华县华东芦笋冷冻加工项目可行性研究报告

1 华县华东芦笋冷冻加工项目 第一章 总 论 一、项目提要 1、项目名称：华县华东芦笋冷冻加工项目 2、建设性质 ：新建 4、建设地点、规模、期限及建设内容 5、项目申报单位及法人代表 6、投资规模及资金构成 项目总投资 822万元人民币，其中固定资产投资 637万元，流动资金 185万元。 7、资金筹措 固定资产投资 637 万元，申请国家扶贫贴息贷款资金 600万元，其中企业自筹 37万元。 流动资金 185万元，全部为企业自筹。 8、主要技术经济指标 序号 项 目 单位 指标 备注 1 项目规模 每小 时处理 条 1 每小时生产 1吨速冻芦笋的生产线 条 1 2 项目建设期 年 1 3 总投资 万元 822 定资产投资 万元 637 底流动资金 万元 185 4 资金筹措 万元 822 2 家财政资金 万元 其中：财政无偿资金 万元 行贷款 万元 600 筹资金 万元 222 5 项目主要产品 速冻芦笋产量 吨 3600 按 3500吨计 6 财务估算 品销售收入 万元 4320 按 4200万元计 产品销售单价 万元 /吨 成本费用 万元 3797 稳定后 营成本 万元 3759 售税金 万元 59 润总额 万元 344 得税 万元 114 后利润 万元 230 7 财务评价 0 资利润率（所得税前） % 0 资利税率 % 0 务内部收益率 % 0 务净现值（ 0%） 万元 0 态投资回收期 年 0 8 盈亏平衡点 % 88 9、项目辐射范围及带动能力 华县史称古郑国，华州志记载“凡蔬之类，无一不具”，华县蔬菜种植历史悠久，品种繁多，是陕西著名的蔬菜主产区，是省会西安的“菜篮子”，全县 42万余亩耕地，蔬菜种植面积超过 12万亩（不含复种面积），蔬菜作为华县农业生产的主导产业，年产量可达 30 万吨，总产值超过 元，是华县农村经济的主要组成部分。 项目实施后可进一步带动华县夹槽地区果蔬业的发展，培 3 育 1 万亩蔬菜基地进行示范带动，可促使种植面积不断扩大，使菜农人均纯收入增加 300元以上。随着项目的 建成，可以带动相关产业的发展，企业又可创造 150人的就业岗位。 二、可行性研究报告编制原则及依据 1、编制原则 三、综合评价和论证结论 1、综合评价 a、 项目建设的必要性和可行性 华县地处关中平原，土地平整，土壤肥沃，蔬菜种植面积大、产量高。近年来，蔬菜大量积压，销售困难，出现增产不增收的局面，极大的挫伤了农民种植经济作物的积极性。在农民增收不增产、人均纯收入增长缓慢的情况下，渭河夹槽地区的芦笋作为沿河人民新的经济增长点，种植面积迅速扩大，很快成为农村农业经济发展的一大亮点。但由于芦笋属鲜食蔬菜品种，而当地 消费水平有限，又不具备深加工能力，致使鲜笋因不能及时出手而失鲜失水，降低其商品价值，甚至腐烂，进而芦笋生产也遇上了卖菜难的尴尬局面。 该项目实施后，将支持芦笋协会引进推广名优果蔬品种，采取保护价大量回收，可解决农民鲜笋销售难的问题，就可相对稳定笋农的收入，对农业产业实现可持续性发展也可起到一定推进作用。 4 b、技术先进性 速冻芦笋的生产，采取的是新鲜芦笋刨皮、分级、加工后，迅速通过速冻隧道，再进行真空包装，其维生素及其它易溶易分解的人体有效成分几乎没有破坏或损失，是目前鲜菜加工中效果最好、品质最高、最具前景的 一种。该项目计划选用国内先进的成套设备，运用现代化工艺技术进行生产，以杨凌农科院为技术依托，技术上是可行的。 c、经济合理性 项目选址于原料的主产地，原料集中可以大大减少中转环节包装运输，使原料的成本有所下降，同时该地水电充足，劳动力价格低廉，又可最大限度的降低生产成本，从经济上讲是合理的。 d、环境评价 项目实施后，随着芦笋面积的扩大，粮食作物面积减少，可避免焚烧秸杆造成的环境影响。同时又可促进畜牧业的发展，通过“过腹还田”还可以增加土壤有机质的含量。 项目实施后，生活锅炉排放符合有关规定，主要污染应为噪 音，可通过消声器达到排放标准，在整个工业流程中无任何添加剂加入，废水富含维生素，可进行水产养殖，故该项目几乎无“三废”污染。 2、论证结论 5 该项目属符合国家及地方产业政策的“三农”项目，项目区资源优势明显，生产基础好，工艺技术先进可靠，产品市场广阔、投资少、见效快、回报高、风险小，具有明显的社会、经济效益，对于加快农业产业结构调整，增加农民收入，促进农业可持续发展，拉长农业产业链条有着积极的带动作用。 四、存在的问题及建议 1、存在的问题 项目区农业属分户实施、独立经营的生产模式，同一品种集中连片，规模种植 有一定难度，难以管理，基础设施配备也难以统一实施。 该项目存在的主要问题是受资金限制、生产规模小、规模效益不明显、占据市场优势弱。 