国有企业三重一大决策制度实施办法

国有企业三重一大决策制度实施办法一、总则（一）目的为进一步加强国有企业民主集中制建设，规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，确保国有资产保值增值，根据国家有关法律法规和党内法规，结合国有企业实际，制定本实施办法。

（二）适用范围本办法适用于国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司（以下统称企业）及其所属各级全资、控股子企业。

（三）基本原则1.依法依规原则：决策必须严格遵守国家法律法规、党内法规和企业章程，确保决策合法合规。2.集体决策原则：重大事项必须经集体研究讨论，充分听取各方面意见，避免个人独断专行。3.科学决策原则：运用科学方法，加强决策调研、论证、评估，提高决策的科学性和准确性。4.民主决策原则：广泛征求意见，保障职工群众和相关利益方的知情权、参与权、表达权和监督权，充分反映民意。5.公开透明原则：除涉及国家秘密、商业秘密等依法不宜公开的事项外，决策事项、过程和结果应适当公开，接受监督。

（四）决策范围本办法所称"三重一大"事项是指企业重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作。

二、重大决策（一）战略规划与发展战略1.企业发展战略、中长期发展规划的制定、修订：由企业战略规划部门牵头，会同相关部门进行调研、分析、论证，形成草案后提交企业领导班子会议审议。审议时应充分听取企业内部各方面意见，必要时可组织专家咨询或委托专业机构进行评估。2.企业经营方针、经营策略的确定：根据企业发展战略和市场形势，由企业管理层提出建议，经企业领导班子会议研究决定。决策过程中应考虑企业的资源状况、竞争优势和发展目标。

（二）改制重组与产权变动1.企业改制、上市、合并、分立、解散、破产等重大事项：按照国家有关法律法规和政策要求，制定改制重组方案，经职工代表大会审议通过后，报上级主管部门批准。方案应包括改制目的、改制方式、资产处置、职工安置等内容。2.企业产权转让、增资扩股、股权转让等产权变动事项：按照规定进行清产核资、财务审计、资产评估，通过产权交易机构公开挂牌交易。交易过程应严格遵循相关程序和规则，确保公开、公平、公正。交易结果报上级主管部门备案。

（三）重大投资项目1.年度投资计划的编制与调整：企业投资管理部门根据企业发展战略和年度经营目标，提出年度投资计划草案，经财务部门审核、法律部门合规审查后，提交企业领导班子会议审议。年度投资计划应明确投资项目的名称、投资金额、投资方式、投资进度等内容。投资计划调整时，应履行相同的审批程序。2.重大投资项目的决策：对于单项投资额较大或对企业发展具有重大影响的投资项目，应进行可行性研究、项目评估和风险分析。可行性研究报告应由具备相应资质的机构编制，项目评估可委托专业评估机构进行。投资项目经企业领导班子会议审议通过后，报上级主管部门备案。投资决策过程中应充分听取专家意见和相关部门建议。

（四）资产处置1.重大资产处置事项：包括企业整体或部分资产的出售、转让、置换、报废等。资产处置应按照规定进行清产核资、财务审计、资产评估，制定资产处置方案。资产处置方案经企业领导班子会议审议通过后，报上级主管部门批准。处置过程应通过公开交易平台进行，确保资产价值最大化。2.重大资产损失核销：对于因不可抗力、经营失误等原因造成的重大资产损失，企业应按照规定程序进行调查核实，提出核销申请。核销申请经企业内部审计、财务等部门审核，企业领导班子会议审议通过后，报上级主管部门备案。

（五）企业章程修订企业章程修订涉及企业组织架构、治理机制、重要事项决策程序等重大变更，应由企业董事会提出修订草案，经职工代表大会审议通过后，提交股东大会审议。修订后的企业章程报上级主管部门备案。章程修订过程中应充分征求各方面意见，确保章程符合企业发展需要和法律法规要求。

