企业信用管理制度范本

企业信用管理制度范本一、总则1.目的为加强本企业信用管理，规范信用行为，防范信用风险，维护企业合法权益，提高企业市场竞争力，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于企业各部门及全体员工在与客户、供应商、合作伙伴等相关方开展业务活动中的信用管理。3.基本原则诚实守信原则：企业及员工应在业务活动中秉持诚实信用的态度，履行承诺，维护良好的信用形象。风险可控原则：在信用交易过程中，充分评估信用风险，采取有效措施进行风险防范和控制，确保企业利益不受损失。动态管理原则：根据客户、供应商等相关方的信用状况变化，及时调整信用政策和管理措施，实施动态化管理。

二、信用管理组织架构及职责1.信用管理领导小组组成：由企业总经理担任组长，财务总监、销售总监、采购总监等相关部门负责人为成员。职责：审议批准企业信用管理制度、政策和流程。决策重大信用事项，如重大客户信用额度调整、重大信用风险处置等。协调各部门在信用管理工作中的关系，监督信用管理工作的执行情况。2.信用管理部门设立独立的信用管理部门或指定专人负责信用管理工作（以下统称信用管理人员）。职责：制定和完善企业信用管理制度、政策和流程，并组织实施。收集、整理、分析客户、供应商等相关方的信用信息，建立信用档案。评估客户信用等级，确定信用额度和信用期限，提出授信建议。监控信用交易执行情况，及时预警和处置信用风险。协调与客户、供应商等相关方的信用纠纷处理。3.相关部门职责销售部门：负责与客户进行商务谈判，及时向信用管理部门提供客户信息和业务进展情况，协助信用管理部门开展信用评估和风险监控工作。在销售过程中，严格执行信用政策，确保销售业务在信用额度和信用期限内进行。采购部门：负责与供应商进行商务谈判，及时向信用管理部门提供供应商信息和采购业务进展情况，协助信用管理部门开展供应商信用评估和风险监控工作。在采购过程中，严格执行信用政策，确保采购业务在信用额度和信用期限内进行。财务部门：负责提供财务数据支持信用管理工作，协助信用管理部门进行信用风险评估和财务分析。负责应收账款的核算、催收和坏账处理，监控企业资金流动情况，确保企业财务安全。法务部门：负责审核信用管理制度、合同文本等法律文件，提供法律意见和建议。协助处理信用纠纷，维护企业合法权益。

三、信用信息收集与管理1.信用信息收集渠道内部渠道：企业各部门在业务活动中产生的客户、供应商等相关方的信息，如交易记录、往来信函、财务报表等。外部渠道：政府部门公开信息，如工商登记信息、税务信息、行政处罚信息等。金融机构信息，如银行信用评级、贷款记录等。第三方信用评级机构信息，如客户、供应商的信用评级报告。行业协会、商会等组织提供的行业信息和会员信息。媒体报道、网络信息等公开渠道获取的相关方信息。2.信用信息收集内容客户信用信息：包括客户基本信息（如注册地址、法定代表人、经营范围等）、经营状况（如营业收入、利润、资产负债等）、财务状况（如银行账户信息、信用记录、纳税情况等）、信用评级、交易记录（如交易金额、交易频率、付款记录等）、客户评价等。供应商信用信息：包括供应商基本信息（如注册地址、法定代表人、经营范围等）、经营状况（如营业收入、利润、资产负债等）、财务状况（如银行账户信息、信用记录、纳税情况等）、信用评级、交易记录（如交易金额、交易频率、交货记录等）、供应商评价等。合作伙伴信用信息：根据合作项目特点和要求，收集合作伙伴的相关信用信息，如合作历史、合作业绩、信誉情况等。3.信用信息整理与分析信用管理人员负责对收集到的信用信息进行整理和分类，建立信用档案，并录入企业信用管理系统。运用科学的分析方法，对信用信息进行分析评估，如财务比率分析、信用评分模型、风险预警指标等，以确定客户、供应商等相关方的信用等级和信用风险程度。4.信用信息更新与维护定期对信用信息进行更新，确保信息的及时性和准确性。一般每季度对信用档案进行全面审查和更新，对于重大事项应及时更新。当客户、供应商等相关方的信用状况发生重大变化时，如经营状况恶化、财务危机、重大法律纠纷等，信用管理人员应及时收集相关信息，调整信用档案和信用等级，并通报相关部门。

四、信用评估与授信管理1.信用评估指标体系建立科学合理的信用评估指标体系，包括定性指标和定量指标。定性指标如企业信誉、经营管理水平、行业口碑等；定量指标如财务比率（如资产负债率、流动比率、毛利率等）、经营业绩（如营业收入增长率、利润增长率等）、信用记录（如逾期次数、违约金额等）。根据不同类型的客户、供应商等相关方，合理确定各项指标的权重，形成个性化的信用评估模型。2.信用等级划分根据信用评估结果，将客户、供应商等相关方的信用等级划分为不同类别，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D级等。其中，AAA级表示信用状况极佳，风险极低；D级表示信用状况极差，存在重大风险。信用等级划分标准应明确具体，具有可操作性，并根据企业实际情况和市场环境适时调整。3.授信额度确定依据客户信用等级、经营状况、财务实力、市场需求等因素，综合评估确定客户的授信额度。授信额度包括信用额度和信用期限。信用额度是指企业在一定时期内允许客户累计赊购或赊销的最高金额；信用期限是指企业给予客户的付款期限。对于新客户，应根据其初步信用评估结果给予临时授信额度，在合作过程中根据实际情况进行调整。对于老客户，应定期根据其信用状况变化调整授信额度。4.授信审批流程客户提出授信申请，填写授信申请表，提供相关资料。销售部门对客户申请进行初审，核实客户基本信息和业务需求，提出初审意见。信用管理部门对客户进行信用评估，确定信用等级和授信额度建议。财务部门对客户财务状况进行审核，提出财务意见。信用管理领导小组对授信申请进行审批，批准后下达授信通知书。信用管理人员将授信结果通知销售部门和客户，并在信用管理系统中记录授信情况。

