初级银行从业《初级风险管理》考前模拟真题及答案B卷

初级银行从业《初级风险管理》考前模拟真题及答案B卷一、单选题1.以下选项中，属于商业银行对于市场风险加权资产的计算方法的是()。A.内部评级法B.内部模型法C.基本指标法D.高级计量法答案：B【（江南博哥）解析】商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。2.以下不属于巴塞尔委员会按流动性将银行资产分类的流动性最差的资产的是()A.无法出售的贷款B.存在严重问题的信贷资产C.银行的房产和在子公司的投资D.银行的可出售的贷款组合答案：D【解析】流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。3.商业银行的内部评级系统应当包括()两个维度。A.客户评级，贷款分类B.客户评级，债项评级C.贷款分类，债项评级D.贷款分类，违约概率答案：B【解析】商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度（客户评级）必须针对客户的违约风险；第二维度（债项评级）必须反映交易本身特定的风险要素。4.大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临()危机。A.流动性B.操作C.法律D.战略答案：A【解析】挤兑行为是指与资金短缺相联系的，是一种很容易让人想到与资金短缺相联系的流动性风险。流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。5.以下关于风险对冲的说法，不正确的是()。A.风险对冲对管理市场风险非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况B.风险对冲不能应用于信用风险管理领域C.自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲D.通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，可以冲销标的资产潜在损失答案：B【解析】风险对冲是指投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种。近年来由于信用衍生产品不断创新和发展，风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。6.()是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。A.已造成损失B.非预期损失C.预期损失D.灾难性损失答案：C【解析】预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。7.以下关于声誉风险管理的最佳实践操作的说法，正确的是()。①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理③建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础A.只有①B.只有②C.①和②D.①、②、③答案：C【解析】截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。故本题选C。8.根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于()。A.操作风险B.战略风险C.国别风险D.信用风险答案：C【解析】国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。故本题选C。9.在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是()。A.银行现金流B.银行资本金C.银行负债D.银行准备金答案：B【解析】市场信心是影响商业银行安全性和流动性的直接因素，对商业银行信心的丧失，将直接导致商业银行流动性危机甚至市场崩溃。商业银行资本金作为保护存款人利益的缓冲器，在维持市场信心方面发挥着至关重要的作用。10.银行的流动性风险与()没有关系。A.资产负债期限结构B.资产负债币种结构C.资产负债分布结构D.资产负债类别结构答案：D【解析】流动性风险的内生因素包括：一、资产负债期限结构；二、资产负债币种结构；三、资产负债分布结构；D项中的类别结构是C项的分布结构的干扰项。11.下列关于操作风险的说法，不正确的是()。A.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个方面B.操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利C.对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险D.操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险答案：D【解析】选项D错误，操作风险是基础性风险，对其他类别风险，如信用风险、市场风险等有重要影响，操作风险管理不善，将会引起风险的转化，导致其他风险的产生。12.连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有()件。A.6B.4C.8D.2答案：C【解析】基本事件是指在每次随机试验中至少发生一次，也仅发生一次的事件。连续三次投掷，每一次都可能会出现两种可能，因此是共有2的3次方种可能，即8种基本事件。13.马柯维茨提出的()描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。A.均值—方差模型B.资本资产定价模型C.套利定价理论D.二叉树模型答案：A【解析】马柯维茨提出的均值一方差模型描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。故本题选A。14.下列关于风险限额监测说法正确的是()。A.利用会计信息系统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析B.运用资本组合分析模型，对各业务敞口确定经济资本的增量和存量C.确定各业务敞口的风险限额D.一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告答案：D【解析】限额监测是为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象。一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告。ABC三项是风险限额设定的内容。15.下列属于宏观经济、社会及自然环境分析的是()。A.人口老化B.决策过程C.品德与诚信度D.领导后备力量和中层主管人员的素质答案：A【解析】选项BCD是管理层风险分析的内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济／法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老化、自然灾害等外部因素的发展变化。16.对于总敞口头寸的理解不正确的是()。A.累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和B.总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值答案：C【解析】累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A项正确；总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，所以B项正确；短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值，所以D项正确；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。