差旅费报销管理办法-2024版

差旅费报销管理办法-2024版1.目的为了加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，结合公司实际情况，制定本办法。2.适用范围本办法适用于公司全体员工因公务出差所发生的差旅费报销。3.基本原则差旅费报销应遵循勤俭节约、务实高效的原则，严格控制出差人数、天数和费用标准。费用报销应真实、合法、有效，严禁虚报、冒领差旅费。二、差旅费开支范围差旅费是指员工因公务出差期间所发生的交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等。1.交通费乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的费用。市内因公乘坐出租车、公交车等交通工具的费用。2.住宿费员工因公出差期间发生的住宿费用。3.伙食补助费按规定标准发放的出差期间的伙食补贴。4.市内交通费在出差目的地市内因公务活动发生的交通费用。三、差旅费标准1.交通工具标准飞机：根据职务和出差目的地确定可乘坐的舱位等级。具体标准如下：公司高层管理人员：可乘坐头等舱或公务舱。中层管理人员：可乘坐经济舱全价票。一般员工：原则上乘坐经济舱，特殊情况经审批后可乘坐经济舱全价票。火车：公司高层管理人员：可乘坐软卧。中层管理人员：可乘坐硬卧。一般员工：可乘坐硬座或硬卧，因工作需要乘坐软座、软卧的，须经审批。轮船：根据职务确定可乘坐的舱位等级，具体标准参照飞机和火车的相关规定执行。其他交通工具：市内因公乘坐出租车、公交车等交通工具，凭有效票据报销。2.住宿费标准根据出差目的地的不同，分为以下几类地区标准：一类地区：如北京、上海、广州、深圳等一线城市，住宿费标准为[X]元/天。二类地区：省会城市及经济发达地区，住宿费标准为[X]元/天。三类地区：除一、二类地区以外的其他地区，住宿费标准为[X]元/天。3.伙食补助费标准伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，每人每天标准为：一类地区：[X]元/天。二类地区：[X]元/天。三类地区：[X]元/天。4.市内交通费标准市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天标准为：一类地区：[X]元/天。二类地区：[X]元/天。三类地区：[X]元/天。四、差旅费报销流程1.出差申请员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差天数、交通工具等信息，经部门负责人审批后报分管领导批准。2.出差执行员工按照批准的出差申请执行出差任务，严格控制出差时间和费用支出。3.费用报销出差结束后，员工应在[X]个工作日内整理好相关票据，填写《差旅费报销单》，并附上出差申请表、出差行程安排等相关证明材料，按照公司财务审批流程进行报销。部门负责人审核：对报销内容的真实性、合理性进行审核，并签署意见。财务部门审核：对报销票据的合法性、合规性以及费用标准的执行情况进行审核，如有不符，应退回员工补充或更正。分管领导审批：对报销金额较大或有特殊情况的差旅费报销进行审批。总经理审批：对超过分管领导审批权限的差旅费报销进行最终审批。4.报销支付经审批通过的差旅费报销，由财务部门按照公司财务制度进行支付。五、报销凭证要求1.发票所有报销的费用必须取得合法有效的发票，发票内容应与实际发生的经济业务相符，包括发票抬头、日期、项目、金额等信息。发票应加盖发票专用章，发票字迹清晰，不得涂改、挖补。2.其他凭证乘坐飞机、火车等交通工具的票据，应提供有效的行程单或车票。住宿费发票应注明住宿日期、房间号、单价、金额等信息。市内交通费发票应注明日期、起止地点、金额等信息。出差期间因特殊情况发生的其他费用，应提供相关的证明材料，如会议通知、合同协议等。六、特殊情况处理1.多人一同出差多人一同出差的，如乘坐同一交通工具、住宿同一房间等，应根据实际情况合理分摊费用，并在报销单上注明分摊情况。2.特殊交通工具因特殊原因需要乘坐高于规定标准交通工具的，须提前经总经理批准，并在报销时详细说明原因。3.无有效票据出差期间因特殊情况无法取得有效票据的，应及时向部门负责人说明情况，并经分管领导批准后，可凭相关证明材料报销。证明材料应包括出差事由、时间、地点、金额等信息，并由两人以上签字确认。七、监督与检查1.公司财务部门负责对差旅费报销情况进行定期检查和不定期抽查，对发现的问题及时进行整改。2.公司审计部门负责对差旅费报销情况进行审计监督，对违反本办法的行为进行严肃处理。3.员工应自觉遵守本办法，如实报销差旅费。对虚报、冒领差旅费的行为，公司将追回违规报销的费用，并视情节轻重给予相应的纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。八、附则1.本办法自发布之日起生效