自动一体化账务做账系统（总账+明细账+日记账+收发存+成本核算+凭证报表模板）

全自动一体化财务系统（总账、明细账、日记账及会计报表模板）,,,,,

编制单位：某某有限公司,,,,2025年1月31日,

序号,总账,日记账,原材料明细账,产品成本核算表,固定资产折旧

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做账基本流程大致如下：给原始凭证分类→编制会计凭证→登录会计账簿→记账凭证汇总→登录总账→对账结账→编制会计报表。,,,,,

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新手会计做账的七个步骤,,,,,

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1、给原始凭证分类,,,,,

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拿来的原始凭证，我们要先检查它的后面有没有签字，是否合规；如果是票据，除了以上两点，还应检查有没有盖上税务监制章。,,,,,

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检查原始凭证的以下五点，是否符合要求：,,,,,

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①是否有完备的基本信息(包括付款单位名称、填制凭证日期、经济业务内容、数量、单位、金额等);,,,,,

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②大写金额、小写金额是否一致，是否与剪口处相符;,,,,,

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③开具票据单位是否签章;,,,,,

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④相关人员是否签名;,,,,,

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⑤金额前是否加了“¥”(人民币符号)。,,,,,

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2、编制会计凭证,,,,,

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假设我们现在要根据一张1000元的借条，来做记账凭证，那么正确的步骤是：记录日期、摘要、科目，写上金额，填写所附的原始凭证张数，自查自审。,,,,,

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3、登录会计账簿,,,,,

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凭证审核无误后，就可以登录账簿了。首先，按照时间顺序给凭证编号；然后根据记账凭证上的科目，逐笔登录到对应的账簿上。,,,,,

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除了现金和银行存款日记账需要做到日清月结外，其他明细账只要每个月结一次就可以了。,,,,,

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我们不论是记账还是做凭证，都要保证字体工整；斜着写数字金额，而且不要写满格，最好留出二分之一的格子，防止写错了没地方改。,,,,,

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4、记账凭证汇总,,,,,

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汇总的顺序是：按照凭证上的编号，把顺序排好；开始做丁字账，根据凭证上的科目逐个抄写；最后合计，比较借方总合计数和贷方总合计数，如果相等，就说明账平了。,,,,,

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5、登录总账,,,,,

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记账凭证试算平衡后，我们就可以登录总账了。有些新手会计混淆了总账和明细账。在明细账上，是一行借方、一行贷方，而在总账上，借贷两方都在一行上。,,,,,

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6、对账结账,,,,,

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记完总账就该对账和结账了，只要凭证是正确的，登录完的账也应该是正确的。用财务软件的，这个可以保证，但是手工记账，就无法保证了，因此要经常对账，做到账证相符、账账相符、账实相符、账表相符。,,,,,

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结账就是结算出把一段时间内本期的发生额合计和余额，然后将余额结转下期或者转入新账。,,,,,

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7、编制会计报表,,,,,

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记完总账后，试算平衡了，就可以编制财务会计报表了。需要注意的是，编制会计报表，要做到数字准确、内容完整，还应有一定的分析说明。,,,,,

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一个完整的财务做账流程,,,,,

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1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。,,,,,

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2、根据记账凭证登录各种明细分类账。,,,,,

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3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登录总账。,,,,,

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4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。,,,,