客户信用管理制度流程

客户信用管理制度流程一、总则1.目的为加强公司客户信用管理，规范信用评估、授信、账款回收等信用管理工作流程，降低经营风险，提高公司经济效益，特制定本制度流程。2.适用范围本制度流程适用于公司与各类客户之间的交易信用管理活动，包括但不限于产品销售、服务提供等业务。3.职责分工销售部门：负责客户信用信息的收集、初步评估及日常信用监控，协助信用管理部门进行信用额度的调整和账款回收工作。信用管理部门：制定和完善信用管理制度流程，负责客户信用评估、授信审批，监控客户信用状况，对逾期账款进行预警和跟踪处理。财务部门：负责客户信用额度的核对与调整，提供客户财务数据支持信用评估，参与逾期账款的分析和处理，协助账款回收工作。法务部门：负责审核信用管理相关合同条款，为信用管理工作提供法律支持，处理涉及信用风险的法律事务。

二、客户信用信息收集1.初次合作客户信息收集销售部门在与新客户建立业务关系前，应要求客户填写《客户信用信息登记表》，内容包括客户基本信息（如公司名称、法定代表人、地址、联系方式等）、经营状况（如经营范围、经营规模、市场份额等）、财务状况（如资产负债表、利润表、现金流量表等关键财务指标）、信用记录（是否有逾期账款、涉诉情况等）。销售部门通过实地考察、行业调研、咨询合作过的其他企业等方式，获取客户更全面的信息，包括客户的经营管理水平、市场口碑、行业地位等。向客户开户银行、供应商、税务机关等第三方机构查询客户的信用状况，获取相关证明文件或信用报告。2.合作中客户信息更新销售部门定期（每季度）对合作客户的信息进行更新，重点关注客户经营状况的变化（如业务拓展、收缩、重大投资等）、财务状况的变动（如财务报表数据异常、资金链紧张等）、信用记录的更新（是否出现新的逾期账款、涉诉案件等）。要求客户提供最新的财务报表、营业执照副本、税务登记证等相关资料，确保信息的准确性和及时性。关注行业动态、市场变化等外部因素对客户信用状况的影响，及时收集相关信息并反馈给信用管理部门。

三、客户信用评估1.评估指标设定经营状况指标：包括客户经营年限、经营规模、市场份额、行业竞争力、经营稳定性等。经营年限长、规模大、市场份额高、竞争力强且经营稳定的客户，信用状况相对较好。财务状况指标：主要有资产负债率、流动比率、速动比率、营业收入增长率、净利润率等。资产负债率合理、流动比率和速动比率较高、营业收入和净利润稳定增长的客户，财务风险较低，信用状况较好。信用记录指标：考察客户是否存在逾期账款、拖欠货款、涉诉案件等不良信用记录。无不良信用记录的客户信用状况更佳。行业前景指标：分析客户所处行业的发展趋势、市场前景、政策环境等。处于前景良好行业的客户，信用风险相对较低。2.评估方法选择定性评估：信用管理部门根据收集到的客户信息，对客户的经营状况、信用记录、行业前景等进行定性分析，综合判断客户的信用风险等级。定量评估：运用设定的财务指标，通过计算和分析，对客户的财务状况进行量化评估。例如，根据资产负债率、流动比率等指标，结合行业平均值，确定客户的财务风险得分。综合评估：将定性评估和定量评估结果相结合，采用加权平均法或其他合适的方法，得出客户的综合信用评估得分。根据得分情况，将客户信用风险等级划分为优秀、良好、一般、较差、差五个等级。3.评估流程销售部门将收集到的客户信用信息整理后提交给信用管理部门。信用管理部门根据设定的评估指标和方法，对客户信用信息进行分析评估，撰写《客户信用评估报告》。报告内容包括客户基本情况、信用评估指标分析、信用风险等级评定、评估结论及建议等。信用管理部门组织销售部门、财务部门、法务部门等相关人员对评估报告进行会审。各部门根据自身职责对评估结果发表意见，提出修改建议。信用管理部门根据会审意见对评估报告进行修改完善，最终确定客户信用风险等级。

四、客户授信1.授信额度确定原则根据客户信用评估结果，结合公司经营策略、市场竞争状况、客户需求等因素，确定客户的授信额度。对于信用风险等级为优秀的客户，可给予较高的授信额度；对于信用风险等级较差或差的客户，应严格控制授信额度甚至不予授信。授信额度应与客户的经营规模、购买能力相匹配，既满足客户正常业务需求，又能有效控制公司信用风险。考虑公司自身的资金状况、风险承受能力等因素，确保授信总额度在可控范围内。2.授信审批流程信用管理部门根据客户信用评估报告，提出客户授信额度建议，填写《客户授信申请表》，明确授信额度、授信期限、信用条件等内容。将《客户授信申请表》提交给销售部门、财务部门、法务部门等相关部门会签。销售部门从业务拓展角度评估客户需求及合作潜力；财务部门审核客户财务状况及公司资金承受能力；法务部门审查授信相关合同条款的合法性和风险防范措施。信用管理部门汇总各部门会签意见后，将《客户授信申请表》及相关资料提交给公司管理层审批。公司管理层根据公司整体利益和风险控制要求，做出最终的授信审批决定。信用管理部门根据公司管理层的审批意见，与客户签订《授信协议》，明确双方的权利和义务，包括授信额度、授信期限、信用条件、账款结算方式、违约责任等内容。3.授信额度调整在授信期限内，如客户经营状况、财务状况、信用记录等发生重大变化，销售部门应及时将相关信息反馈给信用管理部门。信用管理部门根据客户变化情况，重新评估客户信用风险等级，提出授信额度调整建议，填写《客户授信额度调整申请表》。按照授信审批流程，对《客户授信额度调整申请表》进行会签和审批。审批通过后，信用管理部门与客户签订《授信额度调整协议》，调整客户授信额度。

