门店现金管理制度规定

门店现金管理制度规定一、总则（一）目的为加强门店现金管理，规范现金收付流程，保障现金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司旗下各门店的现金管理活动。（三）基本原则1.严格遵守国家有关现金管理的法律法规和财务制度。2.实行钱账分管，确保现金收付与记账工作相互分离、相互制约。3.现金收支必须及时、准确、完整地记录，做到日清月结。4.保障现金安全，采取必要的安全防范措施，防止现金被盗、挪用等情况发生。二、现金收付管理（一）收款管理1.收款方式门店应接受顾客以现金、银行卡、移动支付等方式进行付款。鼓励顾客使用非现金支付方式，以减少现金交易风险。对于大额现金收款（具体金额标准由各门店根据实际情况确定，一般建议超过[X]元），应提前与顾客沟通支付方式，尽量引导顾客使用非现金支付。如顾客坚持使用现金，门店员工应双人在场进行收款操作。2.收款流程收银员在收款时，应仔细核对商品价格、数量等信息，确保收款金额准确无误。收款过程中，应使用收款设备（如收银机、移动支付终端等）进行收款操作，并打印收款凭证。收款凭证应包含交易日期、商品名称、数量、单价、金额、支付方式等信息。收取现金时，应先识别真伪，对于可疑货币应及时与银行联系鉴别。收取的现金应当面点清，确认无误后放入收款箱或保险柜。对于银行卡、移动支付等非现金收款方式，应确保交易成功，并妥善保管相关交易凭证。3.收款核对每日营业结束后，收银员应将当日收款金额与收款凭证进行核对，确保账实相符。门店店长或指定的财务核对人员应定期对收银员的收款情况进行抽查核对，发现问题及时查明原因并处理。（二）付款管理1.付款范围门店现金付款主要用于支付日常经营中的小额费用，如办公用品采购、水电费、员工小额备用金等。对于超过规定金额的付款，应通过银行转账等非现金方式进行支付。2.付款流程付款申请：相关部门或人员如需支付现金，应填写付款申请表，注明付款事由、金额、收款单位等信息，并经部门负责人审核签字。审批：付款申请表应提交门店店长审批，店长根据公司财务制度和实际情况进行审批。对于重大付款事项，还需报上级主管部门审批。付款准备：财务人员根据审批后的付款申请表，准备好相应金额的现金，并确保现金的真实性和完整性。付款支付：付款时，应由收款人在付款凭证上签字确认，财务人员应将付款金额与付款凭证进行核对，确保支付金额准确无误。付款记录：财务人员应及时记录现金付款情况，包括付款日期、付款事由、金额、收款人等信息，并将付款凭证妥善保管。3.付款监督门店店长或指定的财务监督人员应对现金付款情况进行监督，确保付款流程合规、付款金额准确。定期对现金付款记录进行审查，检查是否存在异常付款情况，如有问题应及时进行调查处理。三、现金库存管理（一）库存限额设定1.各门店应根据日常经营需要，合理核定现金库存限额。库存限额由门店店长提出申请，报上级主管部门审批后确定。2.现金库存限额一般以满足门店[X]天的日常零星开支为标准，具体金额根据门店实际情况进行调整。（二）现金存放1.门店应设置专门的收款箱或保险柜用于存放现金。收款箱或保险柜应坚固、防盗，并配备必要的锁具和钥匙。2.现金应分类存放，不同面值的现金应分别放置，便于清点和管理。3.收款箱或保险柜应放置在安全可靠的位置，如店内监控范围内、财务办公室等。不得将现金存放在无人看管的地方或随意放置。（三）现金盘点1.每日营业结束后，收银员应在店内安全的地方对收款箱内的现金进行盘点，确保账实相符。盘点结果应记录在现金盘点表上，由收银员签字确认。2.门店店长或指定的财务盘点人员应定期（至少每周一次）对门店的现金库存进行全面盘点，包括收款箱、保险柜内的现金以及备用金等。盘点时应至少两人在场，并填写现金盘点表。3.现金盘点表应详细记录盘点日期、现金面值、数量、金额、实盘金额、账存金额、差异金额及原因等信息。如发现现金短缺或溢余，应及时查明原因并进行处理。4.对于现金盘点中发现的问题，如现金短缺属于收银员责任的，应由收银员负责赔偿；如属于其他原因导致的，应及时向上级主管部门报告，并采取相应的措施进行处理。如现金溢余，应及时查明原因，如无法查明原因的，应作为营业外收入入账。（四）现金保管安全措施1.门店应加强对现金保管人员的安全教育，提高安全意识，确保现金保管安全。2.收款箱或保险柜的钥匙应由专人保管，不得随意转借他人。钥匙丢失或损坏时，应及时更换锁具。3.门店应安装必要的安全监控设备，对现金存放区域进行实时监控，监控资料应保存一定期限，以备查阅。4.加强门店的安全保卫工作，防止无关人员进入现金存放区域。如遇突发事件，应及时采取措施保护现金安全，并向上级主管部门报告。四、现金缴存与支取管理（一）现金缴存1.门店应按照银行规定的时间和方式，及时将当日收取的现金缴存银行。一般情况下，应在每日营业结束后，将现金缴存至开户银行。2.现金缴存时，应由两名以上员工共同负责，确保现金安全。缴存现金应填写现金缴存单，注明缴存日期、门店名称、缴存金额等信息。3.银行收到现金缴存单后，应及时进行清点核对，并在现金缴存单上加盖印章确认。