财务工作保密制度31846

财务工作保密制度31846（一）目的为了加强公司财务工作的保密性，维护公司的利益和安全，防止财务信息泄露给公司造成损失，特制定本保密制度。

（二）适用范围本制度适用于公司财务部门全体员工，以及因工作需要接触公司财务信息的其他部门员工。

（三）保密原则1.依法合规原则：严格遵守国家法律法规以及公司的各项规章制度，确保财务保密工作在合法合规的框架内进行。2.最小化原则：严格限定接触和知悉财务秘密的人员范围，只有因工作需要必须知悉的人员才能接触相关信息。3.全程保密原则：对财务信息从产生、传递、使用到存储、销毁的全过程都要实施保密措施，确保信息始终处于安全状态。4.可控性原则：对财务保密工作进行有效的管理和监督，确保保密措施的落实和执行，对违反保密制度的行为能够及时发现并采取相应措施。

二、保密内容（一）财务数据1.各类财务报表、财务分析报告、预算资料、成本核算资料、财务审计报告等，包括纸质和电子文档。2.会计凭证、账簿、财务印章、发票等原始财务资料。3.涉及公司财务状况、经营成果、资金流动等方面的统计数据和内部数据。

（二）财务信息系统1.财务软件系统的账号、密码、操作权限等信息。2.财务信息系统的架构、程序、数据接口、数据备份等相关技术信息。3.通过财务信息系统传输的各类财务数据和信息。

（三）财务决策信息1.公司的财务战略规划、投资决策、融资决策、利润分配决策等相关信息。2.尚未公开披露的重大财务事项的内部讨论记录、决策过程和结果。

（四）客户财务信息1.与公司有业务往来的客户的财务状况、财务数据、信用信息等。2.涉及客户财务信息的合同、协议、对账单等相关资料。

（五）其他财务保密事项1.公司财务工作中涉及的商业秘密、技术秘密、经营秘密等与财务相关的信息。2.因工作关系知悉的其他公司或机构的财务保密信息，在未得到对方书面许可的情况下不得泄露。

三、保密措施（一）人员管理1.入职管理新员工入职时，人力资源部门应向其发放员工保密协议，明确其保密义务和责任。财务部门负责人应组织新员工学习财务工作保密制度，使其了解财务保密的重要性和具体要求。2.培训教育定期组织财务人员参加保密培训，培训内容包括保密法律法规、公司保密制度、财务保密技巧等，提高财务人员的保密意识和技能。培训可邀请外部专家或公司内部法务人员进行授课，确保培训的专业性和有效性。3.监督考核建立财务人员保密工作考核机制，将保密工作纳入绩效考核体系，对严格遵守保密制度、表现突出的人员给予奖励，对违反保密制度的人员进行严肃处理。定期对财务人员的保密工作进行检查和评估，发现问题及时督促整改。4.离职管理员工离职时，财务部门应与其进行离职谈话，提醒其遵守保密义务，并收回其持有的财务相关文件、资料和物品。离职员工在离职后仍需按照保密协议的约定履行保密义务，公司有权对其离职后的保密行为进行监督。

（二）文件与资料管理1.纸质文件财务文件资料应分类存放于专门的文件柜中，文件柜应加锁，并由专人负责保管。重要财务文件资料应进行备份，备份资料应存储在安全的地方，如异地存储或加密存储。借阅财务纸质文件资料应履行审批手续，填写借阅登记表，注明借阅时间、借阅人、借阅用途等信息，借阅期限届满应及时归还。销毁财务纸质文件资料应按照公司规定的程序进行，由专人负责监销，确保文件资料彻底销毁，防止信息泄露。2.电子文件财务电子文件应存储在公司指定的服务器或存储设备上，并进行加密处理。定期对财务电子文件进行备份，备份数据应存储在不同的物理位置，如磁带库或外部硬盘。严格控制财务电子文件的访问权限，只有经过授权的人员才能访问相关文件，访问时应进行身份认证和记录。对于不再使用或需要销毁的财务电子文件，应按照公司规定的程序进行删除或格式化处理，确保数据无法恢复。

