工程建设剩余设备物资回收利旧暂行办法

工程建设剩余设备物资回收利旧暂行办法一、总则1.目的为加强工程建设剩余设备物资的管理，规范回收利旧行为，提高设备物资的利用率，降低工程成本，特制定本暂行办法。2.适用范围本办法适用于公司所有工程建设项目中剩余设备物资的回收、存储、评估、调剂、处置等管理活动。3.基本原则遵循先利旧、后调剂、再处置的原则，最大程度实现剩余设备物资的价值。确保回收利旧工作的规范性、科学性和公正性，防止国有资产流失。注重环境保护，妥善处理回收利旧过程中产生的废弃物。

二、管理职责1.工程建设部门负责组织工程建设项目剩余设备物资的清理、盘点工作，确保剩余设备物资信息准确、完整。对拟回收的剩余设备物资进行初步鉴定，判断其是否具备利旧价值。在工程建设项目结束后，及时将剩余设备物资移交至物资管理部门，并办理相关交接手续。2.物资管理部门负责制定剩余设备物资回收利旧计划，并组织实施。建立剩余设备物资管理台账，详细记录设备物资的名称、规格型号、数量、来源、回收时间、存放地点等信息。对回收的剩余设备物资进行分类存放、标识管理，定期进行盘点和维护保养，确保设备物资的完好。组织对剩余设备物资进行评估，确定其可利用价值和处置方式。负责剩余设备物资的调剂、处置工作，按照规定程序进行交易，并及时将处置结果反馈给相关部门。3.财务部门负责对剩余设备物资回收利旧工作进行财务核算，准确记录相关收支情况。对剩余设备物资的评估价值、调剂价格、处置收入等进行审核，确保财务数据的真实性和准确性。参与剩余设备物资回收利旧工作的经济分析和决策，提供财务支持和建议。4.审计部门负责对剩余设备物资回收利旧工作进行审计监督，检查相关制度的执行情况和工作流程的合规性。对剩余设备物资的评估、调剂、处置等环节进行审计，防止违规操作和国有资产流失。根据审计结果提出改进意见和建议，促进回收利旧工作的规范管理。

三、回收管理1.清理盘点工程建设项目实施过程中，项目负责人应定期组织对施工现场的设备物资进行清理盘点，及时发现剩余设备物资，并做好记录。在工程建设项目结束后，项目建设部门应在规定时间内完成剩余设备物资的全面清理盘点工作，编制剩余设备物资清单，并提交给物资管理部门。2.移交手续工程建设部门应按照物资管理部门的要求，将剩余设备物资及时移交至指定地点，并办理详细的交接手续。交接双方应在交接清单上签字确认，明确设备物资的名称、规格型号、数量、状态等信息。对于价值较高或特殊的剩余设备物资，工程建设部门应提供相关技术资料、使用说明书、维护记录等文件，以便物资管理部门进行后续管理。3.回收标准剩余设备物资应具备一定的使用价值，包括但不限于以下情况：设备主体结构完好，零部件齐全，经过维修或调试后能够正常使用。物资规格型号符合公司其他项目或生产需求，且数量满足一定的使用规模。虽部分损坏但通过修复或改造能够恢复使用功能，且修复成本合理。对于已损坏无法修复、技术落后无使用价值、闲置时间过长且无调剂可能的设备物资，经评估后可按照相关规定进行报废处置，不纳入回收范围。

四、存储管理1.存放地点物资管理部门应根据剩余设备物资的种类、数量、特性等因素，选择合适的存放地点。存放地点应具备安全、通风、防潮、防火、防盗等条件，确保设备物资的质量不受影响。对于大型设备或特殊设备物资，应设置专门的存放区域，并采取相应的防护措施，如搭建防护棚、安装固定架等。2.分类标识剩余设备物资应按照类别、型号、规格等进行分类存放，并设置明显的标识牌。标识牌应注明设备物资的名称、规格型号、数量、来源、存放日期等信息，以便于识别和管理。对有特殊要求的设备物资，如易燃易爆物品、有毒有害物品等，应按照相关安全规定进行单独存放，并设置警示标识。3.盘点维护物资管理部门应定期对剩余设备物资进行盘点，确保账实相符。盘点周期可根据实际情况确定，但每年至少进行一次全面盘点。在盘点过程中，如发现设备物资存在损坏、丢失等情况，应及时查明原因，并采取相应的处理措施。同时，对剩余设备物资进行必要的维护保养，确保其性能良好，随时可投入使用。

