《工业品供应商信用评价规范》

ICS01.120

A00

团体标准

T/CASXXXX—2019

代替T/CASXXXX—201X

工业品供应商信用评价规范

Specificationforsuppliercreditevaluationofindustrial

products

XXXX-XX-XX发布XXXX-XX-XX实施

中国标准化协会发布

T/CASXXX—201X

工业品供应商信用评价规范

1范围

本标准规定了工业品供应商的信用评价术语及定义、评价指标、信用等级与符号表示、评价原

则及流程、评价结果等内容。

本标准适用于企业采购对供应商的信用评价。

2规范性引用文件

下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本

文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。

GB/T22116企业信用等级表示方法

GB/T22117信用基本术语

GB/T22118企业信用信息采集、处理和提供规范

GB/T22119信用服务机构诚信评价业务规范

GB/T23793合格供应商信用评价规范

GB/T23794企业信用评价指标

GB/T31953企业信用评估报告编制指南

3术语和定义

GB/T22117、GB/T23793、GB/T23794和T/CAB0092—2021界定的以及下列术语和定义适用

于本文件。为了便于使用，以下重复列出了GB/T22117、GB/T23793、GB/T23794和T/CAB0092—

2021中的某些术语和定义。

3.1供应商supplier

直接向采购主体提供产品、资源、能源及相应服务的企业。

3.2信用评价creditevaluation

由专业机构根据规范的指标体系和科学的评估方法，以客观公正的立场，对各类市场的参与者

（企业、社会组织等）履行各类经济承诺的能力及可信任程度进行综合评价，并以一定的符号表示

其信用等级的活动，它是建立在定量基础上的定性评价。

【来源：GB/T23793--2017，定义3.2，有修改】

3.3委托评价commissionedevaluation

指评价机构接受受评主体的委托展开的评价工作。

1

T/CASXXX—201X

3.4评价主体evaluationsubject

符合相关要求、从事信用评价的信用中介组织或其他机构。

【来源：GB/T23793-2017，定义3.3】

4评价原则

工业品供应商信用评价的评价原则如下：

4.1依法合规

依照国家有关政策和法律法规开展信用评价，应用评价结果引导企业自愿评价，提升竞争力。

4.2公开公正

公开评价范围、标准和方式，公正评价企业信用，公示评价结果，自觉接受社会监督。

4.3科学合理

立足工业品特点，科学设计评价指标和评价方法，提升评价质量与合理性。

5信用评价

5.1评价依据

信用评价相关的法律、法规、政策、规章。

5.2评价目标

综合评价受评方履行供应货物承诺的意愿、能力以及可信任程度。

5.3评价主体和职责

5.3.1评价主体

评价主体应达到如下要求：

——评价主体应为独立第三方；

——评价主体应在接受委托评价后开展信用评价工作；

——评价主体应将工业品供应商信用评价业务与其他业务严格区分，确保其他业务不会给工业

品供应商信用评价业务带来不必要的利益冲突；

——评价主体应有与所开展的工业品供应商信用评价相匹配的人员和办公场所等；

——评价主体应有规范、完整的工业品供应商信用评价标准体系；

——评价主体应建立信用评价管理制度；

——评价主体数据库设施应达到政府监管部门要求的安全等级；

——评价主体内部应设立相应部门，常设部门至少包含评价业务部、信用评审委员会、合规部。

5.3.2职责

评价业务部门职责包括负责信用体系建设和信用评价的日常工作，组建评价小组进行现场访谈、

受理复审、出具信用评价报告及等级证书、发布信用评价结果等。

2

T/CASXXX—201X

信用评审委员会职责主要职责为通过信用评审会议确定受评方的信用等级、提议信用评审委员

会人选等。评价主体的信用评审委员会宜由7人以上相关专业人员组成，单次信用评审会参会人员

应不少于5名。

合规部职责包括拟定合规工作相关制度、实施合规监督、检查评价整改措施的实施情况、提供

合规意见和建议、管理合规工作档案等。

5.4评价流程

工业品供应商信用评价流程主要包括提交申请、支付费用、提交资料、尽职调查、信用评价和

跟踪评价等环节，每周期为三年，包括一次初次评价和两次跟踪评价。

5.4.1提交申请

受评方和评价主体签订《信用评价委托协议》。

5.4.2支付费用

受评方支付评价费用。

5.4.3提交资料

受评方提交信用评价所需资料。

5.4.4尽职调查

评价主体对所有初次评价企业进行现场尽职调查，尽职调查评价小组应不少于2人，小组成员

整体必须具备国家信用标准、尽职调查、信用管理、财务管理、法律基础等知识。

尽职调查前，评价主体通过电子邮件向受评方发送关于开展现场尽职调查工作的说明，告知相

关合规监督要求。

尽职调查包括现场考察与访谈，具体内容包括但不限于生产经营、设备厂房、公司人员、内控

管理、财务管理等情况，由尽职调查人员完成现场照片拍摄、尽调记录并存档。

尽职调查完成后，受评方须当场填写尽职调查确认书，对尽职调查人员的工作时间、内容、是

否遵守尽职调查纪律等进行确认，签字盖章后交尽职调查人员带回存档。

尽职调查完成后，评价主体合规部对所有受评方进行回访，监督尽职调查人员的工作质量和合