2、建议 项目区的当地政府，通过有效组织，依靠集体力量，完善基础设施建设，不断扩大种植面积，同时做到同一品种集中连片，便于指导管理，确保农民增产收效。 在有可能的情况下，可通过借用其他财力进行合作或融资等方式，增加生产线，扩大规模，提高规模优势。 6 第二章 建设单位基本情况 一、建设单位概况 华县华东芦笋科技有限公司，是 2003 年由 3 位股东出资创建的股份制民营企业，是以总经理 领导下的部门经理负责制管理模式，总经理受董事会领导。目前，公司拥有员工 14名，其中中级以上职称 2 人，占员工总数的 大、中专毕业生 5 人，占员工总数的 公司始终格守“质量第一、信誉第一”的企业宗旨，以市场为导向，依靠科技推动农业产业化发展，使企业效益逐年增长，规模不断扩大。 企业经营产品：企业经营的产品以芦笋加工销售为主 ,同时对其它农副产品进行经销，其产品质量完全达到国家标准。 企业主营业务：经销农副产品、速冻芦笋及其它农副产品深加工。 企业财务：公司注册资金 100万元，总资产 200 万元，其中固定资产 100万元。 二、法人代表情况 华县华东芦笋科技有限公司法人代表杨新昌，县年三十四岁，一九九二年毕业于西北大学，专修制冷专业，参加工作后，一直从事企业管理，基层经验丰富。近年来通过对山东、河南等计价芦笋冷冻企业的考察，选准了在华县建设芦笋冷冻加工 7 厂的路子，可谓有胆识、有魄力，理论知识深、工作能力强，有开拓精神、有战略眼光的创业型人才。 三 、开发能力 芦笋的种植主要通过市场调节，但必须经当地政府引导，通过引进良种、示范种植的方式不断扩大种植面积，华县华东芦笋科技有限公司正积极与农业科研及推广部门联系 ，计划将最新的农技科研成果应用到芦笋栽植中去，提高产出率。 速冻芦笋加工技术及其它农产品加工技术，主要依托陕西省农科院和西北农林科技大学等单位，均为国家及省级重点科研单位，有雄厚的科研与技术转化能力。 四、企业财务状况 企业通过一年来的滚动发展，不断加强企业内部管理，无任何不良债务，企业经济实力不断增强，资金运转趋于合理，以为芦笋冷冻加工项目积蓄了一定的能量。 8 第三章 项目建设背景及必要性 一、项目建设背景 1、芦笋的开发价值 芦笋学名 ,英文名称石刁柏、龙须菜，为百合科天门冬属多年生宿根草本植物，以抽生的嫩茎为蔬菜食用。原产地中海沿岸，在 2000多年前欧洲 以及小亚细亚地区 已有栽培，后逐渐发展到美洲、大洋洲及亚洲等地区 ,但由于现在这些地区科技发达，而芦笋种植和加工都是一项劳动密集型产业，耗工量大，因此，这些国家和地区逐渐不再种植芦笋了，更多的是依赖进口 对来说北京等大城市及沿海地区种植芦笋的历史较早，直到七八十年代世界芦笋的需求量猛增，我国芦笋生产的规模才迅速扩大，以满足加工出口的需要。福建、江苏、浙江、河南、安徽 、大泽、四川等省在近一二十年发展了较多的生产基地，北京市郊也只是在 80 年代后，随着市场需求量的不断增加，才逐渐扩大的。 芦笋以嫩茎供食用，以往生产加工制罐的芦笋大多是白芦笋，而近些年来，一些研究报道绿芦笋具有更高的营养价值， 9 且风味更佳，所以绿芦笋的鲜销生产发展也极为迅速。芦笋的嫩茎既可鲜食也可加工制罐，芳香鲜美，质嫩可口，是一种低热量高营养的保健蔬菜。 芦笋每百克鲜食部分中含有蛋白质 3 1 克，脂肪 0 2克，糖类 3 7 克，纤维素 0 8 克，维生素 克，维生素 际单位，维生素 B、 0 17 毫克，维生 素垃 0， 15 毫克，钙 22 毫克，磷 52 毫克，铁 1 0 毫克，此外还含有丰富的天门冬氨酸和天门冬酌胶等多种氨基酸，备种氨基酸平均含量为 102 3 毫克。芦笋中的药用成分 ,如天门冬酌胶、多种甾体甙类化合物、芦丁、甘露聚糖、胆碱、叶酸等等在食疗保健中占有非常特殊的地位，可以增进食欲，帮助消化，缓解疲劳、心脏病、高血压、肾炎、肝硬化等病症，并具有利尿、镇静等治疗作用。芦笋在欧美、日本、台湾等国家及地区都是极受欢迎的蔬菜，近些年芦笋在我国也逐渐受到消费者的认可和青睐。 2、国家及行业发展规划 芦笋加工项目属“三农”项目，实 施该项目，不但可以解决当地芦笋销售难的问题，同时可以形成产、加、销一条龙，进一步延长农业产业链条，增加农产品附加值。既增加农业效益，提高农民收入，活跃地方经济，符合国家产业政策，又充 10 分发挥了华县的资源优势，符合华县围绕农业产业结构调整，因地制宜，培育发展特色产业的发展思路。 2、项目提出的背景 项目区芦笋种植历史悠久，品种繁多，种植面积大，产量高，经专家检测，受气候、土质的影响，项目区蔬菜维生素的含量比山东、浙江、上海等南方省份的蔬菜平均高出 菜品质优良；项目区内剩余劳动力多，水电供应充裕， 且价格低，同时又可享受到当地政府在税收、土地等政策方面的诸多优惠，所以说，在华县进行果蔬粉生产，具有得天独厚的优势。 