17.下列关于内部控制的目标的第一类说法正确的是()。A.关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据B.涉及对企业所适用的法律及法规的遵循C.设置灾难恢复以及应急操作程序D.针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性答案：D【解析】内部控制的第一类目标针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性。18.在现金流量分析中，首要分析的是()。A.经营性现金流B.投资活动的现金流C.融资活动的现金流D.消费活动的现金流答案：A【解析】现金流量分析通常首先分析经营性现金流。关注经营活动现金流从何而来，流向何方，现金流是否为正值，现金流是否足以满足和应付重要的日常支出和还本付息，现金流的变化趋势和潜在变化的原因是什么，其次分析投资活动的现金流。关注企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为；最后分析融资活动的现金流，关注企业债务与所有者权益的增加／减少以及股息分配。19.战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用。简言之，银行战略风险管理的作用可以概括为()。A.最大限度地避免经济损失，提高银行管理水平，提高银行知名度B.最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值C.最大限度地避免经济损失，维护良好的客户关系D.最大限度地避免经济损失，保证商业银行合理的资产负债结构答案：B【解析】战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用。简而言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。故本题选B。20.假定某部门当年的销售收入为200万元，销售成本为120万元，其销售毛利率为()。A.30％B.40％C.45％D.50％答案：B【解析】销售毛利率=（销售收入-销售成本）／销售收入，所以销售毛利率=（200-120）／200=40％。21.若银行资产负债表上有美元资产1100，美元负债500，银行卖出的美元远期合约头寸为400，买入的美元远期合约头寸为300，持有的期权敞口头寸为100，则美元的敞口头寸为()。A.多头650B.空头650C.多头600D.空头600答案：C【解析】单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和。1100-500+300-400+100=600，如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头。22.客户信用评级是()对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A.商业银行B.专家C.债务人D.客户答案：A【解析】客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。23.系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由()的变动反映出来。A.借款人管理层因素B.借款人的生产经营状况C.借款人所在行业因素D.宏观经济因素答案：D【解析】系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。故选D。24.作为市场风险的重要计量和分析方法，久期分析通常用来衡量商业银行的经济价值对利率变动的敏感性，它侧重于分析()。A.期权性风险B.基准风险C.利率变动的短期影响D.重新定价风险答案：D【解析】久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险。25.关于资本转换因子，下列说法错误的是()。A.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险B.某组合风险越大，其资本转换因子越高C.同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高D.通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额答案：C【解析】A项正确，资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖计划组合的计划授信的风险。B项正确，C项错误，某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。D项正确，资本转换因子是将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。故本题选C。26.从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级的发展阶段不包括()。A.专家判断法B.回归分析法C.违约概率模型D.信用评分模型答案：B【解析】从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。27.不良贷款转让（打包出售）是指银行对()户／项（“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产）以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。A.1B.3C.5D.10答案：D【解析】不良贷款转让（打包出售）是指银行对10户／项（“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产）以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。28.监事会是商业银行的()。A.服务机构B.合作机构C.控制机构D.监督机构答案：D【解析】监事会是商业银行的监督机构，向股东大会负责。故本题选D。29.中央银行可以通过发行中央银行票据和()从银行体系中抽走流动性，通过中央银行票据到期和()为市场注入流动性。A.正回购；正回购B.逆回购；逆回购C.正回购：逆回购D.逆回购；正回购答案：C【解析】公开市场操作是中央银行管理流动性的常用日常手段。中央银行可以通过发行中央银行票据和正回购从银行体系中抽走流动性，通过中央银行票据到期和逆回购会为市场注入流动性。30.以下对单一法人客户进行的信用风险识别过程中，不属于非财务因素分析的有()。A.管理层风险分析B.担保分析C.生产和经营风险分析D.自然环境分析答案：B【解析】对单一法人客户进行的信用风险识别过程，非财务因素主要包括管理层风险分析、行业风险分析、生产和经营风险分析、宏观经济分析、社会及自然环境分析，所以B项不属于非财务因素分析。31.下列关于商业银行风险偏好的表述，错误的是()。A.风险偏好指标值在设定过程中，只要考虑监管者的期望B.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分C.风险偏好需要有效传导至各实体、条线D.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致答案：A【解析】风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。制定明确的风险偏好，有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险，明确表达对待风险的态度，同时也有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础。32.计量市场风险时，计算VaR值方法通常需要采用压力测试进行补充，因为()。A.VaR方法只有在99％的置信区间内有效B.