（三）信息系统管理1.账号与密码管理财务人员应妥善保管自己的财务信息系统账号和密码，不得将账号和密码泄露给他人。定期更换财务信息系统的密码，密码应具备一定的强度，包含字母、数字和特殊字符。如发现账号异常或密码可能泄露，应及时通知系统管理员进行处理。2.权限管理根据财务人员的工作职责和岗位需求，合理设置财务信息系统的操作权限，确保人员只能访问和操作其工作所需的信息和功能。定期对财务信息系统的权限进行审查和调整，防止权限滥用。3.数据安全采用防火墙、入侵检测系统、加密技术等措施，保障财务信息系统的数据安全，防止外部非法入侵和数据泄露。对财务信息系统的数据传输进行加密处理，确保数据在传输过程中的保密性和完整性。定期对财务信息系统进行安全漏洞扫描和修复，及时发现和处理系统安全隐患。

（四）办公区域管理1.财务办公区域应设置门禁系统，限制无关人员进入。2.在财务办公区域内，不得随意摆放财务文件资料，应及时整理和归档，防止文件资料丢失或被他人随意翻阅。3.财务人员离开办公区域时，应将重要文件资料放入文件柜并锁好，关闭电脑等设备，防止信息泄露。

（五）对外交流管理1.财务人员在与外部单位或个人进行业务交流时，应严格遵守保密制度，不得随意透露公司的财务信息。2.如需向外部提供财务信息，应经过公司相关部门和领导的审批，并与对方签订保密协议，明确双方的保密责任和义务。3.在参加外部会议、培训、研讨会等活动时，要注意保护公司的财务信息，避免在公开场合讨论敏感的财务问题。

四、保密监督与检查（一）监督机制1.公司设立保密工作监督小组，由公司高层管理人员、财务部门负责人和其他相关部门负责人组成，负责对公司财务工作保密制度的执行情况进行监督检查。2.财务部门应设立内部保密监督岗位，负责对本部门财务保密工作进行日常监督，及时发现和纠正存在的问题。

（二）检查内容1.财务人员对保密制度的知晓程度和执行情况。2.财务文件资料的管理情况，包括文件的存放、借阅、销毁等环节。3.财务信息系统的安全管理情况，如账号密码管理、权限设置、数据备份等。4.办公区域的保密措施落实情况，如门禁管理、文件摆放等。5.对外交流中的保密情况，是否按照规定签订保密协议并采取保密措施。

（三）检查方式1.定期检查：保密工作监督小组定期对公司财务工作保密制度的执行情况进行全面检查，每年至少进行[X]次。2.不定期抽查：保密工作监督小组和财务部门内部保密监督岗位不定期对财务保密工作进行抽查，及时发现和处理存在的问题。3.专项检查：针对财务工作中的重要事项或出现的保密问题，进行专项检查，深入分析原因，提出改进措施。

（四）问题处理1.对于检查中发现的违反财务工作保密制度的行为，应及时进行调查核实。2.根据违规行为的严重程度，对责任人给予相应的处罚，包括警告、罚款、降职、辞退等。3.对发现的保密制度漏洞和不足之处，应及时进行修订和完善，防止类似问题再次发生。

五、违规责任与处罚（一）违规行为界定1.故意或过失泄露公司财务秘密。2.未经授权访问、使用或传播公司财务信息。3.违反财务文件资料管理规定，导致文件资料丢失、损坏或泄露。4.违反财务信息系统管理规定，造成系统故障、数据泄露或其他安全事故。5.在对外交流中违反保密规定，给公司造成不良影响或损失。6.其他违反财务工作保密制度的行为。

（二）处罚措施1.警告：对于初次违反财务工作保密制度，情节较轻的人员，给予警告处分，并责令其立即改正。2.罚款：对违反保密制度的人员，根据情节轻重处以[X]元至[X]元的罚款。3.降职或降薪：对于违反保密制度，给公司造成较大损失或不良影响的人员，给予降职或降薪处分。4.辞退：对于严重违反财务工作保密制度，给公司造成重大损失或泄露公司核心财务机密的人员，予以辞退，并依法追究其法律责任。5.法律责任：如因违反财务工作保密制度给公司造成经济损失的，公司有权要求责任人赔偿相应损失；构成犯罪的，将依法移送司法机关追究刑事责任。