2023年中级经济师考试《金融专业知识与实务》冲刺提分卷1

2023年中级经济师考试《金融专业知识与实务》冲刺提分卷1

L单选题目前，中央银行资本结构的主要形式是（）。

A.全部资本为国家所有的资本结构

B.国家和民间股份混合所有的资本结构

C.资本为多国共有的资本结构

D.全部资本非国家所有的资本结构

正确答案：A

参考解析：本题考查中央银行资本结构的主要形式。全部资本为国家所有的资本

结构是中央银行资本结构的主要形式。

2.单选题2010年，《信托公司净资本管理办法》颁布，这标志着我国信托业的

行业监管转变为（）o

A.窗口指导

B.行政调控

C.市场调控

D.计划调控

正确答案：C

参考解析：本题考查信托行业管理法规。2010年，中国银行业监督管理委员会发

布了《信托公司净资本管理办法》，该办法标志着我国信托业的监管模式在经历

了准入监管、业务监管两个阶段后，进入资本监管的新阶段。行业监管将从原先

的窗口指导和行政调控转变为市场调控。

3.单选题假定M2余额为103.6万亿元，Ml余额为42.6万亿元,M0余额为7.7

万亿元，则单位活期存款余额是（）万亿元。

A.34.9

B.61.0

C.72.5

D.50.3

正确答案：A

参考解析：本题考查我国货币层次的划分M0二流通中的现金，Ml=M0+单位活期存

款，单位活期存款余额=42.6-7.7=34.9（万亿元）。

4.单选题下列变量中，属于中央银行货币政策中介目标的是（）。

A.超额存款准备金

B.货币供应量

C.法定存款准备金

D.国际收支

正确答案：B

参考解析：本题考查中央银行货币政策中介目标。中央银行货币政策中介目标包

括货币供应量、利率。

5.单选题能对正常开展金融服务产生重大影响，进而对实体经济造成巨大负面

冲击的金融风险，叫作（）o

A.利率风险

B.系统性金融风险

C.非系统性风险

D.战略风险

正确答案：B

参考解析：本题考查系统性金融风险。系统性金融风险是指可能对正常开展金融

服务产生重大影响，进而对实体经济造成巨大负面冲击的金融风险。

6.单选题在金融市场中，既是重要的资金需求者和供给者，又是金融衍生品市

场中重要的套期保值主体的是（）。

A.家庭

B.企业

C.中央银行

D.政府

正确答案：B

参考解析：本题考查金融市场主体。企业是金融市场运行的基础，是重要的资金

需求者和供给者。止匕外，企业还是金融衍生品市场中重要的套期保值主体。

7.单选题在金融工具的性质中，呈负相关关系的是（）。

A.期限性与收益性

B.期限性与风险性

C.期限性与流动性

D.收益性与风险性

正确答案：C

参考解析：本题考查金融工具性质之间的关系。一般而言，金融工具的期限性与

收益性、风险性呈正相关关系，与流动性呈负相关关系；流动性与收益性呈负相

关关系；收益性与风险性呈正相关关系。

8.单选题资产管理计划类别中，投资于股票、未上市企业股权等股权类资产的

比例不低于资产管理计划总资产（）的为权益类。

A.85%

B.60%

C.80%

D.90%

正确答案：c

参考解析：本题考查资产管理计划类别。资产管理计划类别中，投资于股票、未

上市企业股权等股权类资产的比例不低于资产管理计划总资产80%的为权益类。

9.单选题提取信托赔偿准备金和计提资产损失准备金属于（）策略。

A.信用风险管理

B.市场风险管理

C.操作风险管理

D.合规与法律风险管理

正确答案：A

参考解析：本题考查信托业务信用风险管理策略的内容。信用风险管理策略：严

格按照业务流程、制度规定和相应程序开展信托业务，确保决策者充分了解业务

涉及的信用风险；对交易对手进行全面深入的信用调查与分析，形成客观、翔实

的尽职调查报告；严格落实担保等措施，注意对抵（质）押物权属有效性、合法性

进行审查，客观、公正评估抵（质）押物；提取信托赔偿准备金和计提资产损失准

备金。

10.单选题以下不属于套期保值效果的影响因素是（）o

A.需要避险的资产与期货标的资产不完全一致

B.套期保值者不能确切地知道未来拟出售或购买资产的时间，因此不容易找到

时间完全匹配的期货

C.需要避险的期限与避险工具的期限不一致

D.需要避险的资产与期货标的资产完全一致

正确答案：D

参考解析：本题考查套期保值效果的影响因素。套期保值的效果会受到以下三个

因素的影响：①需要避险的资产与期货标的资产不完全一致；②套期保值者不能

确切地知道未来拟出售或购买资产的时间，因此不容易找到时间完全匹配的期货;

