银行间债券市场非金融企业债务融资工具存续期信息披露文件示范文本

银行间债券市场非金融企业债务融资工具

存续期信息披露文件示范文本

（2022版）

中国银行间市场交易商协会

2022年7月

目录

第一部分使用说明...................................错误!未定义书签。

第二部分存续期信息披露公告格式说明.................错误!未定义书签。

一、内容及格式要求..................................错误!未定义书签。

二、格式及公告范例..................................错误!未定义书签。

（一）存续期信息披露公告格式范例....................错误!未定义书签。

（二）普适性存续期信息披露公告范例..................错误!未定义书签。

第三部分存续期信息披露公告示范文本.................错误!未定义书签。

一、PZ表（存续期重大事项披露表）示范文本...........错误!未定义书签。

（一）PZ-1企业名称变更公告.........................错误!未定义书签。

（二）PZ-2企业生产经营状况发生重大变化.............错误!未定义书签。

（三）PZ-3企业全部或主要业务陷入停顿...............错误!未定义书签。

（四）PZ-4企业生产经营外部条件发生重大变化.........错误!未定义书签。

（五）PZ-5企业变更财务报告审计机构、债务融资工具受托管理人、信用评级

机构................................................错误!未定义书签。

（六）PZ-6企业1/3以上董事、2/3以上监事、董事长、总经理或具有同等职责

的人员发生变动.....................................错误!未定义书签。

（七）PZ-7企业法定代表人、董事长、总经理或具有同等职责的人员无法履行

职责...............................................错误!未定义书签。

（八）PZ-8企业控股股东或者实际控制人变更，或股权结构发生重大变化错误!