3、项目建议书的编制及审批情况 华县速冻芦笋加工项目建议书初编于 2003 年 3 月，定稿于 2003年 5 月，即得到县计委批复， 2003年 7 月已上报到市计委，等待批复。 二、项目区农业产业化经营发展现状 近年来，通过政府引导、市场调节，农业产业结构得到大辐度的调整，目前，芦笋种植已经成为华县农业经济发展的主导产业，尤其是沿河乡镇的芦笋已经远销省内外及东南亚、日本国家和地区。截止 2003 年上半年统计， 华县芦笋种植总面积已达 6 万亩，预计年总产量 5 万吨以上。种植规模如此庞大，可是在县城境内尚无一家芦笋加工企业。 三、项目建设的必要性及目的意义 11 1、有利于加快农业结构调整 华县是一个典型的农业大县、土壤肥沃、芦笋种植面积大，发展芦笋加工业，能够有效促进农业产业结构调整，增加农民收入，研发和进行芦笋加工，能够有效带动广大农民扩大芦笋种植规模，加快芦笋基地建设，同时还能够加速优质新品种的引进，实现品种更新换代增加产量和效益，有利于壮大芦笋产业，促进农村新经济的加速发展。 2、有利于实现农业产业化经营 龙头企业是农 业产业化发展的关键，华县年产各类蔬菜30 万吨以上，但多以单一销售的方式被鲜食，也有小部分被运往外地加工，其经济效益并不高，频繁出现增产不增收的现象。实施芦笋业开发和加工，不仅能够增加农业收入，而且通过辐射带动，能够实现龙头带基地、基地连农户的产业化经营，提高果蔬产业的整体综合效益。 3、有利于增加农民收入 近年来，随着我国加入世贸组织，传统种植业受到冲击，群众一家一户的零星分散种植难以适应社会化大生产的需要。项目建设采取“公司 +农户”的运行模式，通过引进新优良品种进行扩良和良种统供开展技术指导和服务，实施订 单收购，能够有效地缓解农民芦笋产品销售困难问题，促使农产品转化优势，能够带动农民的芦笋种植规模，实现规模效益，达到企业和农民的双赢目标。 12 第 四章 建设条件 一、项目区概况 1、地理位置及区域范围 项目区地处秦岭北麓，关中平原东部，县城距省会西安92 公里，距渭南市 25 公里，辖区面积约为 1139 平方公里，辖 10镇 4 乡， 242个行政村，人口约为 2、自然资源状况 华县依山傍水，地处秦岭和渭河夹槽地带，气候温和湿润，属典型的暖温、半湿润季风性气候，四季分明，时，有效积温 4559度，年平均气温 霜期 207天。 县区六条南山支流穿境而过汇入渭河，气候适宜、土壤肥沃、农业生产基础设施完善，优越的土壤和水资源给蔬菜生长提供了有利条件。华县的地膜洋芋、芦笋成为国内外公认的无污染、无公害的绿色食品。华县蔬菜以种类多、品质优、产量大为特点，不同品种配合种植，任何季节都有鲜菜上市，为发展蔬菜产业，县上成立了果蔬局，并制定了华县蔬菜产业“十五”发展规划，聘请农科院专家、教授配备专业技术人员专抓生产。 3、社会经济条件以及服务配套系统 13 华县 36万人口，其 中农业人口 29万，劳动力 15万，富余劳动力 8 万，劳动力充足，绝大多数农民主要靠种植业和养殖业来发展经济，农民人均纯收入 1026 元，全国农业生产总值生产总值 元，下降了 其中农业生产总值17717万元，增长速度 县财政收入 4069万 . 随着西部大开发的纵深化发展，为了尽快脱贫致富，在华县十五规划中已明确将工业富县作为经济发展战略，加大了芦笋基地的建设力度，出台了相应的投资优惠政策，并改良了县、乡、村三级服务网，为农民提供产前、产中及产后服务，为投资者提供宽松的发展环境。 面对芦笋发 展的严峻形势，华县政府制定了税收、土地等相关优惠政策，提出了以科技为依托，以市场为导向，以效益为中心，实施名牌和“龙头”带动战略，增加芦笋产业的附加值，延长产业链条，提高农业综合效益，以芦笋农产品为突破口，推动地方经济腾飞，增加当地农民收入，搞活区域经济。 4、项目建设地点选择 华县华东芦笋科技发展实业有限公司加工项目，选址陕西省生产资料公司 120库，紧靠老西潼公路，实施地距西潼高速公路华县入口 陇海铁路华县站 4通便利。 场地南北宽 33m，东西长 200m，总面积 10 亩。地下水埋深 30m 左右，地表 8m 左右为黄 土 善 土， 8m 下为土石层，地质 14 结构完整性好。 场地处于渭河一、二级阶地的缓坡地带，选址山省生产资料公司 120库高出 10m 左右，比 310 国道低 30m 左右，抵御洪涝等自然灾害能力强。 二、项目实施有利条件 1、政策环境 依照国家相关政策落实陕西省“十五”计划，充分发挥华县资源优势，调整产业结构。根据中共华县县委、县政府有关政策，投产后前两年免税，第 3、 4、 5年征收全税的 20%，即 第 6年后征收全税等优惠政策，开放经济环境，吸引经济投资。 