2024年金融理财-助理理财规划师(三级)考试近5年真题附答案

（图片大小可自由调整）2024年金融理财-助理理财规划师(三级)考试近5年真题荟萃附答案第I卷一.参考题库(共100题)1.如本币贬值，则（）。A、出口商品在国外的相对价格增高B、出口商品的利润下降C、进口商品价格相对较高D、进口替代产品利润空间减小2.我国从1953年以来的经济增长率的波动划分为9个完整的经济周期，其中波长最长的一个周期的波长为（）。A、6年B、7年C、8年D、9年3.指定了受益人的保险金不能作为死者的遗产。（）4.保险合同争议处理方式有公证、仲裁和诉讼。（）5.在计算出售自有住房应缴纳的个人所得税时，个人出售现任房后（）年内未重新购房的，其所缴纳的纳税保证金不再退还，应全部作为个人所得税缴入国库。A、5B、3C、2D、16.刘小姐在中国工商银行申请贷款购买了一套65平方米的二手房，房屋总价70万元，刘小姐自付21万元，贷款49万元，贷款期限10年。刘小姐与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，需缴纳印花税（）元。A、70B、350C、420D、35007.刘小姐在中国工商银行申请贷款购买了一套65平方米的二手房，房屋总价70万元，刘小姐自付21万元，贷款49万元，贷款期限10年。刘小姐的二手房贷款需要办理公证，刘小姐要缴纳公证费（）元。A、50B、100C、200D、3008.按照2000年6月人民银行颁布的《中国财务公司管理办法》，财务公司的经营范围包括（）项。A、11B、12C、13D、159.一次完整的经济周期是（）。A、经济从一个顶峰到另一个顶峰B、经济从一个顶峰到一个谷底C、经济从一个谷底到另一个谷底D、A或C10.理财规划师所在机构一般是公司或合伙机构，在合伙的情况下，理财规划服务合同当事人条款应列明的内容包括（）。A、地址B、邮政编码C、联系电话、传真和电子信箱D、代表合伙人（负责人）的姓名E、代表合伙人（负责人）的收入11.李大爷无儿无女，和老伴有一套80平方米住房，他很担心将要面临的养老问题，最近听说了以房养老这个方法，遂向理财规划师咨询。金融机构对抵押的房产进行评估，非主要参考因素是（）。A、借款人年龄B、借款人家庭结构C、预计寿命D、房屋的现值12.李阿姨的儿子小明正在上大一，李阿姨准备让小明大学毕业后去澳大利亚攻读硕士两年，硕士每年费用大概需要人民币20万元。另外，假定不考虑通货膨胀，投资报酬率为7%，学费的上涨率为每年1%。如果李阿姨采用质押担保方式申请留学贷款，下列可以作为质押品的是（）。A、商品房B、别墅C、国债D、李阿姨买的蓝筹股13.基金式养老保险模式分为（）。①现收现付式；②完全基金式；③部分基金式；④基金式。A、①②B、②③C、③④D、①④14.关于概率，下列说法正确的是（）。A、是度量某一事件发生的可能性的方法B、概率分布是不确定事件发生的可能性的一种数学模型C、值介于0和1之间D、所有未发生的事件的概率值一定比1大E、概率值有可能是负的15.关于超限费，银行一般会按一定比例收取超限费用，一般会收取超限部分的（）。A、1%B、3%C、5%D、10%16.法律和行政法限制流通的财产是不可以作为信托财产的。（）17.李阿姨的儿子小明正在上大一，李阿姨准备让小明大学毕业后去澳大利亚攻读硕士两年，硕士每年费用大概需要人民币20万元。另外，假定不考虑通货膨胀，投资报酬率为7%，学费的上涨率为每年1%。如果李阿姨采用质押担保方式申请留学贷款20万元，那么质押物的价值至少是（）万元。A、33.33B、28.57C、25D、22.2218.综合考虑客户在挑选外汇理财产品时主要应考虑的因素，下列说法不正确的是（）。