五、评估管理1.评估机构选择对于需要进行评估的剩余设备物资，物资管理部门应按照公司相关规定，选择具有资质的评估机构进行评估。评估机构应具备专业的评估人员和完善的评估流程，能够客观、公正地评估设备物资的价值。在选择评估机构时，应通过招标、询价等方式，比较不同机构的服务质量、评估费用等因素，确定最优选择。2.评估方法评估机构应根据剩余设备物资的特点和评估目的，选择合适的评估方法。常见的评估方法包括市场法、成本法、收益法等。市场法适用于存在活跃市场且市场交易案例较多的设备物资评估；成本法适用于难以获取市场交易案例或设备物资的成本构成较为清晰的情况；收益法适用于能够产生未来收益的设备物资评估。在评估过程中，评估机构应充分考虑设备物资的新旧程度、技术状态、使用年限、市场需求等因素，确保评估价值的合理性。3.评估报告评估机构完成评估工作后，应出具详细的评估报告。评估报告应包括设备物资的基本信息、评估目的、评估方法、评估过程、评估结论等内容，并由评估机构盖章和评估人员签字确认。物资管理部门应及时将评估报告提交给相关部门，作为剩余设备物资调剂、处置等决策的依据。同时，对评估报告进行存档管理，以备查阅。

六、调剂管理1.内部调剂物资管理部门应定期发布剩余设备物资调剂信息，包括设备物资的名称、规格型号、数量、评估价值、技术状态等，供公司内部各部门查阅。公司内部各部门如有设备物资需求，应及时向物资管理部门提出调剂申请。申请内容应包括所需设备物资的名称、规格型号、数量、用途等信息。物资管理部门根据调剂申请和剩余设备物资情况，组织供需双方进行协商调剂。协商一致后，办理调剂手续，填写调剂清单，明确调剂设备物资的名称、规格型号、数量、调出部门、调入部门等信息，并由双方签字确认。调剂过程中涉及的运输、安装调试等费用，由调入部门承担。物资管理部门应协助做好相关协调工作，确保调剂工作顺利进行。2.外部调剂对于公司内部无法调剂的剩余设备物资，物资管理部门可根据实际情况，通过市场交易等方式进行外部调剂。在进行外部调剂前，物资管理部门应按照公司相关规定，制定调剂方案，明确调剂设备物资的范围、价格、交易方式等内容，并报经公司领导批准。物资管理部门应通过多种渠道发布外部调剂信息，如网络平台、行业媒体、中介机构等，寻找潜在的买家。在与买家洽谈过程中，应严格按照调剂方案进行交易，确保交易价格合理、交易过程合规。外部调剂完成后，物资管理部门应及时办理相关手续，签订调剂合同，收取调剂款项，并将调剂结果反馈给相关部门。同时，对调剂过程中的资料进行整理归档，以备审计检查。

七、处置管理1.处置方式对于无法调剂且无利旧价值的剩余设备物资，经评估后可按照以下方式进行处置：报废：对于已损坏无法修复、技术落后无使用价值、闲置时间过长且无调剂可能的设备物资，按照公司固定资产报废管理规定进行报废处置。出售：对于部分仍有一定使用价值但公司不需要的剩余设备物资，可通过市场交易等方式出售给有需求的单位或个人。捐赠：对于符合国家相关规定和公司政策的剩余设备物资，可捐赠给社会公益组织或其他需要的单位。2.处置程序物资管理部门根据剩余设备物资的评估结果和实际情况，提出处置申请，填写处置申请表，详细说明处置设备物资的名称、规格型号、数量、评估价值、处置方式、处置原因等信息，并提交给相关部门审核。相关部门按照职责分工对处置申请进行审核。工程建设部门负责审核剩余设备物资是否确实为工程建设项目剩余；财务部门负责审核处置价格是否合理、处置收入是否符合财务规定；审计部门负责对处置过程进行审计监督。审核通过后，报公司领导审批。经公司领导批准后，物资管理部门按照批准的处置方式和程序进行处置。对于报废处置的设备物资，应按照规定进行报废鉴定、资产核销等手续；对于出售处置的设备物资，应按照市场交易规则进行交易，签订出售合同，收取出售款项；对于捐赠处置的设备物资，应办理相关捐赠手续，确保捐赠行为合法合规。物资管理部门应及时将处置结果反馈给相关部门，并对处置过程中的资料进行整理归档，包括处置申请表、评估报告、处置合同、收款凭证等，以备审计检查。3.处置收入管理剩余设备物资处置收入应按照公司财务管理制度进行核算和管理，及时足额上缴公司财务部门。财务部门应将处置收入纳入公司预算管理，统一安排使用，不得截留、挪用或私设小金库。

八、监督检查1.定期检查公司审计部门应定期对剩余设备物资回收利旧工作进行检查，检查内容包括回收利旧制度的执行情况、管理台账的建立与更新、设备物资的存放与维护、评估调剂处置工作的合规性等。物资管理部门应配合审计部门的检查工作，提供相关资料和数据，并对检查中发现的问题及时进行整改。2.专项审计对于重大工程建设项目或剩余设备物资回收利旧金额较大的项目，公司审计部门可组织专项审计，深入调查回收利旧工作的各个环节，确保工作的真实性、合法性和效益性。专项审计结束后，审计部门应出具专项审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。3.违规处理对于在剩余设备物资回收利旧工作中违反本办法规定，存