2、资源优势 华县南依秦岭、北跨渭河、东靠 西岳华山，西临秦兵马俑，南向西北，辐射中原，区位优势较明显。 本项目拟定建于华县城区东部，村，该地区位于秦岭北麓渭河流域，地下水资源丰富。根据华县水文地质分区图，该地区为地下水渗入径流区，含水层岩性以粗砾沙为主，含水层厚 3，单井出量 80方米 /小时，并可连续开机24小时，水位无明显变化，满足该项目用水需求。 3、市场优势 国际冷冻芦笋年产量约 10 万吨，而我国年产量 3 万吨左右，占世界冷冻芦笋总产量的 30%，目前世界出口 15 量为 2 万吨，而我国年出口能力为 吨，创汇 2500万美元。据国家海关 总署国家商检局统计，在 20 世纪90 年代，我国蔬菜出口量每年以 30%的速度增加，而冻干蔬菜在国际市场的价格是热风干燥脱水蔬菜的 4成为国际贸易的大宗食品。国际市场冻干蔬菜供应不求，但国内冻干食品工业尚处于发展初期，产量还很低。目前年产量不足 3000 吨，据专家预测，到 2010年，仅我国方便面辅料一项，需冻干食品约 14 万吨，加上各种快餐、汤料、饮料年冻干食品消费量超过 60 万吨，国内外对冻干食品巨大的需求，为我国发展冻干食品工业，提供了机遇。 4、科技开发能力 为了发展以芦笋业为主的支柱产业，县上成立了果蔬 局，并制定了华县蔬菜产业“十五”发展规划，聘请农科院专家、教授配备专业技术人员专抓生产。与西北农林科技大学植物研究联合开发试验田 100亩，共同研发果蔬产品，以提高项目区产品的产量、质量和科技含量。 5、基础设施条件 a、电力供应 华县电力由秦岭热电厂提供，秦岭热电厂是陕西最大的发电厂，距华县不足 20公里，华县每年可供电量 千瓦时 16 （不含市级直管部分），电力供应完全可以满足本项目需求。 b、 热料供应 华县紧靠渭河，而渭河以北地区属陕西的煤炭基地，交通便利，该项目所需燃料运输快捷方便，成本低廉。 c、 其他公用设施 华县交通便利，陇海铁路、 310 国道、西潼高速公路横穿东西，华金、华洛公路纵贯南北，地方公路 131条，公路里程760公里。县城距省会西安 92公里，距渭南市 25 公里。 华县通讯设施发展迅猛，全县已拥有程控电话 2 万门。 三、主要障碍因素及解决方案 1、该项目实施后存在的主要问题 冷冻芦笋在我国尚处于初级发展阶段，项目建成投产后，做为一种新产品投入市场，占据市场优势弱；加之企业在国内外市场没有一定的知名度；产品质量问题在短时期也不一定能被消费者认可。以上三种因素是阻碍企业正常发展的主要问题。 2、解决 方案 为了使企业能够得到正常化发展，不断扩大企业规模，产品投放市场后，在邻近各大、中城市及食品加工企业分设代销点，进行定量销售，占有和巩固一定市场，然后逐步扩大营销网络，辐射西北五省乃至全国市场；企业投产运营后两年，拿出可分配利率的 20%进行广告策划，以提高企业的知名度，为 17 创造名牌产品夯实基础。 18 第五章 市场分析与销售方案 一、市场分析 1、产品市场现状 近年来，果蔬粉不仅在人们的生活消费中比例逐年上升，而且在食品工业领域及其他日用品领域应用也相当广泛。目前，国际果蔬粉（冻干）年产量约为 10 万吨，而我 国产量不足 3000 吨。随着现代科技的发展，果蔬粉的生产和应用在不断增加，据有关方面专家预测，中国到 2010年仅方便面一项，需要 14万吨以上，加上其他食品业，超过 60万吨。从国际市场上看，市场供应将逐步趋紧。据有关资料统计，目前国内果蔬粉年需求量为 15万吨，我国现有果蔬粉生产能力不足 3000吨，约占国家需求总量的 2%，通过各种渠道进口 5 万吨，国内市场尚缺口 10 万吨，目前，市场出现了供不应求的局面。 2、产品市场前景分析 从国际市场看，目前，芦笋食用仅限于部分发达国家，其中德国、法国、意大利、比利时等国约占 50%，美国、阿根廷、巴西等国占 25%。据国外贸易信息中心资料表明，世界上芦笋食品出口国中国（包括台湾）、西班牙等国年总产量占国际芦笋进口食用量需求的 65%左右。随着人们对芦笋内在价值的深 19 入研究，芦笋医疗保健等功能逐渐被世界各国所公认，在少数发展中国家近年来也有相当数量的进口需求，目前产量无法满足国际市场的需求。由此，预测芦笋在国际市场行情中畅销将达 20年以上。 据世界芦笋委员会估计，目前全世界芦笋罐头贸易量达20 万吨，绿芦笋（含速冻）贸易量达 5 万吨。近年来由于发达国家和地区产业结构调整，芦笋作为一种劳动密集型 产业在发达国家和地区的生产逐渐减少，主要依赖进口。虽然生产减少，但发达国家的需求量并没有减少，反而日益增加，每年以10速度递增。近年世界芦笋贸易也是呈增长趋势。 