内部审核管理制度

内部审核管理制度一、总则（一）目的为确保公司管理体系的有效运行，持续改进管理体系的绩效，及时发现和纠正管理体系运行中的不符合项，特制定本内部审核管理制度。

（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各业务流程及相关管理活动的内部审核工作。

（三）职责分工1.管理者代表负责领导和组织内部审核工作，审批内部审核计划和审核报告。协调解决内部审核过程中出现的重大问题，推动不符合项的整改落实。2.审核组长负责组建审核组，制定具体的内部审核实施计划。组织审核组成员实施现场审核，指导审核组成员编制审核工作文件。汇总审核发现的不符合项，编写审核报告，跟踪不符合项的整改情况。3.审核员按照审核计划和审核检查表的要求，实施现场审核，收集审核证据，记录审核发现。对审核发现的不符合项进行分析，提出整改建议，并跟踪整改效果。4.受审核部门负责配合内部审核工作，提供相关文件、记录和资料。针对审核发现的不符合项，制定并实施整改措施，按时提交整改报告。

二、内部审核策划（一）审核频次每年至少进行[X]次全面的内部审核，可根据实际情况适当增加专项审核的频次。

（二）审核范围涵盖公司管理体系所涉及的所有部门、过程、活动及相关文件，包括但不限于质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系等。

（三）审核依据1.公司管理体系文件，包括管理手册、程序文件、作业指导书等。2.适用的法律法规、标准及其他要求。

（四）审核计划制定1.管理者代表应根据公司管理体系运行情况、内外部环境变化等因素，确定年度内部审核的大致时间安排和审核范围。2.审核组长根据管理者代表确定的审核范围和时间安排，制定详细的内部审核实施计划。审核计划应明确审核目的、范围、依据、审核组成员及分工、审核时间安排、审核日程等内容。3.审核计划应提前[X]个工作日发放至受审核部门，以便受审核部门做好准备工作。如因特殊情况需要调整审核计划，审核组长应及时通知受审核部门，并说明调整原因。

三、内部审核准备（一）组建审核组审核组长根据审核任务和审核员的专业能力、工作经验等因素，选择合适的审核员组成审核组。审核组成员应具备相应的资格和能力，熟悉公司管理体系文件和相关业务流程。

（二）文件资料审查审核组在现场审核前，应对受审核部门提供的相关文件、记录和资料进行审查，了解其管理体系文件的执行情况和工作流程的运行状况，以便确定现场审核的重点和方向。审查的文件资料包括但不限于：1.管理体系文件，如管理手册、程序文件、作业指导书等。2.质量记录、环境记录、职业健康安全记录等。3.法律法规及其他要求的合规性文件。4.与管理体系运行相关的其他文件和资料。

（三）编制审核检查表审核员根据文件资料审查的结果，结合审核范围和审核要点，编制审核检查表。审核检查表应覆盖审核准则的主要内容，确保审核的全面性和有效性。审核检查表应包括审核项目、审核方法、审核记录等内容，审核员可根据实际情况对审核检查表进行适当调整和补充。

四、内部审核实施（一）首次会议1.审核组到达受审核部门后，由审核组长主持召开首次会议。首次会议应介绍审核目的、范围、依据、审核组成员及分工、审核时间安排、审核日程等内容，明确审核的方法和程序，强调审核纪律和注意事项。2.首次会议应邀请受审核部门负责人及相关人员参加，会议时间一般控制在[X]分钟以内。

（二）现场审核1.审核员按照审核检查表的要求，采用面谈、文件审查、现场观察、数据收集与分析等方法，对受审核部门的管理体系运行情况进行现场审核，收集审核证据。2.在审核过程中，审核员应保持客观、公正、独立的态度，如实记录审核发现的问题和不符合项，确保审核证据的真实性和可靠性。3.对于审核过程中发现的一般不符合项，审核员应及时与受审核部门相关人员沟通，确认问题的事实，并要求受审核部门说明原因和采取的措施。4.对于审核过程中发现的严重不符合项，审核组长应及时向管理者代表汇报，并要求受审核部门立即停止相关活动，采取有效的纠正措施，防止问题的进一步扩大。

