“三个办法一个指引”培训讲义.ppt

1、信贷新规：银行技术革新的制度安排 -”三个办法一个指引”解析,湖北银监局 扶明高,本 讲 前 言 “三个办法一个指引” 是近年来中国银行业监管的理论成果和实践经验总结，体现了中国银行业监管理念和法制建设的重大进步。 它的推行和实践，是中国银行业信贷管理的一次革命，将会深刻地改变我们的信贷理念和信贷管理行为，也必将深刻地影响中国银行业的发展，促进银行监管有效性的提高。,固贷管理暂行办法总体框架,办法共八章四十三条，除第一、第七、第八章外，第二至第六章是按贷款流程进行表述的，其结构是： 第一章 总则（第1条至第8条）; 第二章 受理与调查（第9条至第11条）; 第三章 风险评价与审批（第12条至第

2、14条）; 第四章 合同签订（第15条至第20条）; 第五章 发放与支付（第21条至第29条）; 第六章 贷后管理（第30条至第37条）; 第七章 法律责任（第38条至第39条）； 第八章 附则（第40条至第43条）。,项目融资业务指引总体框架,共22条。重点有六方面的内容： 一、明确项目融资定义； 二、明确识别、评估、管理项目建设期和经营期两类 风险的要求； 三、明确和增加保证贷款人相关权益的措施； 四、实行贷款资金支付的管理要求； 五、加强项目收入帐户管理的要求； 六、强调银团贷款原则，以防止恶性竞争和分散风险。 由于项目融资具有不同于固贷的风险特征，故需另行制定指引。固贷办法是指引的立法

3、依据之一。项目融资贷款的全流程管理、支付管理仍要执行办法的规定。,个人贷款管理暂行办法总体框架,共八章47条。章节设置与固贷办法略有不同，减少了“合同签订”一章，但与签订合同相关的内容写进了第四章“协议与发放”，增加了“支付管理”一章。其结构是： 第一章 总则（第1条至第10条） 第二章 受理与调查（第11条至第17条） 第三章 风险评价与审批（第18条至第22条） 第四章 协议与发放（第23条至第28条） 第五章 支付管理（第29条至第34条） 第六章 贷后管理（第35条至第40条） 第七章 法律责任（第41条至第42条） 第八章 附则（第43条至第47条）,流动资金贷款管理暂行办法总体框架

4、,共八章42条。另外有一个附件流动资金贷款需求量的测算参考。章节设置框架结构如下： 第一章 总则（第1条至第10条） 第二章 受理与调查（第11条至第13条） 第三章 风险评价与审批（第14条至第17条） 第四章 协议与发放（第18条至第22条） 第五章 支付管理（第23条至第29条） 第六章 贷后管理（第30条至第37条） 第七章 法律责任（第38条至第39条） 第八章 附则（第40条至第42条） 附件：流动资金贷款需求量的测算参考,“三个办法一个指引”在受托支付起点金额上的规定,本 讲 提 纲,痛定思痛：为什么受伤的总是我们 蓦然回首：制度不良是心口的惨痛 拨云见日：信贷新规带来雨后阳光

5、别无选择：我们必须迎着风雨上路 玉汝于成：励精图治必定修成正果 任重道远：制度变迁需要披荆斩棘,痛定思痛：为什么受伤的总是我们,伤财：不良迭出，吞噬利润 伤人：高管问责，接连倒下 伤行：银行负重，艰难前行 伤股东：蚕食资本，难有回报 伤企业：惧贷惜贷，服务弱化 伤社会：诚信文化，遭受摧残 伤国家：屡次买单，消耗国库,伤财：不良迭出，吞噬利润,贷款质量向下迁徙，影响银行评级，商誉下降，中间业务客户减少，收费标准下调，收入下降，影响利润增加； 计提风险拨备增加成本，直接减少利润； 资金沉淀减少生息资产，减少盈利来源； 成为风险资产，加大管理成本； 成为风险资产，影响资本充足率，从而影响经营发展，影

6、响盈利扩大； 在未来实行存款保险制度的情况下，不良资产过大，银行评价过低，吸收存款所需交纳的存款保险费率将被调高，从而增加负债成本，减少利润。,伤人：高管问责，接连倒下,因贷款风险损失而追责； 因工作失职渎职而追责； 因案件风险损失而追责； “倒下”的表现形式：取消任职资格；取消从业资格；撤职；开除；纪律处分；刑罚；,伤行：银行负重，艰难前行,成本拖累：增提风险拨备，加大经营成本； 财务负担：存款照常计息，贷款计息停止； 管理难度：风险贷款积聚，管理耗时费力； 发展步伐：资本约束受限，难以扩大经营； 形象受损：客户来源减少，诱发信用危机； 评级降低：持续经营遇阻，市场份额萎缩。,伤股东：蚕食资