（六）其他重大决策事项企业认为属于重大决策的其他事项，应按照本办法规定的程序进行决策。如涉及企业重大利益调整、重大政策变化等事项，应进行深入调研和分析，广泛征求意见，经企业领导班子会议集体研究决定。

三、重要人事任免（一）任免原则1.党管干部原则：坚持党对干部人事工作的领导，贯彻党的干部路线方针政策。2.德才兼备、以德为先原则：选拔任用干部应注重品德修养和工作能力，优先选拔政治素质高、业务能力强、群众认可的干部。3.民主集中制原则：干部任免应充分发扬民主，集体研究决定，防止个人说了算。4.依法依规办事原则：严格遵守国家法律法规和企业人事管理制度，确保干部任免程序合法合规。

（二）任免范围1.企业领导班子成员的任免：按照干部管理权限，由上级党委（党组）或组织人事部门负责考察、任免。企业应积极配合考察工作，提供真实、准确的信息。2.企业中层管理人员的任免：企业中层管理人员的选拔任用应按照企业内部人事管理制度进行。一般应经过民主推荐、组织考察、征求意见、党委（党组）或企业领导班子会议研究决定等程序。选拔任用过程中应注重公开、公平、公正，广泛听取职工群众意见。3.重要岗位人员的任免：企业重要岗位人员的任免应根据岗位需求和工作需要，按照规定程序进行。重要岗位包括涉及财务、审计、物资采购、项目管理等关键领域的岗位。任免前应进行严格的资格审查和廉政审查。

（三）任免程序1.动议：企业组织人事部门或相关领导根据工作需要，提出干部任免动议。动议应包括拟任免职务、任职条件、考察范围等内容。2.民主推荐：采取多种方式进行民主推荐，包括会议推荐和个别谈话推荐。推荐结果作为确定考察对象的重要依据。3.组织考察：对考察对象进行全面考察，了解其德、能、勤、绩、廉等方面的表现。考察内容包括政治素质、工作能力、工作业绩、廉洁自律等。考察过程中应广泛听取各方面意见，形成考察材料。4.征求意见：征求纪检监察、审计等部门的意见，了解考察对象在廉洁自律、遵纪守法等方面的情况。对涉及重要岗位的考察对象，还应征求财务、法务等部门的意见。5.讨论决定：党委（党组）或企业领导班子会议对干部任免事项进行集体讨论。讨论时，应充分发表意见，实行末位表态制。会议应形成会议纪要，记录讨论过程和决定结果。6.任职公示：对拟任免的干部进行公示，公示期一般不少于五个工作日。公示期间，如收到群众举报，应进行调查核实。经调查核实存在问题的，取消其任职资格。7.任职审批：公示无异议后，按照干部管理权限办理任职审批手续。

四、重大项目安排（一）项目决策程序1.项目提出：企业相关部门或下属单位根据企业发展战略和业务需要，提出重大项目建议。项目建议应包括项目背景、建设内容、投资估算、经济效益分析等内容。2.可行性研究：对提出的重大项目建议进行可行性研究，编制可行性研究报告。可行性研究报告应由具备相应资质的机构编制，内容应包括项目的必要性、技术可行性、经济可行性、环境影响评价等方面。3.项目评估：委托专业评估机构对可行性研究报告进行评估，评估机构应独立、客观、公正地发表评估意见。评估内容包括项目的市场前景、技术方案、投资效益、风险防范等方面。4.决策审批：重大项目经企业领导班子会议审议通过后，报上级主管部门审批。审批过程中，上级主管部门可要求企业补充相关材料或进行进一步论证。企业应按照上级主管部门的意见进行修改完善后，再次提交审批。

（二）项目实施管理1.项目招标：重大项目的勘察、设计、施工、监理以及重要设备、材料的采购等，应按照国家有关法律法规和企业规定进行招标。招标过程应严格遵循公开、公平、公正的原则，确保选择具有相应资质和信誉的中标单位。2.项目建设管理：建立健全项目建设管理制度，明确项目建设各方责任。加强项目进度、质量、安全管理，定期对项目建设情况进行检查和评估。及时解决项目建设过程中出现的问题，确保项目顺利实施。3.项目验收：项目竣工后，应及时组织验收。验收内容包括工程质量、设备运行、环境保护、投资效益等方面。验收合格后，办理项目竣工验收手续。对未通过验收的项目，应责令相关单位进行整改，直至验收合格。