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失D.压力测试提供了一般市场情形下精确的损失水平答案：B【解析】商业银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在一般市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试作为补充，来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。33.以下不属于操作风险关键风险监测指标的是()。A.客户投诉占比B.反洗钱警报占比C.系统故障时间D.资本金水平答案：D【解析】操作风险关键风险监测指标主要包括人员在当前部门的从业年限、员工人均培训费用、客户投诉占比、交易结果和财务核算结果间的差异、前后台交易不匹配占比、系统故障时间、系统数量、反洗钱警报占比。34.由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险是指()。A.法律风险B.流动性风险C.声誉风险D.国别风险答案：C【解析】声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。35.目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于()来计算信用风险的监管资本。A.违约概率模型B.信用评分模型C.内部评级方法D.以上都不对答案：C【解析】巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级方法来计算信用风险的监管资本。有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。36.假定股票市场1年后可能出现五种情况。每种情况所对应的概率和收益率如下表所示。则1年后投资股票市场的预期收益率为()。A.18.25％B.27.25％C.11.25％D.11.75％答案：D【解析】预期收益率E（R）=P1r1+P2r2+…+PnrnE（R）=0.05×50％+0.20×15％+0.15×（-10％）+0.25×（-25％）+0.35×40％=11.75％。37.我国要求一级资本充足率不得低于()。A.6％B.7％C.5％D.8％答案：A【解析】按照监管机构颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》要求，商业银行的核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%。38.()是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。A.信用风险识别B.信用风险度量C.信用风险监测D.信用风险控制答案：C【解析】信用风险监测是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。故本题选C。39.()负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系。A.董事会B.高级管理层C.风险管理委员会D.风险管理部门答案：D【解析】风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。40.下列信息中，可能还没有被公众发现，也没有被媒体报道的是()。A.报纸上的信息B.新闻平台收集到的信息C.银行内部信息D.外部评级机构数据答案：C【解析】银行内部信息是指由银行海外分支机构或本行业务条线内部员工发现，显示银行内部发生严重风险的信息，包括某国家或地区内的全部分行或支行发生严重的损失，某一全球性公司在某国家或区域内发生严重的违约等。此类信息可能还没有被公共发现也没有被媒体报道。41.在商业银行的代理业务中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售的行为，属于代理业务操作风险控制中的()风险类别。A.人员因素B.内部流程C.系统缺陷D.外部事件答案：B【解析】B项正确，这属于内部流程风险。42.商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是()。A.财务真实性比较难以把握B.生产经营受市场的影响较大C.公司治理受股东影响较大D.生产经营活动相对平稳答案：D【解析】中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力。43.某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失，这种状况应当划分为()。A.低国别风险B.中等国别风险C.较低国别风险D.较高国别风险答案：B【解析】国别风险评级应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级。低国别风险：国家或地区政体稳定，经济政策（无论在经济繁荣期还是萧条期）被证明有效且正确，不存在任何外汇限制，有及时偿债的超强能力。目前及未来可预计一段时间内，不存在导致该国家或地区投资遭受损失的国别风险事件，或即便事件发生，也不会影响该国或地区的偿债能力或造成其他损失。较低国别风险：该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力足够，但目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导致该国家或地区投资遭受损失的不利因素。中等国别风险：指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。（B项正确）较高国别风险：该国家或地区存在周期性的外汇危机和政治问题，信用风险较为严重，已经实施债务重组但依然不能按时偿还债务，该国家或地区借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保或采取其他措施，也肯定要造成较大损失。高国别风险：某一国家或地区出现经济、政治、社会动荡等国别风险事件或出现该事件的概率较高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，对该国家或地区的贷款本息或投资仍然可能无法收回，或只能收回极少部分。故本题选B。44.投资者把他财富的40％投资于一项预期收益率为15％的风险资产，60％投资于收益率为6％的国库券，那么他的投资组合的预期收益率为()。A.11.4％B.9.6％C.29.5％D.37.5％答案：B【解析】投资组合的预期收益率=40％×15％+60％×6％=9.6％。45.下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述中，错误的是()。A.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年B.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责C.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证明文件D.通过第三方识别客户身份，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任答案：C【解析】A项正确，商业银行应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。B项正确，商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制的有效实施负责。C项错误，任何单位和个人在与商业银行建立业务关系或者要求商业银行为其提供一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。D项正确，通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任。