7、本，难有回报,银行盈利能力下降，股东分红减少； 被迫扣减核心资本，股东权益受损； 加大计提风险拨备，股东信心受挫；,伤企业：惧贷惜贷，服务弱化,不良贷款多：收回再贷可能性就小，银行信贷资金周转就慢，贷款能力则相对下降； 骗贷现象多：银企关系异化，银行对企业的信任度下降，引发银行对企业的惧贷惜贷心理； 实贷转实存：企业给银行付出的贷款利息超过银行对企业付出的存款利息，企业为此增加财务费用，加大企业经营成本，影响企业利润；,伤社会：诚信文化，遭受摧残,骗贷的多 赖账的多 逃债的多 挪用的多 后果：社会信用环境遭受破坏，银企关系紧张，金融对经济的支持和促进作用降低，极端情况下，甚至影响银行信用和国家

8、主权信用。,伤国家：屡次买单，消耗国库,中央政府：两次大规模地对国有大型商业银行进行不良资产剥离（第二次为13939亿元），专门成立四家资产管理公司进行不良资产处置，剥离金额与处置收回额加剩余待处置资产金额之间的差额巨大，将全部由中央政府买单，直接或间接消耗了国家的财政收入。 地方政府：对地方中小金融机构处置不良资产采取的直接注资补亏、资产置换等多种方式，直接或间接增加了地方政府的财力消耗，一些地方政府至今仍在为前些年的金融风险处置中收购个人储蓄存款支付央行再贷款本息，财力不堪重负。,蓦然回首：制度不良是心口的惨痛,四假骗贷：信息失真，防不胜防。 贷款挪用：事后查究，追悔莫及。 合同软弱：要素

9、不全，等同借据。 实贷实存：权利失守，被动无奈。 保险拒赔：圈套已上，有苦难言。 钟情抵押：忽视本原，忘却审慎。 蓦然回首：制度不良，祸从中来。,四假骗贷：信息失真，防不胜防,虚假的商品交易骗贷 伪造或变造假权证骗贷 虚假注册企业和抽逃资本金骗贷 制造假按揭手续骗取个人住房消费贷款 原因分析：现行的信贷管理制度对虚假的申贷信息缺乏刚性的过滤机制，不能把编造虚假申贷信息的追责最后落到借款人身上，致使银行多次上当受骗后欲辨无言，欲哭无泪。多年的监管经验告诉我们：凡是骗贷者，必定要挪用贷款；挪用贷款者，多半要给银行造成贷款风险损失。,贷款挪用：事后查究，追悔莫及,用于注册新企业 用于归还欠款 用于申

10、请银票保证金 流贷用于固贷 按揭用于房地产开发 转弯用于炒股炒楼 转移划入个人信用卡骗贷逃匿 原因分析：贷放同步，缺乏审核，划款等同取款，银行放弃了自己作为贷款资金所有者的应有职责和权利，致使借款人的权利无限放大，既拥有贷款资金的使用权，也获得了贷款资金的所有权，致使银行对自己的贷款失去了监控。虽然贷后检查发现了贷款被挪用，但为时已晚，一切已成既定事实，难以挽回。,合同软弱：要素不全，等同借据,合同要素简单：仅有金额、利息、期限、借贷主体、抵押担保等少数要素； 核心条款缺失：真正体现和强化借贷双方权利义务的约束性条款缺失，没有明确借款人提供了虚假的申贷信息后怎么办？也没有明确借款人获得贷款后挪

11、用了贷款怎么办？借款人欺诈银行了怎么办？ 原因分析：一直以为银行贷款的格式合同具有“霸王地位”，实则不然，合同法赋予债权人的不安抗辩权其实没有体现出来，对借款人不诚实的申贷行为和用贷上的欺诈行为没有追责条款，仅有不能按期还款时的违约经济处罚条款。这种貌似强大的“合同”其实留有巨大的法律漏洞，对借款人的约束力极其有限，传统信贷管理制度下的贷款合同如同普通借据一般，只是表明了一般意义上的债权债务关系成立，债权悬空的危险从合同签订时就悄悄埋下了。,实贷实存：权利失守，被动无奈,贷款转存：借款人华丽转身，摇身一变，立刻由银行的债务人变为银行的债权人，银行作为借款人的债权人立刻变成借款人的债务人，双方地

