SAP-6_FI_AR.ppt

1、,SAP R/3 FI_A/R Training,1. 主数据,2. 发票、收款和清账,5. 坏账计提/发生/冲回,6. 信息系统,4. 员工预支款和费用报销,3. 特别总账标志业务,课程内容,1. 主数据,2. 发票、收款和清账,5. 坏账计提/发生/冲回,6. 信息系统,4. 员工预支款和费用报销,3. 特别总账标志业务,课程内容,客户分类,科目组,间隔,屏幕格式,台湾客户 (有统编),S001,A00000001A99999999,内部的,名称/国家 贸易伙伴 统驭科目/排序码,台湾客户 (无统编),S002,1000000-1999999,内部的,中国大陆客户,S003,2000000

2、-2999999,内部的,国外客户,3000000-3999999,内部的,S004,分配,客户组（Account Group）,名称/国家 统驭科目 排序码,名称/国家 统驭科目 排序码,名称/国家 统驭科目 排序码,客户组：将相有相同属性的一批客户进行归类。,一般数据 (集团层),地址 电话及传真号 语言,地址 & 通讯方式,帐户控制,是否同时是供应商,银行数据,银行行号 银行账号,应收账款客户主记录,统驭科目：1178809 其他应收-员工预支 排序码： 001 记账日期 支付条款： 催款程序：,名称 ：张三 搜索条件：经管部 街道地址： 国家：CN CN ICBC 123 456 78

3、,客户,一般数据,银行明细,公司代码,A001,公司代码数据,应收账款客户主记录,统驭科目：1178809其他应收-员工预支 排序码： 001 记账日期 支付条款： 催款程序：,公司代码数据,A002,统驭账户和明细账,员工:张三,1,000,员工:李四,500,统驭账户： 1178809 其他应收-员工预支,1,000,500,总账,明细账,明细账,一个总帐科目 不能直接记帐 是客户主数据 特定的 实时登入 行项目报告,客户冻结/解冻,有些客户主数据可能会因为信用等原因需要暂时冻结,不允许记账。 SAP提供按公司代码来冻结客户 T-Code:FD05,客户冻结/解冻,1. 主数据,2. 发票

4、、收款和清账,5. 坏账计提/发生/冲回,6. 信息系统,4. 员工预支款和费用报销,3. 特别总账标志业务,课程内容,发票和收款清账业务,发票和收款清账业务,1、月末对销售业务取得收入与客户结算。向客户开出发票，系统自动生成会计凭证。 借：A客户 2000 贷：主营业务收入 2000 2、客户通过银行电汇付款。收到银行入账单后做收款凭证，同时清理应收账款。 借：银行存款 2000 贷： A客户 2000,A客户,主营业务收入,（1）2000,（1）2000,银行存款,（2）2000,（2）2000,客户未清项管理,“标准”清账 “部分支付”清账 “剩余项目”清账,2月,未清项账户,2,000

5、 3,000,5,000,可以清账,支票,1,2,3,取消发票,重置已清项,应收账款中的凭证冲销,重置并清项,客户A,2,000 3,000,5,000,已清账,客户A,2,000 3,000,5,000,未清状态,客户B,2,000 3,000,5,000,已清账,客户B,2,000 3,000,5,000,未清状态,会计凭证,+,录入收入发票,T-Code: FB70,发票保存生成的会计凭证,录入收入发票Sp. G/L,发票保存生成的会计凭证,查询客户余额,查询客户余额,查询客户余额,查询应收账款明细账,查询应收账款明细账,收款并清账收款,T-Code: F-28,收款并清账收款,收款并清

6、账收款,收款并清账产生的会计凭证,查询应收账款明细账,1. 主数据,2. 发票、收款和清账,5. 坏账计提/发生/冲回,6. 信息系统,4. 员工预支款和费用报销,3. 特别总账标志业务,课程内容,特别总账业务的基本概念,1、什么是特别总账业务？ 特别总账业务是应收/应付中产生的特殊业务。在总账账簿中需要单独列示，如应收账款中的： 预收账款 应收票据 用户自定义 2、为什么会产生特别总账业务？ SAP系统中1个客户主记录对应1个统驭科目，但根据业务类型不同，需要将同一客户的不同业务记账到多个统驭科目上，这时就必须借助特别总账标志来区分。 例如：我们与XX客户正常的应收往来，系统自动记在XX客户

7、主记录对应的应收账款统驭科目中，但我们与该客户发生的预收款业务时，就需要指定特别总账标志A来区分。SAP系统判定特别总账标志A后，自动记入预收账款统驭科目,某些特殊总帐条目可以从专门为此设计的菜单路径来访问 EX: 预收帐款 在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用相应特殊总帐代码也可以输入特殊总帐条目。,09,PstKy,客户 ABC,帐户,A,特殊总帐,事务类型,记账码的作用：A、可以使用的账户记帐 B、借/贷方向 C、凭证明细项的字段状态。,特别总账业务的基本概念,09 表示需要特别总账标志的借方 19 表示需要特别总账标志的贷方,预收款业务流程,预收账款,最后发票结算,预收款清算,收

8、款并清账,客户,业务发生时间,借：银行存款 贷：预收账款,借：应收账款 贷：收入,借：预收账款 贷：应收账款,借：银行存款 贷：应收账款,特别总账业务举例预收账款业务,T-Code: F-29,特别总账业务举例预收账款业务,特别总账业务举例预收账款业务,特别总账业务举例预收账款业务,1. 主数据,2. 发票、收款和清账,5. 坏账计提/发生/冲回,6. 信息系统,4. 员工预支款和费用报销,3. 特别总账标志业务,课程内容,员工预支款/报销业务流程,1、借款,其他应收款,银行存款,2、报销,费用,银行存款,3、清账,客户,2,000 3,000,5,000,已清账,员工预支款/报销处理借款,借

9、：XX员工 贷：银行存款 T-Code: F-21,员工预支款/报销处理借款,员工预支款/报销处理借款,员工预支款/报销处理报销,借：差旅费 成本中心A 贷：XX员工 银行存款 T-Code: F-30,员工预支款/报销处理报销,员工预支款/报销处理报销,员工预支款/报销处理报销,员工预支款/报销处理报销,员工预支款/报销处理报销,员工预支款/报销处理报销,员工预支款/报销处理报销,1. 主数据,2. 发票、收款和清账,5. 坏账计提/发生/冲回,6. 信息系统,4. 员工预支款和费用报销,3. 特别总账标志业务,课程内容,坏账计提,坏账计提,发生坏账,坏账转回,收款,XX客户,业务发生时间,借：坏账准备-应收计提 贷：XX客户,借：坏账准备 XX成本中心 贷：坏账准备-应收计提,借：XX客户 贷：坏账准备-应收计提,借：坏账准备-应收计提 贷