A、外汇结构性存款产品的收益率有名义收益率和实际收益率之分B、外汇理财产品的投资期限越长，客户的风险越低C、目前各家银行的外汇结构性存款还不能转让D、挂钩的标的对于客户非常重要19.张老汉在北京郊区盖了10间房屋，与老伴、儿子、儿媳共同生活，产权人是张老汉自己。后来因修高速公路拆迁，张老汉得到100万元的补偿款。他用这100万元的补偿款购买了三套房子，让家人继续居住，但是产权人依然是张老汉。后来儿媳妇因与公公婆婆不合，突然向人民法院起诉公公婆婆，要求公婆给自己25万元的拆迁补偿款。假如张老汉一家是住房特困户，那么拆迁后的房款的所有权属于（）。A、张老汉B、张老汉夫妇和其儿子C、张老汉夫妇、儿子和儿媳D、属于政府20.保险参与国民收入分配与再分配的形式是（）。A、收取保险费和上缴利润B、收取保险费和资金运用C、收取保险费和赔付保险金D、收取保险费和提取准备金21.个人住房公积金贷款期限最长为20年。（）22.关于行业生命周期分析说法正确的是（）。A、适用于所有行业B、有的行业有很长的生命周期C、成长阶段的企业风险水平已经很小D、衰退阶段的企业不适合任何人投资E、成熟期的行业适合工薪层投资者23.以小团体作为投保人，对小团体的成员以个人方式予以承保，保险单由被保险人领取的团体健康保险被称为（）。A、普通团体健康保险B、集团健康保险C、协会健康保险D、综合健康保险24.信托的应用范围非常广泛，以F属于按信托利益是否归属委托人本人划分的是（）。A、合同信托和遗嘱信托B、自益信托和他益信托C、国内信托和国际信托D、可撤销信托和不可撤销信托25.下列对我国企业年金的发展现状的描述正确的有（）。A、我国企业年金的发展规模迅速,发展潜力巨大B、我国企业年金计划的覆盖范围仍相当小,尚难以形成对基本养老保险的有力补充,与企业年金作为我国社会保障体系第二支柱的地位极不相称C、我国企业年金运营模式单一,主要是企业直接在商业保险公司为其职工购买年金保险D、我国企业年金入市崭露头角,但是目前企业年金入市的资金规模还很有限,还有很大的发展空间E、目前我国对企业年金计划已经像国外那样有了全面的税收优惠政策26.企业的存货投资是正值。（）27.国务院在发布的《中华人民共和国个人所得税法实施条例》中，规定附加减除费用的适用范围主要包括（）。A、在中国境内的外商投资企业和外国企业中工作取得工资、薪金所得的外籍人员B、应聘在中国境内的企业、事业单位、社会团体、国家机关中工作取得工资、薪金所得的外籍专家C、在中国境内有住所而在中国境外任职或者受聘取得工资薪金所得的个人D、生活费用较高的工作人员E、在中国境内的中资企业中工作的中方人员28.税法规定免征城镇土地使用税的包括（）。A、个人所有的居住房屋及院落用地B、集体和个人办的各类学校、医院、托儿所、幼儿园用地C、免税单位无偿使用纳税单位的土地，免征城镇土地使用税D、纳税单位无偿使用免税单位的土地，免征城镇土地使用税E、免税单位职工家属的宿舍用地29.下列所得须经批准，方可减征个人所得税的是（）。A、保险赔款B、军人的复员费C、救济金D、残疾人取得的生产经营所得30.成本推动型的通货膨胀的动因主要有（）。A、资源性产品的供给垄断引发的价格上升B、货币幻觉造成的工资和物价的螺旋式上升C、模仿效应造成的工资和物价的螺旋式上升D、资源性产品的供给不足引发的价格上升E、国际市场上通货膨胀引起国内价格普遍持续上涨31.劳动和社会保障部1999年3月9日发布了《关于制止和纠正违反国家规定办理企业职工提前退休有关问题的通知》指出：因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满（）周岁。A、50B、55C、60D、6532.张某，70岁，1995年与李某再婚，当时张某与前妻的儿子张宾23岁。