12、位顷刻互换，彼此颠倒。 取款自由：现行结算支付管理办法明确规定“谁的钱进谁的帐，归谁支配使用”，银行从此对借款人束手无策，任由支取，被动无奈。 原因分析：银行偷懒，不愿逐笔审核贷款的真实用途；银行懈怠，没有逐笔跟踪贷款资金的交易指向，没有在贷款支付后追踪；银行私心，眼睛仅仅盯着贷款利息和存款利息之间的息差收入，盯着贷款派生出来的存款；核算误导，权责发生制的会计核算原则引导银行追求信贷业务的即期收入和当期损益；薪酬误区：高管和业务人员的收入没有与业务持续经营的未来风险进行关联。,保险拒赔：圈套已上，有苦难言,一保了之：银行以为有了保险公司的保险承诺就可以万事大吉，风险全由别人买单，于是放松贷款审

13、查和贷后管理，即便申贷信息不真实，即便贷款被挪用也不着急。 因假拒赔：保险公司比银行精明，保险合同上写有“如果商品交易合同不真实就视为欺诈，属于骗保行为”条款，如果保险公司起诉到法院，认定为骗保，还要定性为合同欺诈罪，保险公司胜诉后赔偿责任免除而保费照收，但银行的收本收息愿望则化为乌有。 原因分析：忽视了保险公司的除外责任条款，实质上是银行多年来在传统信贷管理制度下养成的不良信贷文化造成的，缺乏对借款人交易活动真实性和申贷信息全面性的掌握，更没有跟踪贷款支付后的资金去向。而这一点又是传统的信贷管理制度引起的。,钟情抵押：忽视本原，忘却审慎,有押即贷，高估多贷；变现困难，不足清偿。 有保就放，核

14、保不慎；追保遇阻，代偿艰难。 或有债权，有名无实；如意算盘，全部落空。 原因分析：贷款通则强调不得发放信用贷款，片面强化了第二还款来源重要性，诱导了银行审贷行为的非审慎性；银行在此制度安排下加剧了对押品和保证的依赖性，忽视了作为借款人的贷款债权人的应有权利和职责。,蓦然回首：制度不良，祸从中来,贷款存款化：实贷实存制度下，银行的贷款变成了借款人的存款，在让渡资金使用权的同时丧失了资金的所有权，银行由主动变为被动； 债权股权化：贷放一体制度下，贷款审批合同签订（也有合同尚未签订）即放出贷款，随即划账取款，借款人得款后与自有资金混为一谈，在有多家银行授信的条件下周转使用，实质上变为可以长期占用的资

15、金，借款人肆无忌惮地用于投资注册企业或者用于与贷款期限不对称的经营活动。 痛苦反思：“实贷实存”和“贷放一体”是祸根，由此产生审贷不审慎、信息不对称、资金不跟踪、骗贷干着急、挪用也无奈、风险全自担，有苦自己尝的尴尬境地和被动局面。,拔云见日：信贷新规带来雨后阳光,全程管理：八个环节，四种结果。 诚信申贷：真话真说，信息对称。 协议承诺：有诺在先，耍赖无门。 贷放分控：划时审查，用划一致。 实贷实付：掌握主动，监控使用。 贷后管理：跟踪检查，有弊即纠。 罚则约束：有违即处，确保执行。,全程管理：八个环节，四种结果,牢牢把握贷款管理的八个环节：受理；调查；风评；审批；签约；支付；后管；处置。 认真

16、对待贷款管理出现的四种结果：收回本息；转卖贷款；重组贷款；依法核销。 特别说明：传统的贷款管理是粗放的。仅仅只划分了贷前、贷中（贷时）、贷后三个环节，没有具体细分到业务流程，而且通常叫“贷款三查”，仅仅落脚到“查”，作为审慎经营基本要求的“核”、“控”、“盯”则被忽视了。没有强调贷款的结果，只是简单地要求“贷后检查”，至于检查后有问题的贷款如何处理，在传统的贷款管理制度中，并不是重点。,诚信申贷：真话真说，信息对称,借款人在向银行申请贷款的过程中，应当恪守诚实守信的原则，如实、全面、及时地向银行提供财务信息和进行重大事项披露，做到信息透明、对称，一切讲真话，做到“防虚假于贷前，避欺诈于贷中，控