据世界芦笋委员会估计，世 界芦笋种植面积为 洲 5 个最大的生产国是法国、德国、希腊、意大利和西班牙，这 5 个国家的产量占欧洲总产量的 90。亚洲芦笋大部分产自美国和墨西哥。南美洲总产量的 66。芦笋主要用于出口的发展中国家，芦笋种植面积较小。 我国很多省份都种植芦笋，而且芦笋生产主要面向国际市场，但近年芦笋出口量呈下降趋势。据中国 海关统计， 1998年我国芦笋出口量为 1402吨，比 1995年减少 2105 吨，下降60。因此，中国芦笋在国际市场上所占份额下降。 1997年我国芦笋出口量占世界市场的份额从 1995年的 我国芦笋出口主要出口量均呈下降趋势， 1998年中国 20 芦笋对日本、德国、荷兰和西班牙出口量比 据调查，近年我国芦笋出口下降的主要原因是：受价格因素影响，农民种植芦笋效益较低，加上芦笋病害问题比较严重，芦笋种植面积下降。从世界芦笋生产和供求状 况看，中国芦笋具有较大的出口潜力。我国劳动力丰富、价格低，很适合生产劳动力密集型产品，而且我国南北方都能种植芦笋，种植品种既有白芦笋又有绿芦笋。所以我国芦笋在国际市场上具有一定的竞争力 。另外，我国国内芦笋市场潜力很大，有待进一步开发。 尽管我国目前每年芦笋近 90产量用于出口，但是，在未来几年，随着人们生活水平的提高和保健意识的增强，我国人民对芦笋的需求也在逐步增加。目前，在国内各大中城市的宾馆饭店以及超市已有销售，消费量也在逐年扩大。 不过，芦笋行业现在存在的最大问题是深加工技术落后，产品单一，且容易造成 资源浪费。近一二年来，国内已经有许多企业意识到这一空白，芦笋的深加工逐渐走上市场的前台。芦笋罐头、芦笋饮料、芦笋糖浆正在悄悄走近消费者。 芦笋罐头是我国罐头行业出口的拳头产品，到目前为止，芦笋罐头产量仅万吨，还无法满足国内外市场的需要，而芦笋糖浆作为一种双向广谱抗肿瘤药物，既可以单独使用抑制肿瘤扩大，又可以配合 21 放化疗使用，提高放化疗疗效，减轻其毒副作用，这样的产品将会在市场上越来越走俏。 从国际市场需求来看，我国与日韩东南亚国家相邻，具有地缘优势，只要产品质量稳定可靠，打入这些国家的市场是有可能的。 该项 目建成投产后，年产冷冻芦笋可达 3600 吨，而且项目区原料资源丰富，质地较好，科技含量高，所以企业建成投产后，产品有较强的竞争优势，较大的市场份额。 3、项目产品的市场竞争优势 从产品成本上来看，项目区原材料资源丰富，质优价廉，从而大大降低了生产成本，提高了产品的销售利润。 二、产品生产及销售方案 1、产品方案 a、产品名称：速冻芦笋 b、产品规模标准： 25装 5 袋）、10包装、 5小包装、 1包装、 250g 精包装。 建每小时处理鲜芦笋 、速冻芦笋 1 吨 的，速冻生产线 1 条，每天工作 24 小时，每年工作 150 天，年处理鲜芦笋 6000吨，产出速冻芦笋 3600吨。 2、产品销售收入预测 22 正常年份按最低售价 15000 /吨，我们考虑到市场风险、价格波动因素，以最低售价 15000 元 /吨为基数在下降 20%，用极端最低价格来预测经济效益，年产成品 3600吨，再将损耗降到极端最低的程度，来评价该项目抵御市场风险的能力，我们按 3500 吨的产量来核算经济效益，也可实现年销售收入 4200万元。 3、市场推销战略 a、 推销方式 该项目计划利用部分贷款或有经济实力的客户投 资合作，通外贸部门与外商组合作伙伴关系，由投资合作的客商包销部分外贸产品，其余产品由企业在国内市场进行自销。 b、推销措施 由于国内外速冻芦笋市场缺口较大，产品一直处于供不应求状态，可实现以产定销，故该产品可降低销售成本，依据科学合理占有市场的原则，在各大城市及企业分设销售点，进行定量销售，以创立华县速冻芦笋在国内外市场的知名度，为以后扩大生产，占有市场打下基础。 c、促销价格制度 在华县速冻芦笋产品以陌生的面孔出现在国内外市场上时，可根据实际情况，在 1得到社会认可并初步占有市场 后，再根据市场行情，随行就市进行正常销售。 23 d、产品销售费用预测 国外市场销售费用按销售额的 13%计；国内市场销售费用按销售额的 5%计，平均按 10%计，共需销售费用 420万元。 三、销售队伍和销售网络建设 该项目计划在产品营销方面，在公司销售部统一领导下开辟和建立国内和国际两大贸易市场。 国内市场由于速冻芦笋市场缺口较大，产品一直处于供不应求状态，可实现以产定销，即该产品可以降低销售成本，依据科学合理占有市场的原则，以西北五省及河南、山西、湖北等邻近省份的大、中城市为中心，辐射全国市场，增设销售窗口，不断巩 固销售市场和壮大销售队伍。 国际市场计划通过外贸部门投放国际市场，随后不断扩大企业规模，提高企业知名度和产品质量信誉度，逐步扩大经营范围，占领国际市场。 