整改意见。服务基础设施建设。面对全县基础设施建设面广量大、资金需求与日俱增的实际情况，我们量力而行投入资金，有效改善人居环境和投资环境。 强化征管，财政收入保持稳定增长。今年以来，面对严峻的经济形势和国家实施的“营 改增”改革等多项减轻实体经济税费政策，我们积极应对，始终把组织收入放在突出的位置。上半年全县实现一般公共预算收入 元，同比增长 高于全市平均，在南通各县 (市 )中保持领先。注重责任分解。围绕人代会收入预算、县委突破性指标，第一时间将任务科学地进行细化、分解、落实，加强过程管理，将压力横向传递到边、纵向传递到底。注重实时应对。面对“营改增”改革，实时与两税部门及各镇区共同分析研判，协调对接，通报情况，及时采取应对措施。注重非税征管。精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 6 / 13 通过科学分解落实任务，制定完善征管办法，加强过程跟踪问效，突 出财政票据监督检查等手段，确保实现非税征管目标。注重考核管理。强化收入实绩的考核导向和过程控制，不断完善考核激励机制，密切关注收入序时进度，定期考核，推动形成你追我赶、争先进位的收入征管氛围。 融管并举，政府融资和债务管理取得新进展。严格政府融资管理。根据政府债务存量、 201X 年需还本付息情况，结合 201X 年政府投资计划，严格融资审批。努力做到控规模、调结构、降成本、提效益、防风险。认真落实融资举措。通过加强融资的目标管理、计划管理、过程管理和绩效管理等手段，精心包装项目，积极创新融资方式，全力保 障县重点工程和项目建设资金需要，维持资金链安全。切实降低融资成本。根据新的形势和各融资平台实际，实时调整融资综合成本，目前我县政府融资综合成本控制在 下。合理安排地方置换债券和新增债券，确保规范使用，确保发挥应有效益。 统筹兼顾，保障能力得到新提高。继续把保障和改善民生摆在重要位置，重点加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等社会事业的支出，千方百计控减一般性支出，有力促进各项社会事业均衡发展。加大“三农”扶持力度。按照“总量持续增加、比例稳步提高”的要求，安排“三农”支出。重点支持农村 基础设施建设、现代农业、绿化、“五精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 7 / 13 位一体”长效管理等。支持教育优先发展。不断提高学前教育支持力度，加大对公办幼儿园的投入力度。不断提高农村义务教育经费保障水平，积极落实学前教育、义务教育家庭经济困难学生生活补助等国家助学金政策，继续加大义务教育等学校基础设施、设备投入。推进医药卫生改革。积极实施国家基本药物制度，调整和完善财政对基层医疗机构的补偿机制，保障群众基本用药，减轻医药费用负担。加大对基本公共卫生的投入力度。完善新型农村合作医疗制度，筹资标准进一步提高。继续实施多层次、全方位的医疗救助制度，县财政分 别安排专项资金用于大病医疗救助和民政困难对象医疗救助。加强社会保障资金管理。进一步完善城乡最低生活保障制度，建立儿童生活保障机制和社会养老服务体系，保障儿童、老人的基本生活，促进社会和谐稳定。全面实施预决算公开，大力推行厉行节约。 201X 年政府决算、部门决算、“三公”经费决算以及 201X 年政府预算、部门预算、“三公”经费预算全面公开，逐步细化到公务接待和公务出国 (境 )的批次和人次。公开会议和培训费预决算，努力节减各项公务开支，有效降低行政成本。 深化改革，理财水平实现新提升。继续贯彻落实预算编制、 执行、监督、绩效“四位一体”的科学化、精细化管理理念，提高财政综合管理效能。部门预算管理更“严格”。健全预算编制体系，完善项目、资产配置预算管理，不断提精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 8 / 13 高项目预算绩效意识。公布全县政府性基金项目目录。财政监督检查更“严密”。进一步加强基层财政监督，重点检查基层财政预算收支执行、财政财务管理制度和财经纪律执行、涉农补贴发放等情况。加强政府投资项目工程资金全程监管。财政绩效管理更“严谨”。组织部门 201X 年专项资金绩效目标自评价。做好 201X 年县级部门专项预算绩效目标综合评审。推进镇 (区 )专项资金绩效管理。乡镇 财政管理更“严肃”。完善 201X 年度镇区财政收入考核细则。着力推进乡镇财政就地就近资金监管工作，突出对专项资金、涉农补贴发放、单位财务内控制度执行等内容的监管，不断提升基层财政管理水平。