③需要避险的期限与避险工具的期限不一致。在以上情况下，必须考虑基差风险、

合约的选择和最优套期保值比率等问题。

11.单选题商业银行跟踪借款人信用状况的变化属于（）。

A.信用风险的事前管理

B.操作风险的流程管理

C.信用风险的事中管理

D.操作风险的制度管理

正确答案：C

参考解析：本题考查信用风险管理的知识。信用风险的过程管理包括事前管理、

事中管理和事后管理。在事中管理阶段中，商业银行关注的重点是贷款是否被挪

用、贷款是否被有效使用、跟踪借款人信用状况的变化、出现异常及时采取应对

措施。

12.单选题在信用货币制度下，高能货币量取决于（）的行为。

A.银行体系

B.中央银行

C.非银行公众

D.公众

正确答案：B

参考解析：本题考查基础货币的相关内容。基础货币又称高能货币、强力货币或

储备货币，是非银行公众所持有的通货与银行的存款准备金之和。在信用货币制

度下，高能货币量取决于中央银行的行为。

13.单选题根据IS—LM曲线，在IS曲线上的任意一点都表示()处于均衡

状态。

A.货币市场

B.资本市场

C.产品市场

D.外汇市场

正确答案：C

参考解析：本题考查货币均衡的含义。IS曲线上任意一点都表示产品市场处于均

衡状态。

14.单选题按照()，金融市场分为发行市场和流通市场。

A.交易性质不同

B.地域范围不同

C.融资方式不同

D.是否存在固定场所

正确答案：人

参考解析：按照交易性质不同，金融市场分为发行市场和流通市场。发行市场又

称一级市场或初级市场，流通市场又称二级市场或次级市场。

15.单选题银行业存款类金融机构法人在全国银行间市场上发行的记账式定期

存款凭证是()O

A.同业存单

B.短期融资券

C.互联网票据

D.同业拆借

正确答案：A

参考解析：同业存单是指银行业存款类金融机构法人在全国银行间市场上发行的

记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。

16.单选题实际利率是由名义利率扣除()后的利率。

A.利息所得税率

B.生产变动率

C.通货膨胀率

D.平均利润率

正确答案：C

参考解析：实际收益率是指在通货膨胀条件下，名义利率扣除通货膨胀因素后的

收益率。

17.单选题某债券的面值为100元，10年期，名义收益率为8%,市价为95元，

此时本期收益率为()o

A.8.42%

B.8.00%

C.7.80%

D.9.00%

正确答案：A

参考解加：本期收益率一本期获得的债券利息/债券本期市场价格=(100X8%)

/95%8・42%。

18.单选题政策性金融机构通过直接或者间接资金投放，吸引商业银行金融机构

或民间资金从事符合经济政策意图的投资，从而发挥引导资金流向的作用。政策

性金融机构的这种职能属于()o

A.补充性职能

B.倡导性职能

C.选择性职能

D.服务性职能

正确答案：B

参考解苏：倡导性职能又称诱导性职能，是指政策性金融机构通过直接或间接的

资金投放，吸引商业性金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资和贷款,

以发挥其首倡、引导功能，引导资金的流向。补充性职能是指对于一些商业性金

融机构不愿或无力选择的领域，政策性金融机构进行倡导性投资，以直接投资或

提供担保等方式引导资金流向，进行融资补充。选择性职能是指主动选择融资领

域或部门以实现融资意图的职能。服务性职能是指主要为企业和政府提供服务。

19.单选题下列关于村镇银行的表述，错误的是()o

A.村镇银行主要业务为支农支小

B.发起人或出资人中应至少有一家银行隶属金融机构

C.在乡(镇)设立的，其注册资本不低于150万元人民币

D.在县(市)设立的，注册资本不低于300万元人民币

正确答案：c

参考解析：村镇银行是指依据有关法律规定，由境内外金融机构、境内非金融机

构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村

经济发展提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行主要业务为支农支小，发起

人或出资人中应至少有一家符合监管条件、管理规范、经营效益好的商业银行作

为主要发起银行。村镇银行在乡(镇)设立的，其注册资本不低于100万元人民币，

在县(市)设立的，注册资本不低于300万元人民币。C项错误。

20.单选题商业银行为了使所从事的业务的性质、规模及所承担的风险水平与其

风险管理能力相匹配，将风险控制在可承受的范围内，商业银行必须坚持()o

A.集中控制

B.不断创新

C.审慎经营

D.保持资金流动性

正确答案：C

参考解析：审慎经营规则，又称审慎性经营规则，包括风险管理、内部控制、资

本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。

商业银行必须坚持审慎经营，侵所从事业务的性质、规模及所承担的风险水平与

其风险管理能力相匹配，将风险控制在可承受的范围内。

21.单选题与负债管理理论相比，商业银行资产管理理论的主要不足是()o

A.过于偏重安全性与流动性

B.过于关注效益性

C.过于强调经营者的进取精神

D.在安全性方面没有突破性进展

正确答案：A

参考解析：资产理论过于偏重安全性与流动性，不利于鼓励银行家的进取精神,

在效益方面没有突破性进展。负债管理理论能够比较好地解决流动性和效益性的

矛盾，能够鼓励银行家不断开拓与创新，但往往给经营带来很大风险，使流动性、

安全性与效益性之间不能很好地协调。资产负债管理理论则把资产负债作为一个

整体的、科学的管理体系来研究，所以这一理论是目前现代商业银行最为流行的

经营管理理论。

22.单选题信托的核心内容是()o

A,受人之托，代人埋财

B.项目融资

C.吸收存款，融通资金

D.规避风险，发放贷款

正确答案：A

参考解苏：信托是一种以资产为核心、以信任为基础、以委托为方式的财产管理

制度与法律行为。同时，信托也是一种金融制度，与银行、证券、保险等一起构

成了现代金融体系的重要支柱，其核心内容是“受人之托，代人理财”。

23.单选题金融租赁公司通过自有资金或外部融资采购设备后，向承租人租赁设

备获得的租金收益与资金成本之间的利差收益称为()o

A.债权收益

B.余值收益

C.服务收益

D.运营收益

正确答案：A

参考解析：金融租赁公司的盈利模式包括：①债权收益。最主要的盈利模式，是

金融租赁公司通过自有资金或外部融资采购设备后，向承租人租赁设备获得的租

金收益与资金成本之间的利差收益。②余值收益。指金融租赁公司通过设备回收

再出售或者再次租赁获得的价差收入。③服务收益。指出租人为承租人提供租赁

服务时收取的租赁手续费、财务咨询费、贸易佣金(如销售佣金、规模采购折扣)