24 第六章 项目建设方案 一、建设任务和规模 1、建设任务 a、建每小时生产商品冷冻芦笋 1 吨的生产线 1 条。 b、建冷库 1000容为 500吨。 2、建设规模 建设规模将根据当地原料及工厂的实际情况确定为： a、 1 条生产线每小时处理鲜芦笋 商品冷冻芦笋 1 吨。 b、采取 3 班轮换制，每天工作 24 小时。每天处理鲜芦笋40吨，平均产出成品 24吨 。 c、年生产天数 150天，处理鲜芦笋 6000吨，产出商品冷冻芦笋 3600吨。 二、项目规划的布局 在厂区建设开工的同时，利用乡镇农技站的协调能力，调动各个芦笋协会的积极性，进行优质芦笋示范基地建设，在下庙镇、毕家乡各集中连片选取示范点 1000 亩，建成优质芦笋生产示范园。 25 三、生产技术方案及工艺流程 1、生产技术方案 本着在提高产品率、生产效率和生产质量的前提下，尽量减少设备投资和能量消耗的原则，选择生产技术方案。 a、总平面布置原则 按厂地的自然条件、生产要求与功能，根据项目各单项工程，工艺流程物料投入与 产出，废弃物排出及原材料贮存，厂内外交通运输等情况进行安排，并要求符合行业专业设计规范等（总平面布置图附后）。 b、厂内外运输方案 县境内原料充足，为降低成本，不必自备车辆，自行收购，可通过宣传号召，在厂门口进行集中收购；生产过程中，物料主要靠管道及传输带进行，原料进车间及成品入库只需两辆小型农用车即可，产品外销多为长途运输，凭借得天独厚的交通条件，暂时可依靠长途货运公司及铁路托运来完成。 c、占地面积分析 原料暂存库占地 200 产车间（包括初选、清洗、加工、速冻、包装等）占地 600品库（气 调保鲜冷库）占地 1000 淀池占地 800 办楼占地 100 堂、配电房、地磅房等公共建筑占地 200 路、绿化等其他公共设施占地 3600 26 2、车间平面分布图 厂 门 原料收购 气调保鲜库 包装车间 检验室 冷冻车间 暂存库 初选车间 加工车间 3、生产工艺流程 芦笋基地 芦笋收购 粗 选 粗选车间 砂石 清水 27 去 杂 高压清洗 清洗车间 沉淀 刨皮分级 沸水漂炀 加工车间 冰水冷却 风冷沥水 速冻 速冻车间 包装 包装车间 检验 低温冷藏 气调保鲜库 四、项目建设主要内容 1、场地 a、征地 10亩 28 项目拟建地址位于华县县城东 6 公里处的陕西省生产资料公司 120 库隔壁，北靠老 310 国道，东西长 200m，南北宽33m。项目选址符合城市建设总体规划，所处区域土地出让金低，交通便利，无拆迁任务，又无污染类企业，条件环境较为优越。 b、场地处理 平整场地，并完成围墙及大门建设。 2、建筑工程 a、主要建筑物的建筑特征及结构设计 生产车间：初选、清洗、加工（含刨皮分级、沸水漂炀、冰水冷冻、风冷沥水四步工艺）、速冻、包装五大车间，采用砖混结构，主体高度 按 5m 设计，车间内 设白瓷釉面砖，地面铺设防滑耐腐蚀地面砖，墙面用混合砂浆粉刷。 宿办楼、库房、化验室、地磅房、食堂、锅炉房等配套设施为砖混结构。 b、特殊基础工程的设计： 废水沉淀池为混凝土结构。 成品储藏库按标准气调保鲜库设计。 3、设备购置 购置生产线上的清洗、加工、冷冻、包装、检验等设备各一套，为 1000 29 4、生产辅助工程 a、给排水工程 新打 100m 深机井 1 眼，并配套建 80吨水塔 1 座，供水管网 400m，日供水 300水管网 300m，排入沟峪河或做 其他用途。 b、供电工程 完成高低压电路配套，设备总功率为 400增变压器1 台，架设高压线路 400 c、道路 在场区内铺 15厚， 6m 宽的混凝土路面 里。 d、其他公用设施 围墙、大门、道路、绿化、消防等，其他设施。 30 第七章 环境保护与劳动安全 一、建设地区的环境现状 华县远离市区，山青水秀，人口密度小，林木覆盖率 空气清新，环境幽雅，附近没有有一家化工企业，项目区内基本无污染，该项目在运转过程中“三废”排放完全达标。 二、项目主要污染源 1、该项目无废渣、废水污染，但考虑到废水长期排入石堤河内，会形成一定量沉淀。 2、生活锅炉烟管所排烟气直接排入大气，会带出一定量粉尘。 3、在整个生产过程中会产生一定噪音。 三、项目拟采用的环境保护措施 1、在厂区内植树种草绿化环境。 2、对可能出现的污染源进行及早处理。 3、废气：生活锅炉烟管所排烟气直接排放大气。每小时最大耗煤量 大烟气排入量为 5909合国家锅炉排放标准 83之规定。 31 4、炉渣：可有效地利用于建筑物顶部的保温防水。 5、废水：此生产所排废水，不含有毒物质 ，只含一定数量的泥沙及维生素，经沉淀池沉淀处理后，可用于周围农田灌溉或水产养殖，过剩排入沟峪河，不会对环境造成污染。 6、噪音：在整个生产过程中，设备运行所产生的噪音，低于国家规定的 85分贝标准。 