张某再婚后，张宾在自己的单位宿舍独自生活。1998年，张宾与王莉结婚，1999年3月张宾因车祸死亡，得到赔偿金5万余元，全部由张某领取。而此时王莉已有8个月的身孕。4月初王莉和张某达成一致，家里的房屋、电器等财产留给胎儿，暂由张某保管，但对赔偿款及张宾名下的存款、未领的工资等未作处理。此后，王莉取走了张宾名下存款3000元，张某领取了张宾工资1500元。同年的5月王莉生下一男孩张巍，现王莉与张某因遗产问题发生纠纷，向人民法院提起诉讼。如果胎儿出生后死亡，那么（）。A、房屋、电器等财产归张某所有B、房屋、电器等归王莉所有C、房屋、电器等财产由张某和王莉均分D、房屋、电器等财产王莉得到三分之一33.王某在婚前继承了父亲的一套商品房，该房产（）。A、是王某的个人财产B、是其夫妻共同财产C、主要看房屋产权证上的名字D、无法判断34.利润是企业在一定会计期间的经营成果，是反映企业经营成果的最终要素，以下属于利润总额组成部分的有（）。A、营业利润B、主营业务税金及附加C、补贴收入D、营业外收支净额35.下列对失踪人的财产进行管理的行为属于有效的有（）。A、偿还到期债务B、为其父母支付医药费C、支付违约金D、为其未成年子女支付学费、生活费E、支付财产管理费36.短期债权人在进行企业财务分析时，最为关心的内容是（）。A、企业获利能力B、企业资产周转速度C、企业支付能力D、企业纳税能力37.在信托的续存期间，委托人可以任意支配信托财产。（）38.某日天下大雪，一行人被A、B两车相撞致死，后经交通警察查实，该事故是因A车驾驶员酒后驾车所致，则行人死亡的近因是（）。A、大雪天气B、酒后驾车C、A车撞击D、B车撞击39.婚姻终止的原因包括（）。A、婚姻无效B、婚姻当事人一方自然死亡C、婚姻当事人一方被宣告死亡D、离婚E、婚姻当事人一方违反法律40.由于货币供应过多而引起货币贬值，物价水平持续而普遍的上升的货币现象称为（）。A、通货膨胀B、通货紧缩C、货币贬值D、货币升值41.金融租赁公司的主要业务有（）。A、动产、不动产的租赁、转租赁B、租赁业务涉及的标的物的购买C、出租物和抵押租金产品的处理D、向金融机构借款E、吸收特定项目下的租赁存款42.养老保险是整个社会保险体系的核心，下列有关世界各国养老保险现状的说法正确的有（）。A、虽然世界各国的政治、经济和文化背景不同，但是各国养老保险模式基本相同B、基本养老保险的目的是保障劳动者退出劳动领域后的基本生活，因而世界各国养老保险待遇水平都主要体现社会公平，基本不考虑个体之间的差别C、目前世界各国都按照政事分开的原则，政府委托或设立社会机构管理养老保险事务和基金D、养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的。这里所说的完全，是以参加生产活动已不成为主要社会生活内容为特征的E、目前世界各国基本都是以法定的年龄界限（各国有不同的标准）作为衡量劳动者是否已经完全或基本退出社会劳动生活的标准43.代理的义务包括（）。A、为被代理人的利益实施代理行为的义务B、亲自代理的义务C、报告义务D、保密义务E、为被代理人牟取最大利益44.商业银行的在途资金属于贷款。（）45.设立股份有限公司发起人应当在（）人以上（）人以下，其中必须有过半数在中国境内有住所。A、250B、2100C、2150D、220046.下列关于机动车辆保险的说法中不正确的是（）。A、机动车辆保险的风险往往具有更高的不确定性B、机动车辆保险的业务量大，投保率高C、机动车辆保险一般不会导致第三者的人身伤亡D、机动车辆保险通常包括车辆损失保险、第三者责任保险等47.通货膨胀的效应包括（）。