等费用。④运营收益。指金融租赁公司通过资金统筹、财务杠杆运用、金融产品

组合和规模经营等运营方式获得的收益。

24.单选题金融租赁公司面临的最主要的风险类型不包括()o

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

D.流动性风险

正确答案：D

参考解析：信用风险、操作风险和市场风险是金融租赁公司面临的最主要风险类

型。

25.单选题期货合约的有效期通常不超过1年，而套期保值的期限有时又长于1

年，在这种情况下应采取的套期保值策略是()o

A.滚动套期保值

B.利率期货与久期套期保值

C.股指期货套期保值

D.货币期货套期保值

正确答案：A

参考解析：由于期货合约的有效期通常不超过1年，而套期保值的期限有时又长

于1年，这种情况下，就必须采取滚动的套期保值策略，即建立一个期货头寸,

待这个期货合约到期前将其平仓，再建立另一个到期日较晚的期货头寸直至套期

保值期限届满。如果交易者通过几次平仓才能实现最终的套期保值目的，则交易

者将面临几个基差风险。

26.单选题某出口商未来将收取美国进口商支付的美元货款。如果该出口商担心

未来美元对本币贬值，则该出口商可以()O

A.买入美元看跌期权

B.买入美元看涨期权

C.卖出美元看跌期权

D.卖出美元欧式期权

正确答案：A

参考解析：本题考查金融期权的套期保值。当需要买入现货资产，而又担心未来

价格上涨增加购买成本时，可以买入看涨期权进行套期保值；当需要卖出现货资

产，而又担心未来价格下跌时，可以买入看跌期权进行套期保值。依据题意得,

出口商将收取美元货款，即未来时间有美元进账，如果担心美元对本币贬值，则

可以买入美元看跌期权，即在未来取得美元收入后，如果市场上美元对本币贬值,

可以行使期权套期保值。B项，只有担心未来支付成本上升时，才会买入美元看

涨期权。该企业是收到一笔美元，所以担心的是美元下跌cC、D两项，套期保值

时需要买入看涨期权或看跌期权，不是卖出。

27.单选题“巴塞尔协议III”提出了“资本缓冲”要求，规定建立()的资本留

存缓冲。

A.1.5%

B.2.0%

C.2.5%

D.3.0%

正确答案：C

参考解析：“巴塞尔协议m”规定，建立2.5%的资本留存缓冲和0〜2.5%的

逆周期资本缓冲。

28.单选题()用来计量在短期极端压力下，银行所持有的无变现障碍的、优质

的流动性资产的数量。

A.流动性比例

B.流动性覆盖比率

C.净稳定融资比率

D.流动性缺口率

正确答案：B

参考解苏：流动性覆盖比率用来计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变

现障碍的、优质的流动性资产的数量，以衡量其是否足以应对此情景下的资金净

流出；净稳定融资比率用来计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配的、确

保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。

29.单选题通货紧缩的基本标志是()o

A.货币供应量持续下降

B.价格总水平的持续下降

C.经济增长率持续下降

D.所有商业和劳务价格的普遍下降

正确答案：B

参考解析：本题考查通货紧缩的标志。通货紧缩的基本标志应当是一般物价水平

的持续下降，但由于物价水平的持续下降有一定时限(一年或半年以上)，且通货

紧缩还有轻度、中度和严重的程度之分，因此，通货紧缩的标志可以从以下两个

方面把握：①价格总水平持续下降，这是通货紧缩的基本标志；②经济增长率持

续下降。通货紧缩虽然不是经济衰退的唯一原因，但通货紧缩对经济增长的影响

是显而易见的。

30.单选题关于金融宏观调控机制的构成要素的说法，正确的是（）o

A.金融宏观调控的调控主体是商业银行

B.金融宏观调控的调控工具是货币政策工具

C.金融宏观调控的操作目标包括短期利率和长期利率

D.金融宏观调控的中介指标主要是利率和基础货币

正确答案：B

参考解析：金融宏观调控机制的构成要素：（1）调控主体：中央银行，A错误。

⑵调控工具:货币政策工具。B正确。（3）操作目标：短期利率与基础货币。C错

误。（4）中介指标:利率和货币供应量。D错误。（5）调控客体：企业与居民。（6）

调控目标:总供给与总需求的对比及相关四大政策目标。（7）反馈信号:市场利率

与市场价格

31.单选题我国商业银行核心一级资本充足率不得低于（）o

A.4%

B.5%

C.6%

D.8%

正确答案：B

参考解析：我国商业银行核心一级资本充足率不得低于5%、一级资本充足率不

得低于6%、资本充足率不得低于8%。商业银行应当在最低资本要求的基础上

计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5%,由核心一级资本来满足。

B项正确。

32.单选题为控制商业银行杠杆化程度，维护商业银行安全、稳健运行，《商业

银行杠杆率管理办法（修订）》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于

（）O

A.2%

B.3%

C.4%

D.6%

正确答案：C

