x公司差旅费报销管理制度

x公司差旅费报销管理制度一、总则1.目的为了加强公司差旅费的管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，提高资金使用效益，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司全体员工因公务出差发生的差旅费报销。3.基本原则实事求是原则：员工应如实填报出差的相关信息，包括出差时间、地点、事由等，严禁虚报、谎报。厉行节约原则：在保证出差任务顺利完成的前提下，尽量降低差旅费支出，避免铺张浪费。分级审批原则：根据出差人员的职级和费用额度，实行分级审批制度，确保费用支出的合理性和合规性。二、差旅费报销范围1.城市间交通费乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的费用。因特殊情况经批准乘坐出租车等其他交通工具的费用。2.住宿费员工在出差期间入住酒店、宾馆等的住宿费用。3.伙食补助费按照规定标准给予的出差期间的伙食补贴。4.市内交通费在出差目的地市内因工作需要乘坐公共交通工具、出租车等发生的费用。三、城市间交通费1.交通工具选择员工应根据工作需要和预算合理选择交通工具。一般情况下，优先选择火车（动车、高铁二等座）、长途汽车等经济实惠的交通工具。因工作紧急或路途较远等特殊情况需要乘坐飞机的，应提前经部门负责人和分管领导批准。2.票价规定乘坐火车（动车、高铁），按照实际购买票价报销，但不得超过规定的等级票价。如因特殊原因需乘坐一等座、商务座等高级别座位的，应提前申请并获得批准，超出部分自理。乘坐飞机，经济舱票价按照实际购买价格报销，但原则上不得高于公司规定的航线基准票价。如遇折扣机票，按实际支付金额报销。乘坐轮船，三等舱及以下票价按照实际购买价格报销。3.订票及退票规定员工应通过公司指定的票务平台或正规渠道预订交通工具票，如因特殊情况需要自行订票的，应在订票后及时告知公司相关部门备案。因出差计划变更等原因需要退票的，按照票务平台或航空公司的退票规定执行，退票手续费由员工自行承担。如因公司原因导致退票的，经相关领导批准后，退票手续费可由公司承担。四、住宿费1.住宿标准根据不同地区和职级设定相应的住宿标准，具体标准如下表所示：|职级|一线城市住宿标准（元/天）|二线城市住宿标准（元/天）|三线及以下城市住宿标准（元/天）|||||||高层管理人员|[X]|[X]|[X]||中层管理人员|[X]|[X]|[X]||普通员工|[X]|[X]|[X]|两人及以上同性员工一同出差的，应根据住宿标准合住，节约住宿费。如因特殊原因需要单人住宿的，需提前申请并经部门负责人和分管领导批准，超出部分自理。2.住宿费用报销员工应选择正规的酒店、宾馆住宿，并取得合法有效的发票。发票内容应包括住宿日期、住宿人数、房价、付款方名称等信息。实际发生的住宿费低于住宿标准的，按照实际发生额报销；高于住宿标准的，按照标准报销，超出部分自理。五、伙食补助费1.补助标准伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算，标准如下：|地区|伙食补助费标准（元/天）|||||一类地区|[X]||二类地区|[X]||三类地区|[X]|一类地区包括北京、上海、广州、深圳等一线城市；二类地区包括省会城市及计划单列市等；三类地区为除一、二类地区以外的其他地区。2.发放方式伙食补助费实行包干制，随差旅费一同报销，不再另行发放餐饮发票。六、市内交通费1.报销标准市内交通费按照出差自然（日历）天数计算，每人每天标准为[X]元。员工在出差目的地市内因工作需要乘坐公共交通工具（如地铁、公交车等）、出租车等发生的费用，在标准范围内凭有效票据报销。2.特殊情况处理如因工作需要租用车辆的，需提前申请并经部门负责人和分管领导批准，租车费用按照实际发生额报销，不再发放市内交通费。如因出差目的地交通不便等特殊原因，市内交通费实际支出超过标准的，需详细说明原因，并经部门负责人和分管领导审核批准后，方可按照实际发生额报销。七、差旅费报销流程1.填写报销单员工出差结束后，应及时填写《差旅费报销单》，详细填写出差日期、地点、事由、交通工具、住宿费、伙食补助费、市内交通费等信息，并粘贴好相关票据。报销单内容应真实、准确、完整，不得涂改。如有涂改，需在涂改处加盖报销人印章。2.部门负责人审核部门负责人对本部门员工的差旅费报销单进行审核，重点审核出差事由的真实性、费用支出的合理性、票据的合法性等。审核通过后，在报销单上签字确认。3.财务审核财务部门对报销单进行财务审核，主要审核报销金额是否符合规定标准、票据是否合规、报销流程是否完整等。如发现问题，及时与报销人沟通并要求其补充或更正相关信息。审核通过后，在报销单上签字。4.分管领导审批根据公司的分级审批制度，分管领导对超过一定额度的差旅费报销进行审批。审批通过后，在报销单上签字。5.报销支付经部门负责人、财务审核和分管领导审批通过的报销单，提交至财务部门进行报销支付。财务部门根据公司的资金情况，及时将报销款项支付到报销人指定的银行账户。八、其他规定1.出差借款员工因出差需要借款的，应填写《借款单》，注明借款事由、金额、预计还款日期等信息，按照借款审批流程办理借款手续。借款金额原则上不得超过本次出差预计费用总额。出差结束后，应及时办理报销冲账手续，多退少补。2.票据要求员工报销差旅费时，应提供真实、合法、有效的票据。票据内容应与出差实际情况相符，包括日期、地点、金额等。发票应加盖发票专用章，收据等其他票据应加盖财务专用章或收款专用章。不符合规定的票据，财务部门不予报销。如因特殊原因无法取得正规发票的，需提供相关证明材料，并经部门负责人和分管领导批准后，方可按照公司规定进行报销。3.出差审批员工出差前应填写《出差审批单》，详细说明出差事由、目的地、时间、人数等信息，按照公司的审批流程办理出差审批手续。未经批准擅自出差的，差旅费不予报销。4.报销期限员工应在出差结束后[X]个工作日内办理差旅费报销手续。逾期未办理的，需说明原因并经部门负责人和分管领导批准后方可报销。九、监督与处罚1.监督检查公司财务部门定期对差旅费报销情况进行检查，重点检查报销凭证的真实性、合法性、合理性，以及报销流程的执行情况等。同时，公司审计部门也将不定期对差旅费报销进行审计监督。2.违规处罚对违反本制度规定虚报、谎报差旅费的员工，公司将责令其退回虚报、谎报的费用，并视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等处罚。对因审核把关不严导致违规报销的部门负责人和相关审核人员，公司将给予批评教育，并根据情节轻重追究相应的责任。