四、环境影响评价结论 该项目实施过程，“三废”及噪音均低于国家规定标准，对环境不造成污染。 五、劳动保护与安全生产 1、危害因素分析 在原料收购过程中，人流量大，人员结构复杂，对各种细菌、病菌交叉感染的几率较高。 2、安全保护措施 a、尽量创造工作空间较大、通风性能好的车间工作环境。 b、为工作人员长期配备工作服 及防尘口罩、手套等劳保物品。 c、设立完善的消防体系 变电室、配电室配备四氯化碳灭火器。 普通易燃物料场所配备泡沫、清水灭火器。 主要生产车间设置灭火栓。 32 厂区设消防通道，并沿道设灭火栓。 33 第八章 企业组织和劳动定员 一、企业组织 1、企业组织形式 该项目的实施以股份制民营企业的形式组建企业。 2、企业工作制度 该企业运营实行总经理领导下的部门经理负责制 ,总经理直接受董事会领导。 3、企业组织机构 董 事 长 总 经 理 部门经理 部门经理 部门经理 行政部 生产部 财务部 34 办公室 生活科 安全部 粗选车间 清洗车间 漂炀 冷却 离水 车间 速冻车间 包装车间 化验室 库管 采购科 销售科 会计 出纳 2、劳动定员和人员培训 企业正式运营后劳动定员 105人，其中：董事长 1 人，设总经理 1 人，部门经理 3 人，分管 3 个部 门。行政部 11 人，其中：办公室 3 人、生活科 4 人、安全科 4 人；生产部 75人，其中： 粗选车间 10 人， 清洗车间 30， 漂炀冷却离水车间 20人 ， 速冻车间 4人， 包装车间 6 人，化验室 5 人；财务部 14人，其中：采购科 4 人，销售科 4 人，库管 4 人，会计 1 人，出纳 1 人。 由企业培训科组织，由设备提供厂家对所有操作人员进行免费培训，保证操作工人对设备能够熟练操作，化验人员能快速准确提供化验结果。培训合格后，发给上岗证，生产过程中保证操作人员持证上岗。 年总工资 66 万元，其 中：职工工资 60 万元，定岗 100人，年人均工资 6000 元；管理人员工资 6 万元，定员 5 人，年人均工资 12000元。 35 第九部分 项目实施进度安排 1、项目实施的各阶段 为了做好项目前期阶段的准备工作和实施阶段的管理工作，在项目筹建期需成立项目工作领导小组，由县政府主管农业的副县长担任组长，县扶贫办主任、下庙镇镇长、毕家乡乡长任副组长，农牧局、水利局、计划局等政府职能部门主要领导等人为小组成员。办公室设在县扶贫办，办公室主任由扶贫办主任兼任，完成项目前期立项、设计、招标等准备工作 。在项目实施过程中，必须实行法人责任制，聘请有关专家技术人员进行管理和监督工作，并积极协调解决建设中的具体事宜。 项目总投资 822万元，其中：申请扶贫贴息贷款 600 万元，主要用于土建、设备购置等，自筹资金 222万元，主要用于前期费用、流动资金等。 2、项目实施进度安排（见下表） 时间 内容 2004 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 机构组建 扩初设计报告编写 项目施工图设计 36 土建工程 设备订购安装 原料储存 试产 3、项目实施费用 总投资的 4取费为 元。 总投资的 3取费为 元。 总投资的 2取费为 总投资的 5取费为 元。 总投资的 3取费为 元。 总投资的 8取费为 小计 37 第十章 投资估算及资金筹措 一、估算依据 1、陕西省建设厅陕建发 199550号文颁发的陕西省建筑工程综合预算定额； 2、全国安装工程预算定额陕西省价目表； 3、（ 1999）陕西省建筑工程、安装工程、仿古园林工程及装饰工程费用定额结合浮动管理市场动态差计算材料价。 二、投资估算 项目估算总投资为 822 万元。其中：固定资产投资 637万元，流动资金投资 185万元。 1、固定资产投资 项目固定资产投资为 637万元。其中：土建工程 121 万元，辅助工程 26万元，设备及安装投资 331万元，征地 50万元，前期费用 21 万元，预备费 47 万元，建设期利息 21 万元，其它费用 20万元（详见附表 1）。 a、土建工程 共投资 121万元； 主要车间建筑，砖混结构，主体高度 5m,600 元 /00投资 36万元，其中： 初选车间 200清洗车间 150工车间 90资 38 万元（含刨皮分级、沸水漂炀、冰水冷冻、风冷沥水四步工艺）、速冻车间 60包装车间 100 配套工程建设：共投资 77万元 ; 冷库土建： 1000投资 50万元（砖混保鲜气调库） ; 宿 办楼 300房 100验室、地磅房、食堂、锅炉房等配套设施 200450元 /投资 27万元。 特殊基础工程的设计： 废水沉淀池为混凝土结构， 100元 / 800投资 8万元。 