A、通货膨胀短期内会促进经济的发展，但长期来看不利于经济的发展B、通货膨胀短期内与失业率存在交替关系C、通货膨胀改变了社会成员间原有的收入和财富占有比例D、通货膨胀使国民收入的初次分配和再分配无法顺利完成E、通货膨胀削弱了市场机制对经济的调节功能48.吴先生看到股票市场存在着很大的风险，基金产品也未能幸免于难，开始对外汇投资产生了兴趣，但是他从未有过相关的投资经验，就这方面问题找到了一位理财规划师进行咨询。理财规划师向吴先生介绍，结构性外汇存款是深受投资者青睐的外汇理财产品，目前我国银行推出的主要是其中的（）类型。A、与外币的利率或利率区间挂钩型B、与汇率挂钩型C、外汇期货D、外汇期权49.伴随总体经济增长，上市公司利润持续上升，投资风险也越来越小。（）50.ABC银行有一笔抵押贷款业务，该抵押贷款期限为25年，年利率为12%，抵押金额为70000元。试求每月付款额为（）元。A、537.26B、637.26C、737.26D、837.2651.保险合同是投保人支付保险费给保险人，保险人在保险标的发生约定事故时承担经济损失补偿责任。可见保险合同是我们理赔时的主要依据，所以理财规划师要熟练掌握保险合同的知识。请根据对保险合同的认识解答以下试题：保险合同的主体主要包括保险合同的当事人和关系人，下列属于保险合同当事人的是（）。A、受益人B、保险代理人C、投保人D、保险经纪人52.以下关于夫妻财产说法正确的是（）。A、分割夫妻共同财产，必须均等分割B、个人婚前财产经过法定期限转化为夫妻的共同财产C、夫妻只能以共同财产承担对家庭的责任D、在处理离婚财产分割时，一般将个人专用的价值较大的生活用品作为个人财产处理53.纳税人采取以旧换新方式销售货物的，不得从新货物销售额中减除收购旧货物的款额。（）54.本币的贬值会有利于刺激出口，抑制进口，造成贸易顺差。（）55.太阳黑子论认为太阳黑子周期性地造成恶劣的气候，使农业收成不好，影响了工商业，从而使整个经济周期性地出现衰退。这属于（）的观点。A、外部因素理论B、纯货币理论C、投资过度理论D、消费不足理论56.已知一家上市公司的资金总量为5000万元，其中长期借款1000万元，年息100万元，手续费忽略不计；企业发行总面额为500万元的5年期债券，票面利率为10%，由于票面利率高于市场利率，故该批债券溢价8%出售，发行费率为3%；此外公司发行普通股2500万元，预计第1年的股利率为12%，以后每年增长1.5%，筹资费率为1.5%；发行优先股750万元，股利率固定为15%，筹资费卒也是1.5%；公司未分配利润总额为292.5万元，该公司所得税率为40%。该上市公司的长期债券成本为（）。A、10%B、8%C、5.73%D、11%57.吴先生看到股票市场存在着很大的风险，基金产品也未能幸免于难，开始对外汇投资产生了兴趣，但是他从未有过相关的投资经验，就这方面问题找到了一位理财规划师进行咨询。关于实盘外汇交易，理财规划师为吴先生举了一个例子，银行某时美元／日元报价为：买入价103.25卖出价103.55。如果吴先生此时手中持有100000日元，则可以买入的美元金额应为（）。A、964.15B、956.21C、965.72D、968.5258.保险合同是投保人支付保险费给保险人，保险人在保险标的发生约定事故时承担经济损失补偿责任。可见保险合同是我们理赔时的主要依据，所以理财规划师要熟练掌握保险合同的知识。请根据对保险合同的认识解答以下试题：在人身保险合同中，保险事故发生后，被保险人仍生存则保险金请求权由（）行使。A、被保险人本人B、被保险人指定的受益人C、投保人D、投保人指定的受益人59.随着资产证券化的发展，出现了许多衍生结构，以吸引更广泛的投资者，其中（）结构比较流行。A、抵押贷款债券B、消费贷款债券C、寿险保单债券D、质押贷款债券60.一国的产业政策中，经济杠杆干预手段与信息诱导手段都属于间接干预手段，都用来对（）进行调节。