（三）项目后评价重大项目建成投产后，应进行项目后评价。项目后评价由企业相关部门或委托专业机构进行，评价内容包括项目的决策科学性、建设实施情况、经济效益、社会效益、环境影响等方面。通过项目后评价，总结经验教训，为今后项目决策和管理提供参考。

五、大额度资金运作（一）资金使用范围1.投资项目资金：用于企业对外投资、新建项目、技术改造等项目的资金支出。2.重大采购资金：用于企业购买重大设备、物资、服务等的资金支出。3.大额融资资金：企业通过银行贷款、发行债券、股权融资等方式筹集的大额资金。4.其他大额度资金：企业认为属于大额度资金运作的其他资金支出。

（二）资金审批权限1.分级审批：根据资金额度大小，实行分级审批制度。一般资金支出由企业分管领导审批；较大额度资金支出由企业领导班子会议审议通过后，由企业主要领导审批；重大额度资金支出需报上级主管部门批准。2.额度划分：具体额度划分由企业根据自身实际情况确定，并在企业财务管理制度中明确。一般来说，单笔资金支出超过企业资产总额一定比例或一定金额的，属于大额度资金运作范畴。

（三）资金使用程序1.资金申请：资金使用部门根据业务需要，提出资金使用申请。申请应包括资金用途、金额、支付方式、预计支付时间等内容，并附相关证明材料。2.审核：企业财务部门对资金使用申请进行审核，重点审核资金用途是否合理、金额是否准确、支付方式是否合规等。财务部门审核通过后，提交企业分管领导审批。3.审批：分管领导根据审批权限进行审批。对于较大额度资金支出，需提交企业领导班子会议审议。企业领导班子会议应充分讨论资金使用的必要性、合理性和风险防范措施，形成会议决定。4.支付：财务部门根据审批结果办理资金支付手续。支付过程中应严格按照相关财务制度和审批程序进行，确保资金安全。

（四）资金风险管理1.风险评估：对大额度资金运作进行风险评估，分析可能存在的风险因素，如市场风险、信用风险、操作风险等。根据风险评估结果，制定相应的风险防范措施。2.监控与预警：建立资金风险监控机制，对资金使用情况进行实时监控。设定风险预警指标，当资金运作出现异常情况时，及时发出预警信号，采取相应的措施进行处理。3.审计监督：加强对大额度资金运作的审计监督，定期开展内部审计和专项审计。审计内容包括资金使用的合规性、效益性等方面。对审计发现的问题，及时进行整改，严肃追究相关人员责任。

六、决策执行与监督检查（一）决策执行1.明确责任：企业领导班子会议作出的决策，由企业领导班子成员按照分工组织实施。明确各责任人的职责和工作要求，确保决策得到有效执行。2.制定方案：根据决策内容，制定具体的执行方案。执行方案应包括工作目标、工作措施、时间进度、责任分工等内容，确保决策执行有计划、有步骤、有保障。3.跟踪反馈：建立决策执行跟踪反馈机制，及时掌握决策执行情况。执行过程中如发现问题或情况发生变化，应及时向企业领导班子报告，并提出调整建议。企业领导班子应根据实际情况，及时对决策进行调整和完善。

（二）监督检查1.内部监督：企业内部审计、纪检监察等部门应加强对"三重一大"决策制度执行情况的监督检查。定期对决策事项的执行情况进行审计和监督，检查决策程序是否合规、决策执行是否到位、决策效果是否达到预期目标等。2.外部监督：接受上级主管部门、监事会、股东等外部机构的监督检查。积极配合外部监督检查工作，如实提供相关资料和信息。对外部监督检查提出的意见和建议，应认真整改落实。3.责任追究：对违反