信用社(银行)年度财务分析.doc

信用社(银行)年度财务分析今年是全面落实农村信用社改革的第一年。我们*农村信用社在新年伊始，就紧紧围绕县联社的工作思路，省市联社的文件精神，紧扣支农、增效、发展的主旋律，突出一个“早”，狠抓一个“实”，关键一个“干”，各项业务取得稳健性进展，经营效益明显改观。根据今年12月16号县联社的年终会计决算会议精神安排，我社随即组成了以主任*为组长、主管会计*为付组长、*、*、*、*为成员的年终会计决算工作小组，具体就今年的年终会计决算工作进行实施；现就今年的财务状况具体分析如下：一、业务状况1、资产及其构成。止今年12月末，各项资产余额为*万元，其中存放联社*万元，占资产总额的*%；存放同业及联行*万元，占资产总额的*%；各项贷款*万元，占资产总额的*%；长期投资*万元，占资产总额的*%；其他非生息资产*万元，占资产总额的*%。2、负债及其构成。止今年12月末，各项负债余额为*万元，各项存款余额为*万元，占负债总额的*%；其他非生息负债余额为*万元，占负债总额的*%。3、所有者权益及其构成。止今年12月末，所有者权益为-*万元，其中股本金*万元，比上年增长*万元。历年亏损余额为*万元，本年度盈余*万元。4、本期损益状况。（1）各项收入及其构成。本年度实现收入*万元，比上年增收*万元，增幅*%。其中，利息收入*万元，占总收入的*%，同比增收*万元，增幅*%；金融机构往来收入*万元，占总收入的*%，比上年增收*万元，增幅*%；其他收入*万元，同比上年*。（2）各项支出及其构成。本期支出*万元，同比增支*万元，增幅为*%。其中，利息支出*万元，占支出总额的*%，同比增支*万元，增幅为*%；手续费支出*万元，比上年增支*万元,增幅为*%；营业费用*万元，占支出总额的*%，比上年增支*万元，增幅为*%；其他营业支出*万元，占支出总额的*%，比上年增支*万元，增幅为*%；营业税金及附加*万元，占支出总额的*%，同比增支*万元，增幅为*%；营业外支出*万元，比上年增支*万元。（3）利润状况。本期收支轧差盈余*万元，完成联社年计划利润的*万元的*%比上年增盈*万元。（4）员工情况及业务占比。我社现有职工38人，在岗职工32人，其中内勤员工26人，外勤员工6人。人均占有存款*万元，其中职工揽储存款余额为*万元，人均赢利*万元。（5）固定资产结构。我社现有固定资产余额173.3万元，其中营业用房产119.4万元，交通工具20.6万元，电子设备30.2万元，机器设备3.1万元，固定资产折旧余额*万元，其中本年度提取固定资产折旧费*万元。（6）专项央行票据置换情况。我*信用社今年6月2日取得专项央行票据*万元，我社用专项央行票据置换呆帐贷款*万元，呆滞贷款*元，置换历年亏损*万元。二、本年度财务执行特点1、存贷规模均衡扩张，业务发展潜力足。止本期末，各项贷款累计发放*万元，累计收回*万元，净投放*万元，余额为*万元，比年初增长*%；各项存款比年初净增*万元，余额为*万元，占年度计划的*%，比年初增长*%，存贷比例自年初始终一直保持在*%以内。从上述数据比较分析，可以看出今年我们*信用社，各项业务均衡发展，整体推进、均衡扩张，为后期业务发展夯实了基础。2、狠抓收入主渠道。农业增产、农民增收、农村经济的发展，关键取决于信用社支持“三农”的力度。今年来，我们*信用社继续以全面推行信用工程、着重落实支持“三农”工程、内部员工严格实行效益工程以及视盘活工作为生命的工程，今年以来，我们*信用社紧抓春耕时节以及春节过后外出务工者尚需资金的有利时机，合理按排资金，加大支农力度，使春耕期间农民不愁资金困惑，放开手脚去生产；使那些外出务工者走的放心，用的安心，千方百计和他们打成一片，让他们真真体验到信用社就是自已的银行，从而，建立信用社与“三农”间的鱼水关系，达到社农双赢的共同目的。从统计数据表明，我们*信用社今年度以来，累计投放资金*万元，实现利息收入*万元，,收息率为*%,同比增加*个百分点。3、不 良资产急剧下降，资产质量不断优化。今年来，一是我们*信用社不惜重金，下重手，出重拳，视盘活不 良资产为信用社生存之本。为将此项工作抓紧抓实抓出成效，我们*信用社专门成立盘活领导小组。做到上下联动，一呼即应、一触即发。今年度共计盘活不 良资产*万元，保全不 良资产上千万元，硬是将不 良资产在年初的基础上下压了*个百分点。二是合理匡算资金头寸，为暂时富余资金找出路，取得相对高额回报，今年度仅此一项同比增收*万元。4、增收节支效果显著，综合费用明显下降。今年是我们*信用社扭亏为盈的关键年。全体员工新年伊始，牢树过紧日子的思想，克难奋进、真抓实干。从内控制度做起，一是修订与增收节支相配套的财务管理办法，二是从领导、员工做起，进一步规范办事作风、树立勤俭办社的工作作风，率先垂范，从自我做起。要求别人做到的，领导人员先做到；要求别人不能做的，首先自已不能做。从绩效考核兑现，进一步完善、实行百元工资考核，充分调动员工的积极性，杜绝吃大锅饭现象。由于机制的优越性，领导带头的示范性，今年度来，我们蒲城信用社同比增收*万元，增幅*%。同时，我社在一手抓收入的基础上，更进一步的明确了一手抓支出的管理。结合我社实际情况，我社制订了加强增收节支工作安排意见，主旨鲜明，责任明确，奖罚分明，有力的调动了全员节支的主动性，止本期末，营业费用列支*万元，同比增加*万元，增幅为*%，主要原因在于职工工资的增加所致。本期仅工资以及因工资增加而增加的职工福利费等费用共增加*元。实际本期业务宣传费等*项公用费用仅列支*万元,同比减支*万元,减幅为*%。5、核算意识不断增强，防微杜渐谨慎经营。从本年度看，我们*信用社均能严格执行财务政策，做到科学核算，从严管理、从严把关，做到应收尽收，能省则省，不放过一分钱的收入，不浪费一分钱的支出。尤其在各种费用的计提上，做到计算准确，防微杜渐，例如在应付利息、呆帐准备、累计折旧的计提上，做到真实准确，留足“干粮”。三、本期财务存在的不足1、负债成本仍居高不下，没有明显改观。止本期末,各项存款达*万元,其中定期存款*万元,占存款总额的*%;活期存款*万元,占存款总额的*%,低成本存款一直停留在年初工作水平上,没有新的突破，负债成本下降率没有明显改观。2、中间业务发展滞缓，收入微不足道。由于受多种因素而中间业务手续费的收入却了了无际。四、建议1、积极抓好中间业务，向中间业务要效益。既