A、企业生产函数有关内生变量B、控制于政府手中的内生变量C、企业经济活动的参数D、以上皆是61.以下不属于存款货币优点的是（）。A、方便B、不易模仿C、不需找零D、可以杜绝"空头支票"和利用支票的欺诈行为62.《个人所得税法》规定："企业和个人按照省级以上人民政府规定的比例提取并缴付的（）、医疗保险金、基本养老保险金、失业保险金，不计入个人当期的工资、薪金收入，免于征收个人所得税。"A、住房公积金B、向保险公司缴纳的意外保险的保费C、向保险公司缴纳的养老保险的保费D、向保险公司缴纳的保险的保费63.财产租赁所得中，每次（月）收入超过4000元的，允许减除800元的修缮费用，通过计算实际减除（）元。A、800B、640C、160D、12064.王某在商店买了一台笔记本电脑，其旧笔记本被偷走并被卖于善意第三人李某，王某对旧笔记本的所有权属于（）A、绝对丧失B、相对丧失C、强制丧失D、自愿丧失65.无论是在金本位制度、还是纸币流通制度下决定汇率的基础都是货币实际价值的对比，（）不依外汇市场供求波动而波动，不是市场实际外汇买卖的汇率而应是买卖外汇的基础。A、名义汇率B、实际汇率C、浮动汇率D、官方汇率66.国际金融组织大多是以（）形式来发挥作用的。A、银行B、跨国企业C、政府机构D、民间组织67.除法律另有规定或当事人另有约定外，意思表示由第三人义务转达，而第三人由于过失传达错误或没有传达，使他人受到损失，承担赔偿责任的是（）。A、第三人B、意思表示的受领人C、意思表示人D、意思表示人和第三人68.一国的国内生产总值小于国民生产总值，说明该国公民从外国取得的收入（）外国公民从该国取得的收入。A、大于B、小于C、等于D、可能大于也可能小于69.张先生为估算其所持有的基金份额的价值，可以通过先测算基金资产总额的方法进行。在计算基金资产总额时，基金拥有的上市股票、认股权证是以计算日集中交易市场的（）为准。A、开盘价B、收盘价C、最高价D、最低价70.王先生女儿今年8岁,预计18岁上大学,目前大学四年学费25000元。假设学费上涨率每年为5%。理财规划师估算出王先生未来的教育费用总额为（）。A、44771B、40722C、35816D、3257771.关税以通过关境的货物和物品的流向为标准，可分为（）种。A、进口关税B、出口关税C、过境关税D、增值税E、消费税72.跨国公司的非股权参与形式中，许可证合同可以成为技术转让的有效渠道，有助于提高东道国工业生产能力。（）73.某保险合同规定地震、火灾属于保险责任，如果地震引起火灾，并导致企业财产损失，按近因原则，保险人的正确处理方式是（）。A、保险人不承担赔偿责任B、仅赔偿因地震引起的财产损失C、仅赔偿因火灾引起的财产损失D、地震、火灾引起的财产损失均予赔偿74.与其他规划相比，（）是最没有时间弹性和费用弹性的理财目标。A、退休养老规划B、投资规划C、子女教育金D、购房规划75.李大爷无儿无女，和老伴有一套80平方米住房，他很担心将要面临的养老问题，最近听说了以房养老这个方法，遂向理财规划师咨询。以房养老适合的人群不包括（）。A、无子无女的老人B、不想将房产遗留给子女的老人C、子女在国外的空巢老人D、子女不开明的老人76.临时调高的信用卡额度，一般在（）天有效。A、15B、20C、30D、4577.公司与独资企业的区别包括（）。A、法律地位不同B、财产拥有权和支配权不同C、债务承担责任不同D、组织管理不同E、以上都正确78.下列关于保险合同的成立与生效的说法中正确的是（）。A、保险合同成立即生效B、保险合同成立后不立即生效C、保险合同成立即生效或者保险合同成立后不立即生效D、无法确定79.法人的作品及其享受著作权的职务作品，其使用权为40年。（）80.