未定义书签。

（九）PZ-9企业提供重大资产抵押、质押..............错误!未定义书签。

（十）PZ-10企业对外提供担保超过上年末净资产的20%...错误!未定义书签。

（十一）PZ-H企业发生可能影响其偿债能力的资产出售、转让、无偿划转.错

误!未定义书签。

（十二）PZ-12企业发生可能影响其偿债能力的资产报废..错误!未定义书签。

（十三）PZ-13企业发生可能影响其偿债能力的重大投资行为错误！未定义书

签。

（十四）PZ-14企业发生可能影响其偿债能力的重大资产重组错误！未定义书

签。

（十五）PZ-15企业发生超过上年末净资产10%以上的重大损失，或者放弃债权

或者财产超过上年末净资产的10%.....................错误!未定义书签。

（十六）PZ-16企业股权、经营权涉及被委托管理.......错误!未定义书签。

（十七）PZ-17企业丧失对重要子公司的实际控制权.....错误!未定义书签。

（十八）PZ-18债务融资工具信用增进安排发生变更.....错误!未定义书签。

（十九）PZ-19企业转移债务融资工具清偿义务.........错误!未定义书签。

（二十）PZ-20企业一次承担他人债务超过上年末净资产10%错误!未定义书签。

（二H"一）PZ-21企业新增借款超过上年末净资产的20%...错误!未定义书签。

（二十二）PZ-22企业未能清偿到期债务...............错误!未定义书签。

（二十三）PZ-23企业进行债务重组...................错误!未定义书签。

（二十四）PZ-24企业涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、重大行政

处罚或行政监管措施、市场自律组织做出的债券业务相关的处分，或者存在严重

失信行为...........................................错误!未定义书签。

（二十五）PZ-25企业法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级

管理人员涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为

...................................................错误!未定义书签。

（二十六）PZ-26企业涉及重大诉讼、仲裁事项.........错误!未定义书签。

（二十七）PZ-27企业发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情

况.................................................错误!未定义书签。

（二十八）PZ-28企业拟分配股利.....................错误!未定义书签。

（二十九）PZ-29企业减资...........................错误!未定义书签。

（三十）PZ-30企业合并.............................错误!未定义书签。

（ZH"一）PZ-31企业分立...........................错误!未定义书签。

（三十二）PZ-32企业解散...........................错误!未定义书签。

（三十三）PZ-33企业申请破产.......................错误!未定义书签。

（三十四）PZ-34企业涉及需要说明的市场传闻.........错误!未定义书签。

（三十五）PZ-35债务融资工具信用评级发生变化......错误!未定义书签。

（三十六）PZ-36企业订立其他可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要

影响的重大合同......................................错误!未定义书签。

二、其他常用存续期信息披露公告示范文本..............错误!未定义书签。

（一）PB-1变更/更正已披露信息基本公告..............错误!未定义书签。

（二）PB-4企业变更信息披露事务负责人...............错误!未定义书签。

（三）PD-1兑付安排情况公告.........................错误!未定义书签。

（四）PD-3企业关于债务融资工具支付利息或兑付本金的特别风险提示公告错

误!未定义书签。

（五）行权公告......................................错误!未定义书签。

（六）投资人回售选择权行权结果公告..................错误!未定义书签。

（七）PH-1持有人会议召开公告.......................错误!未定义书签。

（八）PH-2持有人会议议案概要.......................错误!未定义书签。

（九）PH-3持有人会议决议公告.......................错误!未定义书签。

（十）PH-4持有人会议答复公告.......................错误!未定义书签。

第一部分使用说明

一、制定背景

2021年3月28日，中国银行间市场交易商协会（以下简称

“交易商协会”）发布《银行间债券市场非金融企业债务融资工

具信息披露规则（2021年版）》（以下简称《信息披露规则》）及

《银行间债券市场非金融企业债务融资工具存续期信息披露表

格体系（2021版）》（以下简称《存续期表格体系》），明确了债

务融资工具存续期信息披露事项、时间及内容的要求。

为进一步提升信息披露文件的规范性，为市场成员编制存续

期信息披露公告提供便利，交易商协会组织市场成员起草并推出

《银行间债券市场非金融企业债务融资工具存续期信息披露文

件示范文本》（以下简称《存续期信息披露文件示范文本》）。

二、基本内容

《存续期信息披露文件示范文本》包括目前存续期内常用的

信息披露文件类型，包括PZ表（存续期重大事项信息披露表）

中所有重大事项公告、PBT变更/更正已披露信息基本公告、PB-4

企业变更信息披露事务负责人公告、PD-1兑付安排情况公告、

PD-3企业关于债务融资工具支付利息或兑付本金的特别风险提

示公告、债项行权公告与投资人回售权行权结果公告及PHT至

PH-4持有人会议相关公告。

三、使用提示

《存续期信息披露文件示范文本》仅供市场参考，市场机构

根据需要自主自愿选择使用。境外非金融企业债务融资工具相关

市场机构参考适用。

（-）一般要求

1.示范文本的“披露提示”仅为《信息披露规则》及《存续

期表格体系》相关要求的提示，以《信息披露规则》及《存续期

表格体系》要求为准。其中提及的“重要子公司”“净资产”“信

用增进”“以上”等定义与《信息披露规则》及《存续期表格体

系》标准一致。

2.拟披露事项同时涉及多类情形的，可参考对应示范文本内

容及《普适性存续期信息披露公告范例》格式，于1份公告中说

明事项情况。

（二）填写说明

1.示范文本中灰色字体为提示描述，可根据提示将相应内容

补充至正文后，将字体调整为统一黑色字体。

2.示范文本中“下划线”为需要填写的提示文本，请根据实

际情况填写后删除下划线。

3.示范文本中“XXX/XXX”为选择性的提示描述，应根据实

际情况进行单选或多选。

4.“口”为“事项进展”章节勾选的内容，可根据公告当前

进展单选或多选。

5.示范文本中相关章节或条款后带有“（如有）”字样的，

应根据实际情况填写，如不存在章节或条款所述情形的，应当删

除此章节或条款及“（如有）”字样。

6.示范文本脚注中的内容均为解释性质的内容，使用时应删

除脚注。

第二部分存续期信息披露公告格式说明

一、内容及格式要求

（一）披露内容。公告内容应至少包括涉及债项的债券代码

及债券简称、公告标题、公告正文，落款应包括公告披露主体的

全称及公告日期。落款方式可直接落于正文之后，也可采用盖章

页的形式。

（二）披露格式。公告标题居中，字体为宋体，小二，加粗;