五、信用交易过程管理1.合同签订管理销售、采购等业务部门在签订合同前，应将合同草案提交信用管理部门进行信用审核。信用管理部门重点审核合同中的信用条款，如信用额度、信用期限、付款方式、违约责任等是否符合企业信用政策。对于信用等级较低或存在信用风险的客户，应在合同中增加特殊条款，如要求提供担保、增加预付款比例、缩短信用期限等，以降低信用风险。合同签订后，信用管理部门应将合同副本存档，作为信用管理的重要依据。2.发货与收款管理销售部门应按照合同约定的信用额度和信用期限控制发货，确保发货金额不超过授信额度。在发货前，应确认客户信用状况是否发生变化，如有异常应暂停发货并及时通知信用管理部门。财务部门负责应收账款的核算和管理，定期向销售部门和信用管理部门提供应收账款账龄分析表等相关信息。销售部门应在信用期限届满前及时提醒客户付款，对于逾期未付款的客户，应按照企业规定的催收流程进行催收。信用管理部门协助销售部门开展催收工作，分析逾期原因，制定催收策略。3.收货与付款管理采购部门应按照合同约定的信用额度和信用期限控制收货，确保收货金额不超过授信额度。在收货前，应确认供应商信用状况是否发生变化，如有异常应暂停收货并及时通知信用管理部门。财务部门负责应付账款的核算和管理，定期向采购部门和信用管理部门提供应付账款账龄分析表等相关信息。采购部门应在信用期限届满前及时安排付款，对于逾期未付款的供应商，应按照企业规定的处理流程进行处理。信用管理部门协助采购部门处理供应商关系，分析逾期原因，制定应对措施。

六、信用风险监控与预警1.风险监控指标设定设定信用风险监控指标，如应收账款周转率、逾期账款率、坏账率、客户信用等级变化等。通过对这些指标的实时监控，及时发现信用风险隐患。根据不同行业、不同客户类型等因素，合理确定各项监控指标的预警值。当指标值超过预警值时，发出风险预警信号。2.风险监控方式信用管理部门定期收集和分析财务部门提供的应收账款数据、销售部门提供的客户交易数据等，运用风险监控指标进行分析评估。利用企业信用管理系统实时监控信用交易执行情况，对异常交易行为及时预警。定期对客户、供应商等相关方的信用状况进行跟踪回访，了解其经营状况、财务状况等变化情况，及时发现潜在的信用风险。3.风险预警与处置当信用风险监控指标超过预警值或发现客户、供应商等相关方存在潜在信用风险时，信用管理部门及时发出风险预警通知，通报相关部门。相关部门接到风险预警通知后，应立即采取相应的风险处置措施，如暂停发货、停止付款、加强催收、调整信用额度和信用期限、要求提供担保等。信用管理部门负责跟踪风险处置措施的执行情况，评估风险处置效果，及时调整风险应对策略。对于重大信用风险事件，应及时报告信用管理领导小组，共同研究制定解决方案。

七、信用奖惩制度1.信用奖励对于信用状况良好、严格遵守企业信用政策的客户、供应商等相关方，给予适当的信用奖励，如增加信用额度、延长信用期限、优先供货或服务、给予价格优惠等。对在信用管理工作中表现突出的部门和个人，给予表彰和奖励，如颁发荣誉证书、奖金、晋升机会等。2.信用惩罚对于信用状况恶化、违反企业信用政策的客户、供应商等相关方，采取信用惩罚措施，如降低信用额度、缩短信用期限、停止供货或服务、提高价格、收取逾期利息或违约金等。对因工作失误或违规操作导致企业信用风险增加的部门和个人，给予批评教育、扣发奖金、降职等处罚；情节严重的，依法追究法律责任。

八、信用纠纷处理1.纠纷受理当企业与客户、供应商等相关方发生信用纠纷时，相关业务部门应及时向信用管理部门报告，并提供相关证据材料。信用管理部门负责受理信用纠纷，进行登记和初步调查，了解纠纷原因和情况。2.纠纷处理流程信用管理部门组织相关部门召开纠纷处理会议，分析纠纷焦点，制定处理方案。根据处理方案，与对方进行沟通协商，争取达成和解协议。在协商过程中，应保持冷静、客观，以事实为依据，以法律为准绳。如协商不成，可根据合同约定或相关法律法规，通过仲裁或诉讼等方式解决纠纷。在纠纷处理过程中，法务部门应提供法律支持，确保企业合法权益得到维护