规情况，并记录存档。

5.4.5信用评价

评价主体通过定量和定性分析，撰写信用报告。

工业品供应商信用报告内容包括基本资质、宏观经济和政策环境、行业分析、生产经营状况、

财务分析、行政合规等，全面覆盖受评方经营核心环节。

信用报告在经三级审核之后，由信用评审委员会确定信用等级。根据利益冲突回避原则，尽职

调查、报告撰写、报告审核人员不参与信用等级评定。

信用评审委员会应对项目组提交的信用报告及其相关资料进行审核并提出评审意见，确定受评

方的信用等级。信用评审委员会无法确定信用级别时，应暂停等级评审工作，将信息反馈给项目组

重新整理、核实相关信息，直到信用评审委员会能确定信用等级。

评价主体为受评方出具信用评价证书（含信用等级）、信用报告（含信用等级）。

3

T/CASXXX—201X

5.4.6评价内容

工业品供应商评价内容应包括宏观经济与政策、行业环境等系统性风险情况，以及基本资质、

生产经营、财务状况、行政合规等供应商的个体状况。具体评价内容见附录A。

5.4.7信用等级确定、设置及级别描述

工业品供应商信用评价等级设置为二十六等，最高为AAA级，最低为D级。具体信用等级设

置与级别描述情况如下：

信用等级设置及级别描述

等级符号级别描述（含义）

受评方履约能力极强，违约风险极低，基本不受不利经济环境的影

AAA

响。

AA+AAAA-受评方履约能力很强，违约风险很低，受不利经济环境的影响较小。

A+AA-受评方履约能力较强，违约风险较低，较易受不利经济环境的影响。

BBB+BBBBBB-受评方履约能力一般，违约风险一般，受不利经济环境影响较大。

BB+BBBB-受评方履约能力较弱，有较高违约风险，受不利经济环境影响很大。

B+BB-受评方违约风险很高，履约能力较大地依赖于良好的经济环境。

CCC+CCCCCC-受评方违约风险极高，履约能力极度依赖于良好的经济环境。

CC+CCCC-受评方基本不能保证履约。

C+CC-受评方不能履约。

D受评方有严重不良记录或已经违约。

5.4.8结果发布

信用等级最终确认后，评价主体应将评价结果在指定的公共媒体、评价主体官方网站对外发布，

内容包括受评方名称、信用等级、评价时间、评价主体名称等。

5.4.9跟踪评价

自首次信用报告出具之日起，每满一年需进行一次定期跟踪评价，共进行两次定期跟踪评价。

评价结果到期前，评价主体应发送电子邮件或电话提醒受评方开展跟踪评价，未在一定期限内

完成相关操作的，原信用等级和信用报告失效。

评价主体收到跟踪评价申请后，根据受评方的经营管理等综合情况确定信用等级，出具跟踪评

价信用报告。

评价主体密切关注与受评方有关的信息，发现影响前次信用报告结论的重大事项时，将主动进

行不定期跟踪评价，根据实际情况调整受评方的信用等级。

5.4.10风险提示

对于履约风险发生重大变动的受评方，评价主体需以级别调整、风险提示函等方式提示风险。

5.4.11文件存档

评价主体负责评价文件的存档管理。评价小组将受评方的原始资料、评价过程中的文字资料进行分

类整理，作为工作底稿交与评价主体存档。评价主体应按照保密级别对受评方提供的全套资料归档。

4

T/CASXXX—201X

对受评方特别要求保密的文件，应作为机密文件单独存档。

5

T/CASXXX—201X

附录A

（规范性附录）

工业品供应商信用评价规范评价内容

表F.1工业品供应商信用评价规范评价内容

一级指标二级指标评价要点

宏观经济、法规环境、产业政策状况及前景趋势情况，对受评

宏观经济

方生产经营和未来发展的影响程度等

宏观经济和行业环境

行业整体的发展趋势，对受评方生产经营和未来发展的影响程

行业环境

度等

设立合法性设立时批准文件或相关执照情况等

股东实力股权结构及股东控制情况等

机构是否设置合理、各部门、岗位分工是否明确，工作流程是

机构设置

否顺畅等

公司章程、组织结构、制度完善程度、风险控制机制是否齐全

制度建设

基本资质等

人力资源员工总数和构成情况等

资质与荣誉各类资质认证及荣誉情况获得等

信息化管理信息化建设与管理水平、操作流程、网站建设情况等

社会责任遵章守法、诚信经营、纳税情况

品牌建设品牌价值、品牌建设理念等

采购情况主要原材料及辅料获取情况等

生产情况生产组织及开展情况等

质量监控质量控制体系建立及运行情况等

是否存在重大安全隐患、是否采取保障安全生产的措施、是否

生产安全

发生过重大安全事故以及受处罚情况等

厂区环境、卫生情况、生产对周边环境影响情况、污染处理设

生产经营

环保管理施及其实际运行情况、低碳绩效、绿色发展情况、是否发生过

环保事故以及受处罚情况等

仓储运输仓库容量、仓储条件、运输方式和能力等

销售情况产品（服务）市场销售情况及客户情况等

售后管理售后服务开展情况等

技术研发研发部门设置情况、技术研发开展情况、技术拥有情况等

规模会计信息质量、注册资金、流动资产、固定资产、总资产等

财务状况

会计信息质量会计科目核算规范性情况，财务报表是否真实反映了财务状

6

T/CASXXX—201X

一级指标二级指标评价要点

况、经营成果和现金流量等

流动比率、速动比率、资产负债率、现金净流量负债比、经营

偿债能力

性净现金流利息保障倍数等

盈利能力资产净利率、成本费用利润率、销售（营业）利润率等

总资产周转率、应收账款周转率、应收账款周转天数、存货周

营运效力

转率、存货周转天数、流动资产周转率等

总资产增长率、净资产增长率、净利润增长率、销售额增长率

成长能力

等

资产结构货币性资产质量、流动资产质