正文字体为仿宋―GB2312,小三（包括数字和字母），文末添加结

束语（特此公告），行距采用固定值28磅。

小标题：采用仿宋_GB2312,小三，第一、二层标题加粗，

第三、四层标题不加粗；层次序号：第一层为“一、”，第二层为

“（一）”，第三层为“L”,第四层为“⑴”。

（三）表格。公告中的表格应居中对齐。表格标题置于表格

上方，标题字号视标题长度而定，建议使用四号或小四号仿宋

_GB2312字体。表格中的内容使用仿宋_GB2312字体，字号视结

构设计而定。若有多项表格，则按照先后顺序分别进行编号。表

格行距视结构设计而定，建议采用固定值28磅。

二、格式及公告范例

（一）存续期信息披露公告格式范例

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

XX公司关于XX事项的公告

（宋体，小二号，居中，加粗）

正文（仿宋一GB2312,小三，包括数字和字母）

一、一级标题（仿宋_GB2312,小三，加粗，后不加标点）

（二）二级标题（仿宋_GB2312,小三，加粗，后不加标点）

3.三级标题（仿宋_GB2312,小三,不加粗）

（4）四级标题（仿宋_GB2312,小三，不加粗）

表1：表格标题

单位:XX、XX

项目栏指标一指标二

项目一正文111.11

项目二正文222.22

合计/333.33

信息披露承诺（仿宋―GB2312,小三，不加粗）

特此公告。

（本页无正文，为《XX公司关于XX事项的公告》之盖章页）

披露主体名称（加盖公章）

20XX年XX月XX日

（二）普适性存续期信息披露公告范例

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于请填写事项概述的公告

本公司/本公司合并范围内子公司请填写子公司名称发生请

填写事项概述的事项,具体情况公告如下。

一、事项基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因。

（二）事项具体情况

请说明事项具体情况。

（三）事项进展（如有）

请说明事项进展情况。

二、影响分析（如有）

请说明对企业生产经营、财务状况及偿债能力的影响。

三、应对措施（如有）

请说明企业对存续债务融资工具持有人的权益保障措施。

四、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

第三部分存续期信息披露公告示范文本

一、PZ表（存续期重大事项披露表）示范文本

（-）PZ-1企业名称变更公告

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于名称变更事项的公告

本公司发生名称变更事项，具体情况公告如下。

一、事项基本情况

（一）更名情况

变更前公司名称

变更后公司名称

请说明企业更名原因。

（二）债券名称、简称及代码变更情况（如有）

表债券信息变更情况

序号项目要素变更前变更后

债券名称

1债券简称

债券代码

（三）更名后债权债务关系承继情况（如有）

表债券信息变更情况

序号项目要素1更名后承继机构名称

1债券简称

（四）事项进展

□工商变更完成请填写日期

口其他（如有）请填写日期

请说明事项进展或变化情况，包括工商登记变更完成情况

等。

二、付息兑付相关承诺

发行人有关债务融资工具存续期内严格履行信息披露、付息

兑付等相关义务的承诺。

三、其他需说明的事项（如有）

如有请说明情况。

四、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

1如企业更名后债券简称变化，此处填写变更后的简称。

(1)适用范围

发行人名称变更时，应披露相关信息。

(2)披露时间

发行人应当在更名工商登记办理完毕之日后2个工作日内

披露相关信息。

(3)其他可能需披露的文件

发行人更名，存续的债务融资工具如涉及信用增进的，增进

机构应按照PX-5表格要求单独披露信用增进承诺函。

(4)增进机构披露提示

增进机构发生名称变更事项，需按照PZT表格要求履行披

露义务。

（二）PZ-2企业生产经营状况发生重大变化

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于企业本部/重要子公司请填写重要

壬公司名称生产经营状况发生重大变化的公告

本公司/本公司合并范围内重要子公司请填写子公司名称生

产经营状况发生重大变化，具体情况公告如下。

一、事项基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因。

（二）原生产经营状况

请说明状况。

（三）变更后的生产经营状况

请说明状况。

二、其他需说明的事项（如有）

如有请说明情况。

三、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

(1)适用范围

A.发行人或其合并报表范围内子公司发生主要业务或全部

业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的，应按照PZ-3要求披露

相关信息；

B.发行人或其合并报表范围内重要子公司的生产经营外部

条件发生重大变化，应按照PZ-4要求披露相关信息；

C.发行人或其合并报表范围内重要子公司其他生产经营状

况发生重大变化，应根据PZ-2披露相关信息。

(2)披露时间

发行人或其合并报表范围内重要子公司其他生产经营状况

发生重大变化的，应在发生变化之日后2个工作日内披露相关信

（三）PZ-3企业全部或主要业务陷入停顿

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于企业本部/子公司请填写子公司名

称全部业务/主要业务陷入停顿的公告

本公司/本公司合并范围内子公司请填写子公司名称发生全

部业务/主要业务陷入停顿的事项，具体情况公告如下。

一、事项基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因，以及起始时间。

（二）陷入停顿的业务情况

请简要说明发行人或其业务陷入停顿的合并报表范围内子

公司业务；并介绍陷入停顿的业务情况，包括但不限于业务营业

收入及利润占比情况等。

（三）后续相关进展

请描述后续相关进展，如整改情况，相关主管部门的检查验

收情况，业务恢复正常运营情况等。

二、影响分析

请说明业务停顿对企业正常生产经营秩序的影响，预计损失

及对偿债能力的影响。

请说明预计主要或者全部业务恢复正常运营的时间。

三、应对措施

请说明为降低、消除业务停顿影响采取的应对措施，应相关

主管部门要求实施的整改措施等。

四、其他需说明的事项(如有)