参考解析：为有效控制商业银行杠杆化程度，维护商业银行安全、稳健运行，《商

业银行杠杆率管理办法（修订）》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低

于4%。

33.单选题在传统的钉住汇率制度下，汇率波动幅度一般不超过（）o

A.±2.25%

B.±0.5%

C.±1.0%

D.±0.25%

正确答案：C

参考解析;传统的钉住汇率制指官方将本币实际或公开地按照固定汇率钉住一种

主要国际货币或一篮子货币，汇率波动幅度不超过±1%。

34.单选题如果某证券是无风险的，则其风险系数B为()o

A.-1

B.10

C.0

D.1

正确答案：C

参考解析：本题考查系统风险和非系统风险。如果证券无风险，B系数一定为零。

35.单选题持有期收益率与到期收益率的差别在于()o

A.现值不同

B.年值不同

C.将来值不同

D.净现值不同

正确答案：C

参考解析：本题考查持有期收益率与到期收益率的区别。持有期收益率与到期收

益率的差别在于将来值不同。

36.单选题小陈用20万元进行为期2年的投资，年利率为10%,按复利每年计

息一次，则第2年年末投资者可获得的本息和为()万元。

A.22.0

B.23.0

C.24.0

D.24.2

正确答案：D

参考解析：本题考查复利本息和计算公式。按复利计算，本息和二20X

(1+10%)2=24.2(万元)。

37.单选题某工商企业计划在金融市场上筹集长期资金。下列金融市场可以满足

该工商企业需求的是()O

A.回购协议市场

B.短期政府债券市场

C.股票市场

D.同业拆借市场

正确答案：C

参考解析：本题间接考查资本市场的概念。资本市场是融资期限在一年以上的长

期资金交易市场。选项C,股票市场属于资本市场，融资期限在一年以上。选项

A、B、D都属于货币市场。

38.单选题银行承兑汇票是由银行作为汇票的付款人，承浩在()支付汇票金额

的票据。

A.出票日

B.汇票到期日

C.指定日期

D.30天内

正确答案：B

参考解析：本题考查银行承兑汇票。银行承兑汇票是由银行作为汇票的付款人,

承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据。

39.单选题各类金融机构的不同类型业务由不同监管机构分别监管，这种模式为

()O

A.机构监管

B.功能监管

C.混业监管

D.目标监管

正确答案：B

参考解析：本题考查功能监管的概念。功能监管是指各类金融机构的不同类型业

务由不同监管机构分别监管。

40.单选题中国支付清算协会的主管单位为()。

A.中国证监会

B.中国银保监会

C.中国人民银行

D.中国银行业协会

正确答案：c

参考解苏：本题考查中国支付清算协会。中国支付清算协会是经国务院同意、民

政部批准成立，并在民政部登记注册的全国性非营利社会团体法人，是中国支付

清算服务行业自律组织。协会业务主管单位为中国人民银行。

41.单选题商业银行致力于与客户建立更加稳定的关系。属于商业银行市场营销

中的()o

A.关系营销

B.用户管理

C.传统营销

D.产品营销

正确答案：A

参考解苏：本题考查关系营销。关系营销就是将商业银行与客户关系的建立、培

养、发展作为营销的对象，不断发现和满足客户的需求，帮助客户实现和扩大其

价值，并建成一种长期良好的关系基础。

42.单选题法定盈余公积金按照税后净利润的()提取。

A.5%

B.10%

C.25%

D.50%

正确答案：B

参考解析：本题考查利润分配的相关知识。按照税后净利润的10%提取法定盈余

公积金，法定盈余公积金已达注册资本的50%时可不再提取。

43.单选题下列不属于商业银行财务管理的原则的是()o

A.科学

B.审慎

C.规范

D.合法

正确答案：D

参考解析：财务管理必须坚持科学、统一、审慎、规范的管理原则。

44.单选题通常情况下，商业银行税后利润的分配顺序为()o

A.向投资者分配利润一提取公益金一提取法定公积金一弥补以前年度亏损

B.弥补以前年度亏损一提取法定公积金一提取公益金一向投资者分配利润

C.提取公益金一弥补以前年度亏损一提取法定公积金一向投资者分配利润

D.提取法定公积金一向投资者分配利润一提取公益金一弥补以前年度亏损

正确答案：B

参考解析：本题考查商业银行利润分配。商业银行税后利润按以下顺序进行分配:

⑴抵补已缴纳的、在成本和营业外支出中无法列支的有关惩罚性或赞助性支出；

⑵弥补以前年度亏损；(3)按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金；(4)提

取公益金；(5)向投资者分配利润。

44.单选题通常情况下，商业银行税后利润的分配顺序为()o

A.向投资者分配利润一提取公益金一提取法定公积金一弥补以前年度亏损

B.弥补以前年度亏损一提取法定公积金提取公益金向投资者分配利润

C.提取公益金一弥补以前年度亏损一提取法定公积金一向投资者分配利润

D.提取法定公积金一向投资者分配利润一提取公益金一弥补以前年度亏损

正确答案：B

参考解析：本题考查商业银行利润分配。商业银行税后利润按以下顺序进行分配:

(1)抵补已缴纳的、在成本和营业外支出中无法列支的有关惩罚性或赞助性支出；

⑵弥补以前年度亏损；(3)按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金；(4)提

取公益金；(5)向投资者分配利润。

45.单选题注册资本不低于()人民币，净资本不低于()人民币，并经中国证

监会批造经营证券自亨的证券公司才能从事证券自营业务。

A.1亿元，1000万元

B.1亿元，5000万元

C.2亿元，3000万元

D.2亿元，5000万元

正确答案：B

参考》析：本题考查自营证券投资的知识。注册资本不低于1亿元人民币，净资

本不低于5000万元人民币，并经中国证监会批准经营证券自营的证券公司才能

从事证券自营业务。

46.单选题下列关于债券基金的利率风险的说法中，正确的是（）o

A.债券基金的平均到期日越长，债券基金的利率风险越高

B.债券基金的价值不受市场利率变动的影响

C.债券基金的到期日越长，其价值受市场利率的影响越小

D.如果市场利率下降，持有这种债券基金的资产净值也会下降

正确答案：A

参考解析：本题考查债券基金的投资风险。债券基金主要的投资风险包括利率风

险、信用风险、提前赎回风险以及通货膨胀风险。其中，利率风险。债券的价格

与市场利率变动密切相关，且呈反方向变动。所以，D错误。通常，债券的到期

日越长，债券的价格受市场利率的影响越大。所以，c错误。与此类似，债券基

金的价值受市场利率变动的影响。所以，B错误。债券基金的平均到期日越长，

债券基金的利率风险越高。

47.单选题商品及金融衍生品类、混合类产品优先级与劣后级的比例不得超过（）。

A.1：1

B.2：1

C.1：2

D.3：1

正确答案：B

参考解苏：本题考查基金管理公司专户业务。固定收益类产品优先级与劣后级的

比例不得超过3：1,权益类产品优先级与劣后级的比例不得超过1：1,商品及

金融衍生品类、混合类产品优先级与劣后级的比例不得超过2：1。分级资产管埋

计划若存在中间级份额.中间级份额应当计入优先级份额，

48.单选题根据《信托公司管理办法》的规定，信托公司的同业拆入余额不得超

过其净资产的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

正确答案：B

参考解析：本题考查信托公司的固有业务。为实现受托人为受益人最大利益服务

的宗旨，《信托公司管理办法》强调“压缩固有业务，突出信托主业”，规定信

托公司不得开展除同业拆人业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过

其净资产的20%,固有财产原则上不得进行实业投资。

49.单选题金融互换的套利运用的是()原理。

A.绝对优势

B.比较优势

C.要素禀赋

D.规模经济

正确答案：B

参考解析：本题考查金融互换的套利。金融互换的套利运用的是比较优势原理。

50.单选题金融期货可以利用基差的变动规律进行套利，但不包括()o

A.跨资产套利

B.期现套利

C.跨期套利

D.跨市场套利

正确答案：A

参考解析：本题考查金融期货的套利。金融期货可以利用基差的变动规律进行期

现套利、跨期套利和跨市场套利。

51.单选题根据费雪方程式，如果一国货币总量为150,价格水平为2,各类商

品的交易数量为300,则该国的货币流通速度是()o

A.0.25

B.1

C.4

D.5

正确答案：C

参考解析：费雪方程式:MV=PT,150V=2X300,V=4O

52.单选题弗里德曼等经济学家针对通货膨胀治理而提出的收入指数化政策，是

指将工资、利息等各种名义收入部分地或全部地与物价指数相联系，使其自动随

物价指数的升降而升降。这种政策()。

A.是针对需求拉上型通货膨胀而采取的一种治理通货膨胀的方法，可以降低通

货膨胀在收入分配上的影响

B.是针对成本推动型通货膨胀而采取的一种治理通货膨胀的方法，可以降低通

货膨胀在收入分配上的影响

C.是针对需求拉上型通货膨胀而采取的一种治理通货膨胀的方法，可以提高通

货膨胀在收入分配上的影响

D.是针对成本推动型通货膨胀而采取的一种治理通货膨胀的方法，可以提高通

货膨胀在收入分配上的影响

正确答案：B

参考解析：本题考查收入指数化的相关知识。收入指数化政策是针对成本推动型

通货膨胀而采取的一种治理通货膨胀的方法，它更大的作用在于降低通货膨胀在

收入分配上的影响。

53.单选题货币政策的操作目标在货币政策传导当中，它()。

A.介于货币政策中介目标与最终目标之间

B.是货币政策实施的远期操作目标

C.是货币政策工具操作的远期目标

D.是货币政策工具直接作用的对象

正确答案：D

参考解析：本题考查操作指标的概念。操作指标也称近期目标、操作目标，介于

货币政策工具和中介目标之间，所以选项A、B、C错误。

54.单选题近年来我国央行创设的新型货币政策工具不包括()o

A.民营企业债券融资支持工具

B.确定中央银行基准利率

C.央行票据互换工具

D.定向中期借贷便利

正确答案：B

参考解析：本题考查我国的货币政策工具。近年来我国央行创设的新型货币政策

工具包括：常备借贷便利、中期借贷便利、临时流动性便利、临时准备金动用安

排、民营企业债券融资支持工具、定向中期借贷便利、央行票据互换工具、普惠

小微企业贷款延期还本付息政策和普惠小微企业信用贷款支持政策及其转换。

55.单选题认为政府管制仅仅保护主宰了管制机关的一个或几个特殊利益集团

的利益，对整个社会并无助益。这种观点属于()o

A.特殊利益论

B.经济监管论

C.公共利益论

D.社会选择论

正确答案：A

参考解析：本题考查特殊利益论的观点。特殊利益论认为政府管制为被管制者留

下了“猫鼠追逐”的余地，然而仅保护主宰了管制机关的一个或几个特殊利益集

团的利益。对整个社会并无助益。

56.单选题在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控机制过程经历两个领域和

三个阶段，其中两个领域是()o

A.实体经济领域和外贸市场领域

B.金融领域和实体经济领域

C.资本市场领域和货币市场领域

D.货币市场领域和外汇市场领域

正确答案：B

参考解析：本题考查货币政策体系。在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控

机制过程经历两个领域和三个阶段。其中两个领域是金融领域和实体经济领域。

57.单选题中央银行资产负债表中，属于负债项目的是（）o

A.外汇

B.黄金

C.政府债券

D.通货发行

正确答案：D

参考解析：中央银行资产负债表中，资产项目包括：国外资产（外汇、黄金）、