国有资产监督管理更“严实”。开展全县行政事业单位国有资产清查，全面规范和加强国有资产管理，提高国有资产使用效益，维护国有资产的安全和完整。做好党政机关公务用车改革，组织三批车辆对外拍卖，对平台车辆统一调拨。认真做好国有企业产权占用登记和变更等工作。 上半年全县财政收入保持稳定增长，重点支出得到有力保障，财政改革取得新 成效，财政监管实现新提升。在看到成绩的同时，我们也认识到，当前财政工作还存在一些矛盾和问题：收入增长难以满足刚性支出增长的需求，可用财力不足，收支矛盾凸显 ;税基不稳、税源不足，挖潜增收空间有限 ;政府负债增加较快，风险加大，需合理把握债务规模 ;精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 9 / 13 财政改革需需进一步深入推进。以上问题，我们将在今后的工作中认真对待并逐步予以解决。 2017 上半年财政预算执行情况报告【 2】 我受镇人民政府的委托，向大会报告 201X 年上半年财政预算执行情况，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。 一、关于 201X 年上 半年财政预算执行情况 今年以来 ,在镇党委的坚强领导和镇人大的监督支持下，紧紧围绕小城市建设中心，积极组织财政收入，切实加强财政科学化、精细化管理，强化收入征管，优化支出结构，促进了财政与经济同步增长，现将上半年财政收支预算执行情况向各位代表报告如下： (一 )一般公共预算执行情况 1、收入预算执行情况 镇十七届人大第三次会议批准的年度财政预算收入为172000 万元，上半年完成财政总收入为 96048 万元 ，完成年初预算的 比上年同期增长 其中地方财政收入为 45450 万元，比上年同期增长 按 201X 年财政体制计算，上半年预计完成一般公共预算收入 成全年预算的 比上年同期增长 其中体制分成收入为 元。 *201X 年上半年一般公共预算收入执行情况详见附表一 2、支出预算执行情况 精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 10 / 13 镇十七届人大第三次会议批准的年度一般公共预算支出为 46500 万元。元，完成年初预算的 *201X 年 上半年一般公共预算支出执行情况详见附表二 3、预算平衡情况 根据上述收支情况，元，加上年结余 元，减去一般公共预算支出 元，上半年结余 元。 (二 )政府性基金预算执行情况 1、收入预算执行情况 镇十七届人大第三次会议批准的年度政府性基金预算收入为 20000 万元，元 ，完成年初预算的 *201X 年上半年政府性基金预算收入执行情况详见附表三 2、支出预算执行情况 镇十七届人大第三次会议批准的年度政府性基金预算支出为 20000万元。上半年政府性基金预算支出完成 成年初预算的 比上年同期增长 *201X 年上半年政府性基金预算支出执行情况详见附表精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 11 / 13 三 3、预算平衡情况 根据上述收支情况，元，加上年结余 元，减去政府性基金预算支出 元，上半年结余 元。 (三 )其他资金预算执行情况 1、收入预算执行情况 镇十七届人大第三次会议批准的年度其他资金预算收入为 7000 万元，上半年完成其他资金预算收入为 ，完成年初预算的 比上年同期增长 *201X 年上半年其他资金预算收入执行情况详见附表四 2、支出预算执行情况 镇十七届人大第三次会议批准的年度其他资金预算支出为 7000 万元。上半年其他资金预算支出完成 元，完成年初预算的 比上年同期增长 *201X 年上半年其他资金预算支出执行情况详见附表四 3、预算平衡情况 根据上述收支情况，元，加上年结余 元，元，上半年结余 元。 (四 )关于 201X 年上半年的财政工作 今年上半年，在财政预算执行过程中，我们着重抓好了精品文档 2016 全新精品资料 全程指导写作 独家原创 12 / 13 以下几个方面的工作： 1、拓展财源，保持收入持续稳定增长 面对经济放缓的压力，镇财政部门紧紧围绕财政增收大局，加大对中小型企业征管 力度，督促其照章纳税，确保了各项税收按时足额上缴，特别是今年税政调整后，及时做好“营改增”给镇财政带来机遇这篇文章，确保税收稳定增长 ;同时做好国有资产的保值增值，对现有国有资产及时招拍租赁，按时收缴租金，挖掘财源，促进财政收入稳步增长。 2、强化保障，促进各项事业协调发展 积极发挥财政资金保障职能，采取政策引导、资金扶持等措施。一是着力培育产业结构优化和升级，推