门店应妥善保管银行盖章后的现金缴存单，作为现金缴存的凭证。（二）现金支取1.门店因经营需要支取现金时，应提前向开户银行提交现金支取申请，并按照银行要求提供相关证明材料。2.现金支取申请应经门店店长审批，并报上级主管部门备案。3.支取现金时，应由门店财务人员或指定人员前往银行办理支取手续。支取现金应填写现金支票或其他银行规定的支取凭证，注明支取日期、金额、用途等信息，并加盖预留银行印鉴。4.银行在审核无误后，将现金支付给支取人员。支取人员应在银行的取款凭证上签字确认，并将支取的现金妥善保管，带回门店按照规定用途使用。五、备用金管理（一）备用金设立1.为满足门店日常经营中小额现金支付的需要，各门店应设立备用金。备用金金额由门店根据实际情况确定，一般建议为[X]元。2.备用金设立时，应由门店店长填写备用金申请表，注明备用金金额、用途、保管人员等信息，并报上级主管部门审批。（二）备用金使用1.备用金只能用于门店日常经营中的小额现金支付，如办公用品采购、水电费、员工小额借款等。不得用于其他非经营性支出。2.使用备用金时，应填写备用金使用申请表，注明使用事由、金额、收款单位等信息，并经部门负责人审核签字。3.备用金使用申请表应提交门店店长审批，店长根据公司财务制度和实际情况进行审批。审批通过后，方可从备用金中支取现金。4.备用金使用后，应及时取得相应的发票或收据，并在规定时间内到财务部门办理报销手续。报销时，应将发票或收据粘贴在报销单上，注明报销日期、报销事由、金额等信息，并经部门负责人、店长审核签字后，交财务部门审核报销。（三）备用金保管与盘点1.备用金应由专人保管，保管人员应负责备用金的安全存放和使用管理。2.门店店长或指定的财务盘点人员应定期（至少每周一次）对备用金进行盘点，确保账实相符。盘点结果应记录在备用金盘点表上，由保管人员签字确认。3.如发现备用金短缺或溢余，应及时查明原因并进行处理。如备用金短缺属于保管人员责任的，应由保管人员负责赔偿；如属于其他原因导致的，应及时向上级主管部门报告，并采取相应的措施进行处理。如备用金溢余，应及时查明原因，如无法查明原因的，应作为营业外收入入账。六、票据及印章管理（一）票据管理1.门店涉及的票据主要包括发票、收据、支票等。票据应专人负责购买、保管、开具和核销。2.票据购买时，应向税务机关或其他相关部门申请购买，并按照规定进行登记和保管。3.票据开具应按照规定的格式和内容进行填写，确保票据内容真实、准确、完整。开具后的票据应加盖门店财务专用章或发票专用章。4.票据使用过程中，应建立票据使用登记制度，详细记录票据的使用日期、号码、金额、用途、领取人等信息。5.票据核销时，应将已使用的票据存根联与相关的记账凭证、原始凭证等进行核对，确保票据使用情况与账务记录一致。核销后的票据存根联应妥善保管，保存期限按照国家有关规定执行。6.加强对空白票据的管理，空白票据应存放在安全可靠的地方，由专人保管。如发现空白票据丢失或被盗，应及时向税务机关或其他相关部门报告，并采取相应的措施进行处理。（二）印章管理1.门店涉及的印章主要包括财务专用章、发票专用章、法人章等。印章应专人负责保管，不得随意转借他人。2.印章保管人员应严格按照规定的用途使用印章，不得擅自使用印章进行与业务无关的活动。3.印章使用时，应填写印章使用申请表，注明使用事由、使用部门、使用日期、使用金额等信息，并经部门负责人、店长审核签字。4.对于重大事项或金额较大的业务需要使用印章的，还需报上级主管部门审批。5.印章使用后，应及时登记印章使用情况，包括使用日期、使用事由、使用部门、使用金额、盖章人等信息。6.加强对印章保管情况的检查，定期对印章进行盘点，确保印章安全。如发现印章丢失或被盗，应及时向上级主管部门报告，并采取相应的措施进行处理，如挂失、重新刻制等。七、监督与检查（一）内部监督1.门店店长应定期对门店现金管理情况进行检查，确保现金管理制度的执行情况符合要求。2.财务人员应加强对现金收付、库存管理、备用金使用等环节的日常监督，及时发现和纠正存在的问题。3.内部审计部门应定期对门店现金管理情况进行审计，检查现金管理制度的执行情况、财务收支的真实性和合法性等，提出审计意见和建议，督促门店改进现金管理工作。（二）外部检查1.门店应接受税务机关、银行等相关部门的监督检查，如实提供有关现金管理的资料和信息。2.对于相关部门提出的整改意见和要求，门店应及时进行整改，确保现金管理工作符合法律法规和财务制度的要求。八、违规处理（一）违规行为界定1.收银员收款时故意多收或少收顾客款项，未如实记录收款情况。2.现金保管人员未按照规定保管现金，导致现金被盗、挪用或丢失。3.未经审批擅自使用现金支付款项，或超出现金使用范围支付款项。4.未按照规定及时缴存现金或支取现金，影响资金正常周转。5.票据管理不善，导致票据丢失、被盗或开具虚假票据。6.印章管理不善，擅自使用印章或印章被盗用。7.其他违反现金管理制度的行为。（二）违规处理措施1.对于发现的违规行为，应视情节轻重给予相应的处理。情节较轻的，给予警告、批评教育，并责令