对金融机构债权、政府债券、其他资产（固定资产等）；负债项目包括：通货发

行、商业银行等金融机构存款、其他负债。

58.单选题下列货币政策工具中，调控作用最猛烈、央行具有完全自主权的政策

工具是（）o

A.再贴现政策

B.再贷款政策

C.公开市场操作

D.存款准备金政策

正确答案：D

参考解析：本题考查存款准备金政策。存款准备金政策的缺点是：（1）作用猛烈，

缺乏弹性，不宜作为中央银行日常调控货币供给的工具；（2）政策效果在很大程

度上受超额存款准备金的影响。

59.单选题根据国际通行的标准，一国外债总量适度和安全的标准应该是（）o

A.偿债率不高于45%

B.负债率不高于30%

C.短期债务率不高于15%

D.债务率不高于100%

正确答案：D

参考解析：本题考查外债总量的适度指标。根据国际通行的标准，20%的负债率、

100%的债务率、25%的偿债率和25%的短期债务率是债务国控制外债总量的警

戒线。

60.单选题国家货币的持有者可以在国际收支的所有项目下，自由地将本国货币

与外国货币相兑换，这是（）。

A.经常可兑换

B.完全不可兑换

C.完全可兑换

D.部分可兑换

正确答案：C

参考解析：本题考查完全可兑换的概念。完全可兑换是指国家货币的持有者可以

在国际收支的所有项目下，自由地将本国货币与外国货币相兑换。

60.单选题国家货币的持有者可以在国际收支的所有项目下，自由地将本国货币

与外国货币相兑换，这是（）。

A.经常可兑换

B.完全不可兑换

C.完全可兑换

D.部分可兑换

正确答案：C

参考解析：本题考查完全可兑换的概念。完全可兑换是指国家货币的持有者可以

在国际收支的所有项目下，自由地将本国货币与外国货币相兑换。

61.多选题我国金融市场基础设施统筹监管范围包括（）。

A.金融资产登记托管系统

B.清算结算系统

C.交易设施

D.交易报告库

E.信息系统

正确答案：A,B,C,D

参考解析：本题考查金融市场基础设施。我国金融市场基础设施统筹监管范围包

括金融资产登记托管系统、清算结算系统（包括开展集中清算业务的中央对手方）、

交易设施、交易报告库、重要支付系统、基础征信系统等六类设施及其运营机构。

62•多选题下列业务活动中，属于商业银行中间业务的有（）。

A.代理收费

B.咨询顾问

C.自营债券投资

D.基金和债券的代埋买卖

E.托管和支付结算业务

正确答案:A,B,D,E

参考解析：本题考查商业银行中间业务。中间业务是指不构成银行表内资产、表

内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费和代客买卖差价业务，如

理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、

托管和支付结算等。

63.多选题对冲基金的主要运作特点是（）o

A.呈现区域化特征

B.操作手法多样

C.投资策略高度保密

D.高杠杆操作

E.主要投资于金融衍生品市场

正确答案：B,C,D,E

参考解雇家或另查证券投资基金的类别。对冲基金的主要运作特点是：投资策

略高度保密，高杠杆操作，主要投资于金融衍生品市场，专门从事各种买空、卖

空交易，操作手法多样，更多地呈现全球化特征。

64.多选题资产管理理论形成的理论基础是（）。

A.生命周期理论

B.资产转移理论

C.乘数理论

D.预期收入理论

E.商业性贷款理论

正确答案：B,D,E

参考解析：本题考查资产管理理论形成的理论基础。资产管理理论产生于商业银

行经营的初级阶段，是在商业性贷款理论、资产转移理论、预期收入理论基础上

形成的。

65.多选题租金的影响因素包括（）o

A.租赁期限

B.计算方法

C.保证金的支付数量和方式

D.营业费用

E.自有资本

正确答案：A,B,C,D

参考解析：本题考查租金的影响因素。租金的影响因素包括：①租赁期限；②计

算方法；③利率；④付租间隔期；⑤保证金的支付数量和方式；⑥营业费用；⑦

付租方式；⑧计息日和起租日；⑨税收、支付币种及汇率的变动等因素。

66.多选题全面风险管埋的架构包括（）等维度。

A.企业战略

B.企业目标

C.风险管理的要素

D.企业层级

E.企业文化

正确答案：B,C,D

参考解析：本题考查全面风险管理的知识。全面风险管理是三个维度的立体系统。

这三个维度是：①企业目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标四

个目标。②风险管理的要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、

风险对策、控制活动、信息与沟通、监控八个要素。③企业层级，包括整个企业、

各职能部门、各条业务线及下属子公司。

67.多选题在货币需求理论中，费雪方程式认为短期内不会有大的变化的变量

是()。

A.物价

B.货币流通速度

C.商品和服务的交易总量

D.恒常收入

E.国民收入

正确答案：B,C

参考解析：本题考查费雪方程式的知识。费雪方程式为：MV=PT。其中，M是一定

时期内流通货币的平均数量；V是货币流通速度；P是平均价格水平；T是商品和

服务的交易总量。费雪认为，短期内V和T保持不变，所以M的变化决定了价格

水平。

68.多选题根据性质的不同，债券可以分为()。

A.信用债券

B.抵押债券

C.附息债券

D.贴现债券

E.担保债券

正确答案：A,B,E

参考解析：根据性质的不同，债券可分为信用债券、抵押债券、担保债券等。

69.多选题目前，我国境内外资银行的类型主要有()o

A.外国银行代表处

B.外国银行分行

C.外资联合银行

D.外商独资银行

E.中外合资银行

正确答案：A,B,D,E

参考解析：星易向境内的外资银行有以下类型：①一家外国银行单独出资或者一

家外国银行与其他金融机构共同出资设立的外商独资银行；②外国金融机构与中

国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；③外国银行分行；④外国银行代

表处。

70.多选题中国人民银行的职责有()o

A.拟订金融业改革、开放和发展规划

B.牵头建立宏观审慎管理框架

C.制定和执行货币政策、信贷政策

D.承担最后贷款人责任

E.依法依规对全国银行业和保险业实行统一监督管理

正确答案：A,B,C,D

参考解析：中国人民银行的主要职责包括：①拟订金融业改革、开放和发展规划，

承担综合研究并协调解决金融运行中的重大问题、促进金融业协调健康发展的责

任。②牵头建立宏观审慎管理框架，拟订金融业重大法律法规和其他有关法律法

规草案，制定审慎监管基本制度，建立健全金融消费者保护基本制度。③制定和