17、风险于贷后”。包括： 借款人具有合法、合规的地位； 借款人的信用状况良好； 借款人对所借资金有明确的用途安排； 借款人有合法的收入来源。,协议承诺：有诺在先，耍赖无门,借贷双方在法律上地位平等，但银行要管住借款人，只有通过协议承诺的方式来管住，如果借款人的承诺不能兑现，就要承担责任，同样，如果借款人承诺的内容有假，构成欺诈，也同样要承担责任。这样，就使得借款人在协议承诺的时候面临巨大的法律风险成本，不敢造假，不愿造假。 在信贷新规中，借款人协议承诺除了按期还本付息，到期不能履约除了要执行罚则条款之外，还要承诺两点：贷款的真实用途；贷款的支付方式。没有以上的协议承诺，则银行就不能签订贷款合同，银

18、行防范信贷风险的关口因为信贷新规的制度安排而存在。,贷放分控：划时审查，用划一致,审贷不等于放贷：审查贷款主要是审查贷款合同要素的完整、真实以及协议承诺情况，只表明银行可以签订合同，并不表明可以立即发放贷款给借款人。 放贷不等于划款：签订合同后，发放贷款还需要另外的部门审查合同签订情况后以及是否满足合同所规定的发放贷款的条件，才能贷款资金转到贷款发放专用帐户，并继续在银行的控制之下，此时的贷款资金仅仅相当于银行的贷款承诺，借款人不能随便动用此账户的贷款资金。 划款不等于不管。借款人要动用贷款发放专用帐户内的资金，银行是要过问的，即借款人必须提出支付申请和委托银行支付的请求，并经银行审查同意后，

19、才能将贷款资金划到借款人的交易对手帐户。 特别说明：“三个不等于”是信贷新规的精髓。其核心是围绕银行贷款资金的所有权和使用权的关系来设置新的管理机制的。贷款资金的所有权永远在银行，只是使用权暂时让渡给了借款人。为此，银行就要在每一笔贷款资金划付出去之前精心审查，审查的要点有三：起点金额是否符合？是否有真实的交易背景？是否划往借款人的交易对手（受益人）的帐户？,实贷实付：掌握主动，监控使用,由实“存”改为实“付”：一字之变，将银行作为贷款资金所有者的监督权和借款人使用贷款资金的审核权通过贷款新规的制度安排找回来了，这样，银行就主动了，不再受欺负，受欺骗和受欺诈了，把诈骗贷款和挪用贷款问题从根本上

20、解决。 监督权：监督借款人确保贷款资金的安全，监督借款人是不是把所借的钱用在了合同所说的用途上，让借款人用钱不见钱，钱不过借款人的手。 审核权：审核借款人是不是有借钱的资格和条件，借钱干什么，把钱用到哪里去，要用多少钱。,实贷实付：掌握主动，监控使用,一段银行与客户对话的辨析 客户：我找你们银行贷款100万，我就是用汽车拖出去烧了，只要我还给你就行了，你们银行管那么多干吗？ 银行：我能不管吗？这个钱是我们银行的，只是借给你用，不是给你烧的，如果你要是准备烧我的钱，我就不借给你！ 辨析之一：钱是我银行的（银行对贷款的所有权） 辨析之二：钱只是借你用（借款人对贷款的使用权） 辨析之三：钱不能用来烧

21、（银行对贷款使用的监督权） 辨析之四：烧钱就不给付（银行对贷款的审核权）,贷后管理：跟踪检查，有弊即纠,银行要定期对借款人的履约情况及信用状况、项目建设和运营情况等进行检查分析，建立贷款质量控制制度和贷款风险预警体系； 如果借款人出现实际投资超过原定投资并要求追加贷款的，银行要重新进行风险评估，并要求借款人追加相应的资本金和相应的担保； 如果借款人出现现金流异常的，银行要及时查明原因并采取相应措施； 银行要对借款人的抵（质）押物的价值和担保人的担保能力建立动态监测和重估制度；（贷款价值比率 LTV ，loan to value ratio ，抵质押贷款总额与物业价值的比率） 如果借款人出现违反

22、合同约定情形的，银行要及时采取有效措施，并在必要时依法追究借款人的违约责任。,罚则约束：有违即处，确保执行,银行违反办法规定经营固定资产贷款业务的，银行监管部门应当责令限期改正；银行出现五种情形之一的，银行监管部门要按照银监法第37条的规定采取监管措施； 银行出现七种情形之一的，银行监管部门除按照办法第38条规定采取监管措施外，还可以按照银监法第46条、48条的规定进行处罚。,别无选择：我们必须迎着风雨上路,制度经济学家忠告的启示 历史经验教训的总结反思 中央经济工作会议的精神 银行机构的艰苦求索探寻 刘明康主席的理念与抱负 当前银行监管的重中之重,制度经济学家忠告的辨析与启示,人类社会一切的