如有请说明情况。

五、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

(1)适用范围

A.发行人或其合并报表范围内子公司发生主要业务或全部

业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的，应披露相关信息；

B.此处所称主要业务是指营业收入占发行人最近一年主营

业务收入10%以上，或毛利润占发行人最近一年毛利润总额10%

以上的业务。

(2)披露时间

A.发行人应当在决定进行停顿或收到相关主管部门停顿通

知之日后2个工作日内披露相关信息；

B.发行人应当在导致业务停顿事由消除之日后2个工作日

内披露事项后续进展。

（四）PZ-4企业生产经营外部条件发生重大变化

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于企业本部/重要子公司请填写重

要子公司名称生产经营外部条件发生重大变化的

公告

本公司/本公司合并范围内重要子公司请填写子公司名称生

产经营外部条件发生重大变化，具体情况公告如下。

一、事项基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因。

（二）外部条件重大变化情况

请说明重大变化情况。.

（三）外部条件重大变化进展（如有）

如外部条件重大变化具有持续性且发生重大进展，请说明进

展情况。

（四）预计上述影响持续时间

请说明预计时间。

二、影响分析

请说明对企业生产经营、财务状况及偿债能力的具体影响。

三、应对措施

请说明针对该重大变化采取或将采取的应对措施和安排。

四、其他需说明的事项（如有）

如有请说明情况。

五、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

（1）适用范围

发行人或其合并报表范围内重要子公司的生产经营外部条

件发生重大变化，包括但不限于产业或行业政策变化、重大灾害、

特许经营权变化等对企业生产经营造成重大不利影响时，应披露

相关信息。

（2）披露时间

A.发行人应当在知道或者应当知道该生产经营外部条件发

生变化之日后2个工作日内披露相关信息;

B.相关生产经营外部条件变化趋势发生重大改变时，发行人

应当在知道或者应当知道该情况之日后2个工作日内披露事项

后续进展。

（五）PZ-5企业变更财务报告审计机构、债务融资工具受

托管理人、信用评级机构

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于变更审计机构/请填写债券名称

受托管理人/请填写债券名称信用评级机构的公告

本公司发生变更审计机构/变更请填写债券名称受托管理人

/变更请填写债券名称信用评级机构事项,具体情况公告如下。

一、事项基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因。

（二）新任审计机构/受托管理人/信用评级机构基本情况

本公司将财务报告审计机构由请填写原中介机构名称变更

为请填写新任中介机构名称。

本公司将债务融资工具请填写债券名称（债券简称）受托管

理人由请填写原中介机构名称变更为请填写中介机构名称。

本公司将债务融资工具请填写债券名称（债券简称）评级机

构由请填写原中介机构名称变更为请填写中介机构名称。

请说明中介机构基本情况，并说明中介机构或相关从业人员

是否存在被立案调查情形。

请说明协议约定的主要职责；变更受托管理人的，还应说明

受托协议主要内容、履行职责起始日期。

（三）事项进展

口协议签署请填写日期

□其他请填写日期

请说明事项进展或变化情况，包括有权决策机构决议情况，

有权机关批复情况（如有），协议签署情况，并说明中介机构工

作交接情况及相关工作安排。

（四）合法合规性

请说明变更程序是否符合法律法规及公司章程的约定。

二、影响分析

请说明变更中介机构可能对企业产生的影响。

三、持有人会议相关安排（如有）2

请说明持有人会议相关安排。

四、其他需说明的事项（如有）

如有请说明情况。

五、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

2债务融资工具变更受托管理人已触发持有人会议的召开情形，需披露持有人会议相关安排。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

(1)适用范围

A.发行人变更财务报告审计机构，应披露相关信息；

B.发行人变更债务融资工具受托管理人的，应向本期债务融

资工具投资者披露相关信息；

C.发行人变更债务融资工具信用评级机构的，应向本期债务

融资工具投资者披露相关信息。

(2)披露时间

A.发行人变更财务报告审计机构、受托管理人、信用评级机

构，应当在与新任机构签署协议之日后2个工作日内披露相关信

息；

B.新任受托管理人应当在签订受托管理协议之日后2个工

作日内披露受托管理人变更公告。

（六）PZ-6企业1/3以上董事、2/3以上监事、董事长、总

经理或具有同等职责的人员发生变动

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于董事/监事/董事长/总经理/高

级管理人员/其他具有同等职责的人员发生变动的

公告

本公司发生董事/监事/董事长/总经理/高级管理人员/其他

具有同等职责的人员变动的事项，具体情况公告如下。

一、事项基本情况

（一）原任职人员基本情况

表原任职人员基本情况

序号姓名任职起止时间

1

2

请说明原任职人员的基本情况和变动原因。

（二）新任职人员基本情况

表新任职人员基本情况

序号姓名任职起止时间

1

2

请说明新任人员聘任安排及基本情况。.