b、生产辅助工程 共投资 26万元，其中： 给排水工程，投资 3 万元； 新打 100m 深机井 1 眼，投资 元； 建 80吨水塔 1 座，投资 供排水管网 700m，投资 供电工程 完成高低压电路配套，设备总功率为 400资 10 万元（ 注： 电力设施是为电力部门垄 断工程，由电力部门包工包料实施），其中： 新增变压器 1 台，投资 5 万元； 架设高压线路 400m，投资 4 万元； 39 部分低压线路配套，投资 1 万元； 道路 在场区内混凝土路面 里，投资 3 万元。 其他公用设施 围墙、大门、道路、绿化、消防等，其他设施，投资 10万元。 c、设备购置 共投资 331万元，其中： 购置生产线设备 ,共投资 237 万元，其中： 高压清洗设备，投资 20万元； 提升下料设备，投资 3 万元； 链条式漂炀设备，投资 25万元； 淋水输送设备，投资 4 万元； 冰水预冷设备，投资 20万元； 风冷沥水设备，投资 4 万元； 螺旋式 资 80 万元； 双级螺杆制冷压缩设备，投资 80 万元； 电控设备，投资 1 万元； 配套设备购置，共投资 94 万元，其中： 气调库设备，投资 80万元； 井泵配套，投资 3 万元； 40 输水管道，投资 1 万元； 场内运料车等其他设备，投资 10 万元； d、征地 项目拟在华县县城东 6公里处的陕西省生产资料公司 120库隔壁征地 10 亩，选址符合城市建设总体规划，所处区域土地出让金低，交通便利，无拆迁任务，又无污染类企业，条件环境较为优越，共需 50万元。 e、项目实施费用 ，即前期费用，共投资 21万元（详见附表 1 f、预备费 47万元，其中： 基本预备费为 28 万元（按固定资产投资的 5%预备）； 涨价预备费为 19 万元（按流动资金的 10%预备）； g、建设期利息 21万元（主要为 600 万元扶贫贴息贷款利息）。 h、其它费用 20万元（含无形资产，开办费等）。 2、流动资金 经测算，项目满负荷运行时流动资金主要用于储备生产期所需原材料及成品包装等，年需流动资金 3300 万元，主要生产期为 6 个月，周转期为 10天，所以，实际需要流动资金 185万元即可。 三、资金筹措 41 1、资金来源 项目 估算总投资 822万元，申请扶贫贴息贷款 600 万元，主要用于项目土建工程及设备购置等，企业自筹 222 万元，主要用于前期费用及流动资金。 2、项目筹资方案 可利用贷款，也可与有资金提供能力的组织组建合资企业，同时允许国内外投资商以入股合作的方式进行解决，可进行期货贸易、可坐享红利、也可参与经营。 四、投资使用计划 2004 年 6 月前利用自筹资金完成项目实施前期工作（报审、扩初设计、施工设计等）及土地征用等工程。 2004 年 8 月前利用国家扶贫贴息贷款资金完成所有土建工程。 2004 年 9 月前利用国家扶贫贴息贷资金完成 设备购置及安装工程。 2004年 6 月到 10月，配合生产线调试与试生产利用自筹资金进行部分原料储备。 42 第十一章 经济和社会效益评价 一、成本、收入及利润估算 1、 总成本估算 生产总成本由生产成本、管理费用、财务费用、营销费用构成（详见附表 2）。 项目从第 5 年进入正常营运期。总成本费用 3818万元，其中固定成本 3172 万元，可变成本 646 万元。项目年经营成本 3759万元。 a、 生产成本估算（见附表 2） 直接材料费 3072万元。主要为收购鲜芦笋的费用及成品包装费，鲜芦笋价格为 2500元 /吨到 5500元 /吨不等，通过总量调节 ,可按中上价格 5000元 /吨计算， 6000吨，费用为 3000万元；每吨成品包装费按 200元计， 3600吨需 72万元。 直接工资费为直接参与生产的工人的工资，劳动岗位定员 100人，年人均工资 6000元，年共需 60万元。 其他直接费为电费、燃料费等，共需 100 万元，其中动力电费为 88万元（设备总动力约为 400天 24小时，每年 150 天，年耗电 144 万度，每度电 ），燃料费为 12万元（每天燃煤 3 吨，每年 150天， 260元 /吨）。 43 制造费用 折旧费每年提取 38 万元，其中设备提取 33 万元（设备按 10年折旧），土建工程提取 5 万元（土建按 30 年折旧）；修理费每年为 5 万元（按固定资产总额的 1%留用）；摊消费6 万元（前期费、土地征用费等其他费用 91万元，按 15 年推销）；其他费用每年为 30万元。 制造费用 =折旧费 +修理费 +摊销费 +其它 =38+5+6+30=79 万元 生产成本 =直接材料费 +直接工资费 +其它直接费 +制造费用 =3072+60+100+79=3311 万元。 b、管理费用 管理费用年需 66 万元，其中管理人员工资 6 万元（管理