执行货币政策、信贷政策，完善货币政策调控体系，负责宏观审慎管理。④牵头

负责系统性金融风险防范和应急处置，负责金融控股公司等金融集团和系统重要

性金融机构基本规则制定、监测分析和并表监管，视情责成有关监管部门采取相

应监管措施，并在必要时经国务院批准对金融机构进行检查监督，牵头组织制定

实施系统重要性金融机构恢复和处置计划。⑤承担最后贷款人责任，负责对因化

解金融风险而使用中央银行资金机构的行为进行检查监督。⑥监督管理银行间债

券市场、货币市场、外汇市场、票据市场、黄金市场及上述市场有关场外衍生产

品；牵头负责跨市场跨业态跨区域金融风险识别、预警和处置，负责交叉性金融

业务的监测评估，会同有关部门制定统一的资产管理产品和公司信用类债券市场

及其衍生产品市场基本规则。⑦负责制定和实施人民币汇率政策，推动人民币跨

境使用和国际使用，维护国际收支平衡，实施外汇管理，负责国际国内金融市场

跟踪监测和风险预警，监测和管理跨境资本流动，持有、管理和经营国家外汇储

备和黄金储备。⑧牵头负责重要金融基础设施建设规划并统筹实施监管，推进金

融基础设施改革与互联互通，统筹互联网金融监管工作。⑨统筹金融业综合统计，

牵头制定统一的金融业综合统计基础标准和工作机制，建设国家金融基础数据库,

履行金融统计调查相关工作职责。⑩组织制定金融业信息化发展规划，负责金融

标准化组织管理协调和金融科技相关工作，指导金融业网络安全和信息化工作。

⑪发行人民币，管理人民币流通。⑫统筹国家支付体系建设并实施监督管理。会

同有关部门制定支付结算业务规则，负责全国支付、清算系统的安全稳定高效运

行。⑬经理国库。⑭承担全国反洗钱和反恐怖融资工作的组织协调和监督管理责

任，负责涉嫌洗钱及恐怖活动的资金监测。⑮管理征信业，推动建立社会信用体

系。⑯参与和中国人民银行业务有关的全球经济金融治理，开展国际金融合作。

⑰胺照有关规定从事金融业务活动。⑱管埋国家外汇管埋局。⑲完成党中央、国

务院交办的其他任务。㉔职能转变。

71.多选题下列属于商业银行对客户进行信用调查时采用的信用“5C”原则标准

的有（）。

A.品格

B.资本

C.经营环境

D.成本

E.担保品

正确答案：A,B,C,E

参考解析：信用调查，即确定客户的贷款申请是否符合本银行的信贷政策，以及

客户的信用状况。通常采用信用的“5C”标准，即品格、偿还能力、资本、经营

环境和担保品。

72.多选题关于信托公司的财务管理的说法，正确的有()o

A.信托财产财务管理的内容包括资产管理、资金管理、成本费用管理、利润及

其分配管理、财务会计报告管理等

B.信托财产与固有财产分别管理

C.固有财务部门与信托财务部门合并管理

D.信托公司自营业务与信托业务合并管理

E.信托业务和非信托业务分别记账

正确答案：A,B,E

参考解析：信托公司不同于其他金融企业的专属财务管理原则：①信托财产与固

有财产分别管理、分别记账的原则；②固有财务部门与信托财务部门相互独立的

原则。C项错误。信托公司自营业务与信托业务应该分别建账、分别核算。D项

错误。

73.多选题证券公司与期货公司应当独立经营，保持()等分开隔离。

A.财务

B.信息

C.人员

D.经营场所

E.客户

正确答案：A,C,D

参考解析：证券公司与期货公司应当独立经营，保持财务、人员、经营场所等分

开隔离。

74.多选题以下属于国际收支贷记分录的是()o

A.货物和服务出口

B.货物和服务进口

C.应收收入

D.资产减少

E.负债增加

正确答案：A,C,D,E

参考解析：国际收支中每笔交易的记录均由两个金额相等但方向相反的分录组成,

反映了每笔交易的流入和流出。对于每笔交易，各方都记录一个与之相应的贷方

分录和借方分录：贷记(CR)——货物和服务出口，应收收入，资产减少，或负债

增加；借记(DR)——货物和服务进口，应付收入，资产增加，或负债减少。

75.多选题从离岸金融业务与国内金融业务的关系来看，离岸金融中心的类型有

()O

A.欧洲型中心

B.纽约型中心

C.伦敦型中心

D.东京型中心

E.避税港型中心

正确答案：B,C,E

参考解析：从离岸金融业务与国内金融业务的关系来看，离岸金融中心有三种类

型：伦敦型中心、纽约型中心、避税港型中心，故B、C、E三项正确。A、D两项

与本题无关，为干扰项。

76.多选题按利率的决定方式不同，利率可分为()o

A.固定利率

B.名义利率

C.真实利率

D.浮动利率

E.实际利率

正确答案：A,D

参考解析：本题考查利率。按利率的决定方式不同，利率可分为固定利率与浮动

利率。

77.多选题普通股的特点有()o

A.具有投票权

B.普通股的股利随公司盈利高低而变化

C.普通股股东承担的风险高于优先股股东

D.优先分配公司盈利和剩余财产

E.普通股股东和优先股股东一样分享公司所有权

正确答案：A,B,C,E

参考解析：本题考查普通股。通常只有普通股股东有权参与投票决定公司的重大

事务，优先股股东没有投票权，所以，A选项正确。普通股的股利随公司盈利高

低而变化.普通股股东在公司盈利和剩余财产的分配顺序上列在债权人和优先股

股东之后，故其承担的风险也相应较高，所以B、C选项正确。优先股是指股东

享有某些优先权利(如优先分配公司盈利和剩余财产)的股票，所以D选项错误。

优先股股东和普通股股东一样分享公司所有权。但只有在公司有收益时才能得到

补偿，所以E选项正确。

78.多选题关于投资银行的说法，正确的有()o

A.投资银行的主要资金来源是商业银行贷款

B.投资银行的资金来源主要依靠发行自己的股票和债券

C.投资银行在大多数国家可以吸收活期存款

D.投资银行的基本特征是业务具有单一性

E.投资银行的主要业务包括对公司股票和债券进行直接投资

正确答案：B,E

参考解析：本题考查投资银行。投资银行的基本特征是综合性强，所以D错误。

为了维护金融稳定，大多数国家限制投资银行吸收活期存款。所以C错误。投资

银行资金来源主要依靠发行自己的股票和债券.所以A错误、B正确。投资银行

的主要业务有：对公司股票和债券进行直接投资，提供中长期贷款，为公司代办

发行或包销股票与债券，参与公司的创建、重组和并购活动，提供投资和财务咨

淘服务等。E正确。

79.多选题服务收益包括出租人为承租人提供租赁服务收取的()费用。

A.手续费

B.财务咨询费

C.销售佣金

D.规模采购折扣

E.利差收入

正确答案：A,B,C,D

参考解析：本题考查金融租赁公司的盈利模式。服务收益是指出租人为承租人提

供租赁服务时收取的手续费、财务咨询费、贸易佣金(如销售佣金、规模采购折

扣)等费用。

80.多选题货币政策可供选择的中介目标有()o

A.利率

B.货币供应量

C.基础货币

D.存款准备金