（三）事项进展

口内部有权决策机构决定请填写日期

□有权机关批准/备案请填写日期

□其他请填写日期

请说明事项进展或变化情况，包括有权决策机构决议情况，

有权机关批准/备案情况（如有）。

二、影响分析

请说明相关人员变动对企业日常管理、生产经营及偿债能力

的影响。

请说明对董事会、监事会或其他内部有权决策机构决策有效

性的影响。

请说明上述人事变动后公司治理结构是否符合法律规定和

公司章程规定。

三、其他需说明的事项（如有）

如有请说明情况。

四、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

(1)适用范围

A.发行人于1个自然年度内1/3以上董事、2/3以上监事、

董事长、总经理或具有同等职责的人员发生变动时，应披露相关

信息；

B.1/3以上董事发生变动是指自年初至当前新增或减少的人

员加总占年初总人数的1/3以上；2/3以上监事发生变动是指自

年初至当前新增或减少的人员加总占年初总人数的2/3以上。

(2)披露时间

发行人应当在内部有权决策机构作出人员任命决议或收到

新任人员正式任命决定之日后2个工作日内披露相关信息。

（七）PZ-7企业法定代表人、董事长、总经理或具有同等

职责的人员无法履行职责

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于法定代表人/董事长/总经理/其

他具有同等职责的人员无法履职的公告

本公司发生法定代表人/董事长/总经理/其他具有同等职责

的人员无法履职的事项，具体情况公告如下。

一、基本情况

（一）无法履职的情况

表无法履职的情况

序号姓名任职情况无法履职预计持续时间

原因3（如有）

1

（二）新任人员任职前的过渡期安排（如有）

请说明新任人员任职前的过渡期安排、聘任安排和基本情

况。

二、影响分析

请说明相关人员无法履职对企业日常管理、生产经营及偿债

能力的影响。

3如因无法联系相关人员而无法确认原因，请说明此情况。

对企业董事会或其他内部有权决策机构决议有效性的影响。

三、其他需说明的事项(如有)