五、信用政策执行与监控1.信用政策宣传与沟通销售部门在与客户签订销售合同或服务协议前，向客户详细介绍公司的信用政策，包括信用额度、授信期限、信用条件、账款结算方式等内容，确保客户清楚了解并认可公司的信用政策。在日常业务往来中，销售部门与客户保持良好的沟通，及时解答客户关于信用政策的疑问，维护与客户的良好合作关系。2.信用额度控制销售部门在与客户交易过程中，严格按照客户的授信额度进行发货或提供服务。如发现客户超出授信额度，应立即停止发货或服务，并及时通知信用管理部门。信用管理部门对超出授信额度的客户进行风险评估，视情况采取调整授信额度、要求客户提前付款、增加担保措施等措施，确保公司信用风险可控。3.账款回收跟踪销售部门负责对客户账款回收情况进行跟踪，按照合同约定的账款结算方式和期限，及时提醒客户付款。对于逾期账款，销售部门应在逾期后的规定时间内（如逾期3天、7天、15天等）向客户发送催款通知，明确逾期金额、逾期期限及可能产生的后果。信用管理部门建立逾期账款台账，对逾期账款进行动态监控。根据逾期账款的逾期天数、客户信用状况等因素，制定相应的催款策略和措施。对于逾期时间较长、信用风险较高的客户，信用管理部门可会同销售部门、法务部门等组成催收小组，采取上门催收、发送律师函、提起诉讼等方式进行催收。4.信用状况动态监控信用管理部门定期（每月）对客户信用状况进行复查，重点关注客户经营状况、财务状况、信用记录等方面的变化。复查可通过收集客户最新信息、查询第三方机构信用报告、实地考察等方式进行。根据复查结果，对客户信用风险等级进行重新评估。如客户信用状况恶化，信用管理部门应及时调整授信额度、加强账款回收监控，并采取相应的风险防范措施。

六、逾期账款处理1.逾期账款分析信用管理部门对逾期账款进行详细分析，查找逾期原因。逾期原因可能包括客户经营困难、资金周转不畅、恶意拖欠等。分析逾期账款的账龄结构、逾期金额大小、客户信用状况等因素，评估逾期账款的回收可能性和风险程度。2.逾期账款催收措施根据逾期账款分析结果，制定个性化的催收措施。对于因经营困难导致逾期的客户，可与客户协商制定还款计划，给予一定的宽限期；对于恶意拖欠的客户，采取强硬的催收手段，如发送律师函、提起诉讼等。销售部门负责与客户进行沟通协商，了解客户逾期原因和还款意愿，传达公司的催收要求和立场。信用管理部门提供法律支持和催收策略建议，法务部门协助处理涉及法律事务的逾期账款催收工作。3.坏账处理对于经过多次催收仍无法收回的逾期账款，符合坏账确认条件的，按照公司财务制度规定进行坏账处理。坏账确认条件通常包括逾期时间超过一定期限（如1年以上）、客户破产或注销、诉讼判决无法收回等。财务部门负责坏账的账务处理，冲减相应的应收账款，并按照规定计提坏账准备。同时，将坏账处理情况反馈给信用管理部门和销售部门，以便对相关客户的信用状况进行调整和跟踪。

七、内部沟通与协作1.定期沟通会议信用管理部门定期（每月或每季度）组织销售部门、财务部门、法务部门等召开信用管理沟通会议。会议内容包括客户信用状况分析、逾期账款情况汇报、信用政策执行情况总结、存在的问题及解决方案讨论等。通过沟通会议，加强各部门之间的信息共享和协作配合，及时解决信用管理工作中存在的问题，共同推动信用管理工作顺利开展。2.信息共享平台建立公司内部信用管理信息共享平台，销售部门、财务部门、法务部门等相关人员可在平台上实时查询客户信用信息、授信额度、账款回收情况等数据。信用管理部门负责在信息共享平台上及时更新客户信用信息和信用管理工作动态，确保各部门获取的信息准确、及时、一致。3.协同工作机制在客户信用评估、授信审批、账款回收等信用管理工作环节，销售部门、财务部门、法务部门等各部门按照职责分工密切