E.再贴现率

正确答案：A,B

参考解析：本题考查货币政策中介目标。货币政策中介目标包括利率和货币供应

材料题根据下面资料，回答81-84题

A公司和B公司均要在金融市场上借入1000万美元的资金，期限都为3年。其中

A公司需要借入浮动利率资金，B公司需要借入固定利率资金。由于两家公司的

信用等级不同，融资年利率分别为:__________________________________

|胃工内・|用给|

A瞥司!ILibor4*O«4%

公司希望通过设计利率互换协议进行互换套利，降低融资成本。

查看材料

81.案例分析题下列关于A、B公司的说法，正确的是()o

A.B公司在浮动利率市场上存在风险敞口

B.A公司在固定利率市场上存在比较优势

c.B公司在浮动利率市场上存在比较优势

D.A公司在固定利率市场上存在竞争优势

正确答案：B,C

参考解析：金融互换的套利运用的是比较优势原理。依据题意，A公司的借款利

率均比B公司低。但在固定利率市场上,A公司比B公司的融资成本低1.5%(9.5%

-8.0%),而在浮动利率市场，A公司比B公司的融资成本仅低0.60%

[(Libor+1.0%)—(Libor+0.40%)],我们可以将这种情形称为,A公司在两个

市场上均具有绝对优势，但A公司在固定利率市场上有比较优势，而B公司则在

浮动利率市场上具有比较优势(劣势较小)。

查看材料

82.案例分析题两家公司在浮动利率借款上的年利差是()o

A.0.4%

B.0.6%

C.0.9%

D.1.0%

正确答案：B

参考解析：两家公司在浮动利率借款上的年利差二(Libor+1.0%)一

(Libor+0.4%)=0.6%。

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83.案例分析题如果双方合作，通过利率互换交易分享无风险利率，则存在的利

润为()o

A.0.3%

B.0.6%

C.0.9%

D.1.0%

正确答案：C

参考解析：交易前，双方成本为Libor+0.4%+9.5%,交易后，双方成本为

Libor+1.0%+8.0%,存在的利润为(Libor+0.4%+9・5%)—(Libor+1.0%

+8.0%)=0・9%。

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84.案例分析题如果银行从中获得0.1%的报酬，则A公司和B公司每年可能分

别节约()的融资成本。

A.0.4%和0.4%

B.1.5%和0.6%

C.0.4%和0.6%

D.1.5%和0.4%

正确答案：A

参考解析：双方合作后，存在的利润为0.9%,银行从中获得0.1%的报酬，

剩余0.8%,则A公司和B公司均节约了0.4%的成本。

材料题根据下面资料，回答85-88题

AB公司为扩大业务范围，在上海证券交易所通过发行债券的方式筹集资金.共发

行面值为100元、票据利率为5%,到期期限为3年的债券10亿元，每年11月

20日支付利息，到期还本付息，假定未来3年市场利率一直保持为5%。

根据以上资料，回答下列问题：

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85.案例分析题该债券的投资者每张债券第一年后收到的第一笔利息的现值为（）

yco

A.4.5

B.4.55

C.4.76

D.5.05

正确答案：C

参考解析：本题考查现值的计算。一张债券持有一年获得的利息二100X5%二5（元），

现值=5/（1+5%）=4・76（元）。

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86.案例分析题该债券的发行价格应为（）元。

A.86.38

B.90.7

C.95.23

D.100.00

正确答案：口

参考解苏：本题考查债券定价。如果市场利率等于债券收益率时，债券的市场价

格（购买价）等于债券面值，即债券为平价发行，也称等价发行。

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87.案例分析题该债券的投资者以发行价格买入该债券，持有至到期的收益为（）。

A.70%

B.4,55%

C.5.00%

D.5.23%

正确答案：C

参考解析：本题考查债券定价。如果市场利率（或债券预期收益率）等于债券收益

率（息票利率）时，债券的市场价格（购买价）等于债券面值，即债券为平价发行，

也称等价发行。根据题干所说“以发行价格买入该债券.说明该债券的市场价格

（购买价）等于债券面值，即为平价发行，所以其获得的收益率应等于其息票利率，

即5%。”

查看材料

88.案例分析题关于市场利率，债券价格与收益之间关系的说法，正确的有()。

A.市场利率上升，债券价格下降

B.市场利率下降.债券价格不变

C.债券价格越高，到期收益率越高

D.债券价格越低.到期收益率越高

正确答案：A,D

参考解加：本'题考查到期收益率。债券的市场价格与到期收益率成反向变化关系。

市场利率与债券价格成反向变化关系。

材料题根据下面资料，回答89-92题

央行在公开市场上买入国债300亿元，购入商业银行持有的中央银行票据400亿

元，法定存款准备金率12%,超额存款准备金率3%,现金漏损率5%。

根据以上资料，回答下列问题：

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89.案例分析题此操作对货币市场的影响是()o

A.净回笼100亿元

B.净投放100亿元

C.净回笼700亿元

D.净投放700亿元

正确答案：D

参考解析：本题考查中央银行操作。中央银行购入国债和购入中央银行票据，都

需要支付相应的货币，所以相当于向社会投放了300+400=700(亿元)。

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90.案例分析题按此操作人民银行增减1元基础货币，货币供应量增加或减少()

yGo

A.5

B.5.15

C.5.25

D.5.75

正确答案：C

参考解析：本题考查货币乘数的计算。货币乘数表示基础货币增加一个单位，货

币供给M2增加m个单位。已知：现金漏损率c=5%,法定存款准备金率r=12%,

超额存款准备金率e=3%。货币乘数m=(l+c)/(r+e+e)=(1+5%)/(5%+12%

+3%)=5.25o

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91.案例分析题此操作货币供应量()亿元。

A.增加3675

B.减少3675

C.增加3875

D.减少387