如有请说明情况。

四、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

(1)适用范围

发行人法定代表人、董事长、总经理或具有同等职责的人员

因患病、失去联系、发生意外事故或其他原因无法履行职责时，

应披露相关信息。

(2)披露时间

发行人应当在知道或者应当知道法定代表人、董事长、总经

理或具有同等职责的人员无法履职之日后2个工作日内披露相

关信息。

（A）PZ-8企业控股股东或者实际控制人变更，或股权结

构发生重大变化

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于控股股东变更/实际控制人变更

/股权结构发生重大变化的公告

本公司发生控股股东变更/实际控制人变更/股权结构发生

重大变化的事项，具体情况公告如下。

一、事项基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因，以及变更生效时间。

（二）变更基本情况

表变化前后控股股东变更/实际控制人基本情况

序号主体类型变化前后名称/姓名持股比例

控股股东/实际变化前

1

控制人变化后

请说明变化后企业的新控股股东或实际控制人基本情况。

新控股股东为自然人的，请说明其姓名、简要背景及所持有

的企业股份被质押（如有）的情况；与其他主要股东的关系、对

其他企业的主要投资情况等。

新控股股东为法人的，请说明其名称、成立日期、注册资本、

主营业务、资产规模、收入、利润以及所持有的发行人股份被质

押（如有）的情况等。

（三）变更前后企业股权结构情况

请说明情况。

（四）独立性情况

请说明发行人独立性情况，包括但不限于与新控股股东或实

际控制人在资产、人员、机构、财务、业务经营等方面的独立性

情况。

（五）事项进展

口内部有权决策机构决定请填写日期

□有权机关批复请填写日期

口协议签署请填写日期

□其他请填写日期

请说明事项进展或变化情况，包括有权决策机构决议情况，

有权机关批复情况（如有），协议签署情况（如有）等。

二、影响分析

请说明本次变更对企业生产经营、财务状况及偿债能力的影

响。

三、其他需说明的事项（如有）

如有请说明情况。

四、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

(1)适用范围

A,发行人控股股东或者实际控制人发生变更的，应披露相关

信息；

B.发行人股权结构发生变化，虽然未导致控股股东发生变

更，但是控股股东持有的股份占股本总额由50%以上下降到50%

以下的，应披露相关信息。

(2)披露时间

发行人应当在知道或者应当知道控股股东或者实际控制人

发生变更后、控股股东持有的股份占股本总额发生变更后2个工

作日内披露相关信息。

（九）PZ-9企业提供重大资产抵押、质押

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于企业本部/子公司请填写子公司

名称提供重大资产抵押/质押的公告

本公司/本公司合并范围内子公司请填写子公司名称发生提

供重大资产抵押/质押的事项，具体情况公告如下。

一、基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因。

（二）抵押/质押方案

1.抵押/质押协议主要内容及被抵押/质押资产情况

请说明抵押/质押协议主要内容，包括协议期限及其他内容

等。

2.被抵押/质押资产情况

表资产基本情况

单位：亿元/万元

序号担保类型资产名称抵押/质押人4

1抵押/质押

表资产价值

4请填写企业名称、子公司名称等为债务提供抵押、质押的机构名称。

单位：亿元/万元

序号资产名称账面价值评估值占比（％）5

1

3.被担保债务情况

表被担保债务情况

单位：亿元/万元

序号种类债务人名称债权人名称金额期限

1

请说明被担保债务的基本情况。

（三）被担保人基本情况

请说明情况。

（四）事项进展

口办理相关法律手续请填写日期

□其他请填写日期

请说明事项进展或变化情况。

二、影响分析

请说明本次抵质押担保对企业生产经营、财务状况及偿债能

力的影响。

三、其他需说明的事项（如有）

如有请说明情况。

四、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

5占比为标的资产各项金额对应企业上年末合并报表净资产的金额。

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

（1）适用范围

发行人或其合并报表范围内子公司为自身或其他主体的债

务履行提供资产抵（质）押担保，单笔抵（质）押资产规模（同

时存在账面值和评估值的，以高者为准）占上年末净资产10%以

上的应披露相关信息。

（2）披露时间

发行人应于相关抵（质）押手续办理完结之日后2个工作日

内披露相关信息。

（十）PZ-10企业对外提供担保超过上年末净资产的20%

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于企业本部/子公司请填写子公司

名桎对外提供重大担保的公告

本公司/本公司合并范围内子公司请填写子公司名称发生对

外提供重大担保事项，具体情况公告如下。

一、基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因。

（二）担保方案

1.被担俣债务情况

表被担保债务情况

单位：亿元/万元

序号种类保证人名称债务人名称债权人名称金额期限

1

2.担保协议主要内容

表担保协议主要内容

单位：亿元/万元

保证方式一般保证/连带保证/其他担保方式请

填写具体情况

保证金额

保证期限

保证范围

共同担保、附加担保、请说明相关情况（如有）

反担保情况

其他增信措施

请说明协议主要条款，包括保证方式（一般保证或连带保

证）、保证金额、保证期限、保证范围等以及共同担保、附加担

保、反担保情况等；其他增信措施应披露增信协议的核心内容，

包括主要条款、触发条件、触发后执行流程等。

（三）被担保人基本情况

请说明情况。

（四）事项进展

口协议签署请填写日期

口办理相关法律手续请填写日期

□其他请填写日期

请说明事项进展或变化情况。

二、影响分析

请说明本次担保对企业生产经营、财务状况及偿债能力的影

响。

三、其他需说明的事项（如有）

如有请说明情况。

四、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

(1)适用范围

A.发行人或其合并报表范围内子公司对外提供保证担保等

增进措施，单笔担保金额占上年末净资产620%以上或对同一担保

对象累计担保金额占上年末净资产20%以上的，应披露相关信息;

B.履行首次信息披露义务后，若发行人或其合并报表范围内

子公司对同一担保对象累计担保金额超过上年末净资产的40%.