（三）末次会议1.现场审核结束后，审核组应召开末次会议。末次会议由审核组长主持，参加人员包括审核组成员、受审核部门负责人及相关人员。2.末次会议上，审核组长应通报审核情况，宣读审核发现的不符合项清单，说明不符合项的性质和严重程度。3.受审核部门负责人应对审核发现的不符合项进行确认，并表明整改的态度和决心。4.审核组长对本次内部审核工作进行总结，对受审核部门的管理体系运行情况进行评价，提出改进建议和要求。5.末次会议时间一般控制在[X]分钟以内。

五、内部审核报告编制（一）报告内容审核报告应包括以下内容：1.审核概况，如审核目的、范围、依据、审核时间、审核组成员等。2.审核情况综述，包括审核过程、审核发现的不符合项数量及分布情况等。3.不符合项统计分析，按照不符合项的性质、严重程度等进行分类统计分析。4.审核结论，对受审核部门管理体系的运行情况进行评价，判断管理体系是否有效运行，是否符合审核准则的要求。5.改进建议，针对审核发现的问题，提出改进的方向和建议，以促进管理体系的持续改进。

（二）报告编制与审批1.审核组长负责组织审核组成员编制内部审核报告，审核报告应在末次会议结束后[X]个工作日内完成。2.审核报告编制完成后，应提交管理者代表审批。管理者代表应认真审核审核报告的内容，确保审核报告真实、准确、客观，审批通过后，审核报告应发放至公司各相关部门。

六、不符合项整改（一）整改措施制定1.受审核部门在接到审核报告后，应针对审核发现的不符合项，分析原因，制定切实可行的整改措施。整改措施应明确责任部门、责任人、整改期限和整改目标等内容。2.整改措施应具有针对性和可操作性，能够有效消除不符合项产生的原因，防止问题的再次发生。对于严重不符合项，受审核部门应制定详细的整改计划，并报管理者代表批准。

（二）整改措施实施1.受审核部门应按照制定的整改措施认真组织实施，确保整改工作按时完成。在整改过程中，应及时记录整改工作的进展情况和相关证据。2.审核员应对受审核部门整改措施的实施情况进行跟踪检查，确保整改措施得到有效落实。对于整改过程中出现的问题，审核员应及时与受审核部门沟通，提出指导意见和建议。

（三）整改效果验证1.受审核部门完成整改措施的实施后，应向审核组长提交整改报告，说明整改措施的实施情况和整改效果。2.审核组长应组织审核员对整改效果进行验证，通过文件审查、现场观察、数据分析等方法，确认不符合项是否得到有效整改，管理体系是否得到持续改进。3.对于整改效果验证合格的不符合项，审核组长应予以关闭，并在内部审核报告中注明。对于整改效果验证不合格的不符合项，受审核部门应重新分析原因，制定整改措施，继续进行整改，直至整改效果验证合格为止。

七、内部审核记录与归档（一）记录内容内部审核过程中应形成以下记录：1.内部审核计划。2.审核检查表。3.审核记录，包括面谈记录、文件审查记录、现场观察记录等。4.不符合项报告。5.内部审核报告。6.整改报告及整改记录。

（二）记录归档内部审核记录应由审核组长负责收集、整理和归档，保存期限应符合公司档案管理的相关规定。内部审核记录应妥善保管，以便查阅和追溯。

八、内部审核结果应用（一）管理体系持续改进内部审核结果是公司管理体系持续改进的重要依据。通过对内部审核发现的问题进行分析和总结，公司可以及时发现管理体系运行中的薄弱环节和不足之处，采取针对性的改进措施，不断完善管理体系，提高管理体系的有效性和效率。

（二）绩效评价与考核内部审核结果可作为公司对各部门绩效评价与考核的重要依据之一。对于在内部审核中表现优秀的部门，公司应给予表彰和奖励；对于存在较多不符合项的部门，公司应督促其加强管理，改进工作，必要时可进行相应的处罚。

（三）员工培训与发展内部审核结果可以反映出员工在管理体系运行方面的知识和技能水平。公司可根据内部审核发现的问题，有针对性地开展员工培训，提高员工的业务能力和管理水平，促进员工的职业发