23、不成功，都归因为两条：要么制度等模型不对，要么运行制度的人不对。 道格拉斯诺斯 辨析与启示：制度是用来调整和规范人们关系和行为的总和，运用到金融领域，就是体现金融生产关系的金融制度。如果金融制度不先进，落后于金融生产力的发展，那么，这种金融制度就要变迁，就要修改和完善，有时甚至还要推倒重来。,历史经验教训的总结反思,信贷管理基本制度的变迁太过缓慢，贷款通则的修订稿至今还未出台，在此情况下，银监会报经国务院批准，先出台“一个办法”、“一个指引”来推动信贷管理的制度变迁； 长期以来，将贷款管理按期限简单划分为短期、中期、长期来分类管理（如同原来的贷款质量简单按逾期期限来分类），没有根据贷款用途、对

24、象来分类管理，此次就按照固定资产贷款、流动资金贷款、个人贷款、项目融资来分别立规，分类管理，以提高信贷管理水平和监管有效性； 中国银行业走过的坎坷道路和付出的高昂学费后，找到了一条从诚信申贷环节争取主动，从贷款支付环节把住关口，从协议承诺环节要回权利，实行全流程精细化管理的信贷管理新理念和新方法，力争发挥信贷新规的“贷前防范虚假，贷时避免欺诈，贷后管控风险”的作用。,中央经济工作会议的精神,严格执行放贷条件 加强贷款用途管理 辨析：“放贷条件”主要指借款人的主体资格是否符合，承贷条件是否具备，严格执行此条与信贷新规的“诚信申贷”原则高度一致；“用途管理”主要指贷款资金去向的跟踪管控，加强此项工

25、作的要求与信贷新规的“全程管理”、“贷放分控”、“实贷实付”原则完全一致。,银行机构的艰苦求索探寻,从国外银行业的良好做法中学习； 从国内银行在按揭贷款操作中的贷款支付方式上借鉴； 一批银行的信贷管理专家受邀，积极参与信贷新规的制定、讨论、修改工作。,刘明康主席的理念与抱负,理念一：“三个办法一个指引”的出台，对从根本上规范信贷资金使用，确保信贷资金安全和保护广大金融消费者权益具有标志性的意义。 理念二：将“三个办法一个指引”的推动落实作为今年工作的重中之重，确保信贷资金进入实体经济，满足有效需求。 理念三：要督促银行业真正实现发展方式的转变，树立“实贷实付”理念，建立“营销、审查、发放、管理

26、”相分离的精细化信贷管理模式。 抱负：当省行行长时，想单独一个分行做，但做不了；当省长时，想在一个省做，其他30多个省不做，结果做不成；后来当了总行行长，想在一个银行做，但其他银行都不做，也同样做不成。现在银监会统管所有银行业了，规则统一，大家齐步走，这是可以做成这件事情的时候了。,当前银行监管的重中之重,引导信贷资金进入实体经济领域 督促信贷资金推动满足有效需求 发现破解政府融资平台潜藏风险 切断贷款违规进入股市楼市渠道 堵住信贷资金疯狂挪用邪门歪道 引领银行真正步入审慎经营轨道 探索中国特色有效银行监管之路,玉汝于成：励精图治必定修成正果,认识提高：迎接信贷管理技术的革命 观念转换：贷款只

27、是让渡资金使用权 出台细则：依信贷新规细化操作办法 岗位调整：按信贷新规增设相应环节 人员培训：素质达到精细化操作水准 流程再造：沿着八大环节串成业务线 科技跟进：修改完善信贷管理信息系统 会计配套：围绕实贷实付完善核算方法 合同修订：构筑确保信贷安全法律屏障,任重道远：制度变迁需要披荆斩棘,银行：“上热下冷”、“左顾右盼”、“我行我素”、“阳奉阴违”；认识不到位；配套工作未跟上（合同未修订、细则未完善、系统未改进等），甚至有抵触情绪或者拒不执行； 企业：客大欺主、化大为小、固贷转流贷、难理解、嫌麻烦、不配合； 监管部门：认识不深刻，畏难情绪大，掌握不熟练，检查督促尚未真正开始； 地方政府：有担心（怕影响信贷投放的总量和投放速度）；有顾虑（怕政府