60%、80%……(依此类推)的，则发行人仍应披露相关信息；

C.担保公司对外提供的担保、房地产开发公司因自身房地产

业务开发为购房业主提供的按揭担保、发行人与合并报表范围内

子公司以及子公司之间相互提供的担保，不计算在此处规定的担

保范围内；

D.签署最高额保证合同的，上述担保金额以合同中的最高额

保证金额为准。

6指上年末发行人合并口径净资产总额的20%。

(2)披露时间

发行人应当在相关协议签署之日后2个工作日内披露相关

信息。

（十一）PZT1企业发生可能影响其偿债能力的资产出售、

转让、无偿划转

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于企业本部/子公司请填写子公司

名称出售/转让/无偿划转资产的公告

本公司/本公司合并范围内子公司请填写子公司名称发生出

售/转让/无偿划转资产的事项，具体情况公告如下。

一、事项基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因。

（二）资产出售/转让/无偿划转方案

表方案基本情况

单位：亿元/万元

序号资产名称交易方式资产规模

1出售/转让/无偿划

转

请说明交易方案的情况，包括交易及划转各方的基本信息,

各方是否存在关联关系，涉及的标的资产，交易金额（如有）,

交易安排，各方主要权利义务（如有）等情况。

上述出售/转让/无偿划转事项将导致：

1.本公司单次合并口径净资产减少请填写净资产减少金额

（亿元/万元），占最近一期净资产的请填写比例％。（如有）

2.本公司24个月内累计合并口径净资产减少请填写净资产

减少金额（亿元/万元），占以首次导致净资产减少行为发生时对

应的最近一期净资产的请填写比例机（如有）

3.丧失重要子公司实际控制权。（如有）

表重要子公司基本情况（如有）

项目内容

重要子公司名称

变动前的持股占比

变动后的持股占比

子公司财务指标子公司相关金额占比（%）7

（亿元/万元）.

总资产

总负债

净资产

营业收入

净利润

请说明重要子公司基本情况简介。

如涉及股权变动的，请说明股权变动是否符合法律法规、公

司章程。

（三）出售/转让/无偿划转标的资产情况

7占比，即子公司各项金额除以企业上年末经审计合并报表中对应的财务指标。

表无偿划转/出售/转让标的资产的基本情况

单位：亿元/万元

序号资产名称财务指标金额占比（％）8

1总资产

总负债

净资产

营业收入

净利润

请说明标的资产情况、资产权属情况。

（四）事项进展

口内部有权决策机构决定请填写日期

□有权机关批复请填写日期

口协议签署请填写日期

口资产过户/工商变更完成请填写日期

□其他请填写日期

请说明事项进展或变化情况，包括有权决策机构决议情况，

有权机关批复情况（如有），协议签署情况，相关资产过户登记

情况或工商登记变更完成情况等。

二、持有人会议相关安排（如有）9

请说明持有人会议相关安排。

三、影响分析

请说明对企业生产经营、财务状况及偿债能力的影响；其中

8占比为标的资产各项科目对应企业上年末合并报表对应科目的比重。

9发行人因拟进行的资产出售、转让、无偿划转导致发行人净资产减少单次超过最近一期经审计净资产的

10%或者24个月内累计超过净资产（以首次导致净资产减少行为发生时对应的最近一期经审计净资产为

准）的10%事项已触发持有人会议的召开情形，需披露持有人会议相关安排。

财务状况影响分析应包括但不限于对最近一年净资产、营业收

入、净利润、现金流等重要财务指标。

请说明资产交易或划转执行中可能面临的风险情况。

四、应对措施

请说明企业对存续债务融资工具持有人的权益保障措施。

五、其他需说明的事项（如有）

如有请说明情况。

六、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

（1）适用范围

A.发行人或其合并报表范围内子公司向其他主体出售、转让

的资产规模（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）单笔占

上年末净资产10%以上的，应披露相关信息；

B.发行人或其合并报表范围内子公司向其他主体无偿划转

资产的，应披露相关信息;