通常，垄断程度越高的行业，证券投资风险（）。A、越小B、和别的企业一样C、越大D、不确定81.某人买了两种不相互影响的彩票，假定第一种彩票中奖的概率为0.015，第二种彩票中奖的概率是0.02，那么两张彩票同时中奖的概率就是（）。A、0.0002B、0.0003C、0.0001D、0.582.在不定值保险中，保险金额既可按保险标的的实际价值确定，也可按投保时保险标的的账面价值确定。（）83.企业年金直接承付中的外部积累法是指（）。A、企业把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构B、企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老基金计划C、把积累的企业年金基金留在企业的账面上D、以上均不对84.没有合法依据的一方取得利益，使另一方受有损害的行为是（）。A、不当得利B、合同C、侵权行为D、无因管理85.如果投资组合包括全部股票，则投资者（）。A、不承担任何风险B、只承担市场风险C、只承担公司特有风险D、既承担市场风险，又承担公司特有风险86.男女双方申请结婚，婚姻登记机关不予登记的情况有（）。A、一方未达法定婚龄B、一方已有配偶C、一方患麻风病已经治愈D、双方是姑表兄妹E、双方是父母之命87.劳动和社会保障部1999年3月9日发布了《关于制止和纠正违反国家规定办理企业职工提前退休有关问题的通知》指出：国家法定的企业（）退休年龄是年满55周岁。A、男工人B、女工人C、女干部D、男干部88.会计的职能包括（）。A、进行会计核算B、实施会计监督C、预测经济前景D、参与经济决策E、分析经济形势89.（）是区别不同类型税种的主要标志。A、纳税义务人B、征税税目C、征税对象D、征税税率90.不在公司担任除董事外的其他职务，并与其受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的角色，是（）。A、董事长B、副董事长C、独立董事D、监事91.月结余比率即每月收支结余与月收入的比率。这一比率是通过衡量每月现金流状况来细致反映客户的财务状况。月结余比率的理想值一般是（）左右。A、0.1B、0.5C、0.3D、0.692.我国已经进入老龄化社会，国家养老的压力越来越大，通过大力发展商业性养老保险，可以有效缓解政府压力，提高社会保障水平，增进人民福利。这反映了商业养老保险的（）作用。A、发展商业养老保险有利于优化我国金融市场结构B、发展商业养老保险有利于促进我国经济增长方式的转变C、发展商业养老保险有利于完善社会保障体系D、以上均不对93.智慧型汽车信贷消费产品，无须找人担保，无须当地户籍就可直接贷款购车。（）94.下列关于国际证券委员会组织的说法错误的是（）A、创建于1984年，目前有179个成员B、目前所有有股票交易所的国家都已是其会员C、其宗旨是为了维持公平有效的市场D、其提议对成员具有法律约束力95.随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。在充分调查研究和总结过去20年来养老保险改革经验的基础上，国务院2005年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（以下简称《决定》）。为了更好地为客户服务，理财规划师需要及时掌握《决定》的相关精神。《决定》实施之前，我国退休人员缴费满15年以上的，基本养老金都按当地职工上一年度平均工资的（）计发。A、5%B、10%C、15%D、20%96.当经济出现衰退与萧条时，失业救济和其他福利开支相应增加，可抑制人们收入特别是可支配收入的下降。（）97.地方政府债券的发行主体是地方政府及地方