C.发行人或其合并报表范围内子公司因拟进行的资产出售、

转让、无偿划转等原因可能导致发行人净资产减少单次超过最近

一期净资产（以首次导致净资产减少行为发生时对应的最近一期

净资产为准）的10%或者24个月内累计超过净资产的10%,应披

露相关信息；

D.发行人与其合并报表范围内子公司以及子公司之间出售、

转让、无偿划转资产的，不属于此处要求的披露范围。

（2）披露时间

发行人应当在内部有权决策机构决定、有权机关批复、签订

相关协议、资产过户登记等重大时点之日后2个工作日内，披露

相关信息并持续披露后续进展。

（3）其他可能需披露的文件：

该事项可能涉及中介机构就资产出售、转让、划转出具的专

业意见（如有），如资产评估报告、专项审计意见、法律意见书

等，请单独披露。

（十二）PZT2企业发生可能影响其偿债能力的资产报废

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于企业本部/子公司请填写子公司

名鹿发生可能影响偿债能力的资产报废的公告

本公司/本公司合并范围内子公司请填写子公司名称发生可

能影响偿债能力的资产报废事项，具体情况公告如下。

一、基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因。

（二）报废资产基本情况

表报废资产基本情况

单位：亿元/万元

资产名称

资产金额账面价值

资产金额评估值（如有）

使用年限

折旧情况

损失金额

损失金额对上年末净资产占比（对10

企业因发生安全事故、遭受自然灾害、资产发生减值等原因

导致资产报废，损失占上年末净资产10%以上的，应当说明发生

重大损失的过程。

（三）事项进展

口资产报废处理完结请填写日期

□其他请填写日期

请说明事项进展或变化情况。

二、影响分析

请说明资产报废对企业生产经营、财务状况及偿债能力的影

响，其中财务状况影响分析包括对净资产等重要财务指标的影响

分析。

三、应对措施

请说明企业针对该资产报废对生产经营的影响采取的应对

措施。

四、其他需说明的事项（如有）

如有请说明情况。

五、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

1°占比为损失金额对应企业上年末合并报表净资产的金额O

披露主体名称

年月日

2.披露提示

（1）适用范围

发行人或其合并报表范围内子公司所属固定资产由于使用

过程中的有形磨损和无形磨损致使该资产未达到正常使用年限

而报废清理，报废资产金额（同时存在账面值和评估值的，以高

者为准）占上年末净资产10%以上的，应披露相关信息。

（2）披露时间

发行人应当在相关资产报废处理完结之日后2个工作日内

披露相关信息。

（3）其他可能需披露的文件：

该事项可能涉及中介机构就资产报废出具的专业意见，如资

产评估报告、专项审计意见、法律意见书等，如有请单独披露。

（十三）PZ-13企业发生可能影响其偿债能力的重大投资行

为

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于企业本部/子公司请填写子公司

名慈发生重大投资行为的公告

本公司/本公司合并范围内子公司请填写子公司名称发生重

大投资行为事项，具体情况公告如下。

一、基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因。

（二）投资合同基本情况

请说明对外投资合同主要内容及签署情况。

（三）标的资产基本情况

表标的资产的基本情况

单位：亿元/万元

序号资产名称财务指标金额占比(%)11

总资产

1

净资产

U占比为标的资产各项科目对应企业上年末合并报表对应科目的比重。

营业收入

净利润

经营性净

/

现金流

请说明标的资产情况。

（四）事项进展

口内部有权决策机构决定请填写日期

□有权机关批复请填写日期

口协议签署请填写日期

口资产过户/工商变更完成请填写日期

□其他请填写日期

请说明事项进展或变化情况，包括有权决策机构决议情况，

有权机关批复情况（如有），协议签署情况，相关资产过户登记

情况或工商登记变更完成情况等。

二、影响分析

请说明本次投资对企业生产经营、财务状况及偿债能力的影

响，其中财务状况影响应包括但不限于对总资产、净资产、营业

收入、净利润、现金流等重要财务指标的影响。

三、应对措施

请说明企业对存续债务融资工具持有人的权益保障措施。

四、其他需说明的事项（如有）

请说明情况。

五、信息披露承诺

本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的

人员承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，并将按照银行间

债券市场相关自律规则的规定，履行相关后续信息披露义务。

特此公告。

披露主体名称

年月日

2.披露提示

(1)适用范围

A.发行人或其合并报表范围内子公司拟对外作出重大投资

的，应披露相关信息。

B.此处所称重大投资包括：

(a)该类投资在发行人主要业务范围之内的，拟投资规模

超过发行人上年末总资产50%及以上，或被投资主体(发行人投

资后拟纳入合并报表的)最近一年总资产、净资产、营业收入或

净利润超过发行人最近一年总资产、净资产、营业收入或净利润

50%及以上：

(b)该类投资在发行人主要业务范围之外的，拟投资规模

超过发行人上年末总资产35%及以上，或被投资主体(发行人投

资后拟纳入合并报表的)最近一年总资产、净资产、营业收入或

净利润超过发行人最近一年总资产、净资产、营业收入或净利润

35%及以上；

C.此处所称主要业务是指营业收入占发行人最近一年主营

业务收入10%以上，或毛利润占发行人最近一年毛利润总额10%

以上的业务。

（2）披露时间

发行人应当在内部有权决策机构决定、有权机关批复、签订

相关协议、资产过户登记等重大时点之日后2个工作日内，披露

相关信息并持续披露后续进展。

（十四）PZ-14企业发生可能影响其偿债能力的重大资产重

组

1.示范文本

债券代码：012XXXXXX债券简称：20XXXXSCP001

102XXXXXX21XXXXMTN001

披露主体名称关于企业本部/子公司请填写子公司

名称重大资产重组的公告

本公司/本公司合并范围内子公司请填写子公司名称发生重

大资产重组事项，具体情况公告如下。

一、事项基本情况

（一）事项背景及原因

请说明事项背景和原因。

（二）重大资产重组方案

表方案基本情况

单位：亿元