题干问的错误的是，故本题选C。46.下列不属于商业银行资金业务的是()。A.资金拆借B.债券买卖C.外汇买卖D.个人生产经营贷款答案：D【解析】资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。D项属于个人信贷业务，故本题选D。47.商业银行资金交易部门采用风险价值（VaR）计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则()。A.条件不足，无法判断B.第二种方案计算出来的风险价值更大C.两种方案计算出来的风险价值相同D.第一种方案计算出来的风险价值更大答案：B【解析】VaR值随置信水平和持有期的增大而增加，其中，置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之则可能性越大。故本题选B。48.当直接风险主体为空壳公司或SPV（特殊目的载体），比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其它金融中心的客户，则其所在地为()。A.从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地B.注册所在地，即离岸金融中心或其它金融中心C.离岸岛的主权所在国D.母公司注册所在地答案：A【解析】当直接风险主体是空壳公司或特殊目的载体（SPV），比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。49.某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为()。A.12.50%B.11.30%C.17.14%D.15%答案：C【解析】关注类贷款迁徙率=[期初关注类货款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额）×100%=[600/（4500-1000）]*100%=17.14%50.在市场风险敏感度指标中，下列指标不是敏感度指标的是()。A.VegaB.GammaC.DeltaD.alpha答案：D【解析】由于期权产品的非线性收益特征，其产品价值特征通过希腊字母敏感度表示，主要包括Delta、Gamma、Vega，分别是期权价值对标的物价格的一阶敏感度、二阶敏感度，以及对波动率的一阶敏感度。51.商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程指的是新产品的()。A.风险识别B.风险评估C.风险控制D.风险反馈答案：C【解析】新产品风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对性地制定风险防控措施，在新产品推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。52.银行机构的()指按照审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新业务。A.机构准入B.市场准入C.高级管理人员准入D.业务准入答案：D【解析】银行机构的业务准入指按照审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新业务。53.下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是()。A.行业净资产收益率B.行业盈亏系数C.行业资本积累率D.行业销售利润率答案：B【解析】行业财务风险分析指标体系主要包括行业净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、行业销售利润率、产品产销率以及劳动生产率6项关键指标。行业净资产收益率、资本积累率、行业销售利润率及劳动生产率越高越好，行业盈亏系数数值越低风险越小。故本题选B。54.内部控制中，内部环境因素不包括()。A.治理结构B.企业文化C.内部审计D.外部控制体系答案：D【解析】内部环境具体内容包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。55.信息科技风险特征不包括()A.隐蔽性强B.突发性强C.影响范围广D.后果一般可控答案：D【解析】信息科技风险特征：隐蔽性强、突发性强，应急处置难度大、影响范围广，后果具有灾难性。56.风险管理职能的()是指风险管理部门通过对各项业务和风险的监控、分析，以独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状况。A.全面性B.权威性C.独立性D.垂直性答案：C【解析】在实践中，风险管理职能的独立性通过独立的报告职能得以体现，具体来说就是风险管理部门通过对各项业务和风险的监控、分析，以独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状况。57.()指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。A.内部欺诈事件B.外部欺诈事件C.客户、产品和业务活动事件D.信息科技系统事件答案：A【解析】A项正确，内部欺诈事件，指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。B项，外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。C项，客户、产品和业务活动事件，指因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务（如诚信责任和适当性要求）或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。D项，信息科技系统事件，指因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件。故本题选A。58.商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是()。A.建立完善的内部控制体系B.正确划分银行账簿与交易账簿C.制定合理的中长期经营战略D.正确划分表内业务和表外业务答案：B【解析】合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行账簿利率风险管理指引》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。59.操作风险损失数据的收集核心环节不包括()。A.损失事件处置B.损失事件识别C.损失事件填报D.损失金额确定答案：A【解析】损失数据收集主要包括如下核心环节：损失事件识别，损失事件填报，损失金额确定，损失事件信息审核和损失数据验证。故本题选A。60.操作风险识别方法包括()。A.关键风险模型B.风险监测C.因果分析模型D.死亡率模型答案：C【解析】操作风险识别方法包括事前识别和事后识别，以及因果分析模型。61.下列说法错误的是()。A.久期是债券价格对收益率的一阶导数B.凸性越大，债券价格曲线弯曲程度越大C.如果修正持久期相同，凸性越大越好D.债券价格变动=久期效应-凸度效应答案：D【解析】久期是债券价格对收益率的一阶导数，描述了价格一收益率曲线的斜率。凸性是债券价格对收益率的二阶导数，描述了曲线的弯曲程度，是指在某一收益率水平下，因利率发生变动而引起的价格波动幅度（即久期）的变动程度。凸性越大，债券价格曲线弯曲程度越大，用修正久期度量债券的利率风险所产生的误差越大，越有必要用凸性进行再次修正。无论收益率是上升还是下降，凸性所引起的修正都是正的。因此如果修正持久期相同，凸性越大越好。也就是说，债券价格变动=久期效应+凸度效应。故本题选D。62.不法分子通过错综复杂的金融交易，模糊和掩盖非法资金的来源、性质，以及与犯罪主体之间的关系，使得非法资金与合法资金难以分辨属于洗钱的()阶段。A.放置B.离析C.融合D.交易答案：B【解析】离析阶段是指不法分子通过错综复杂的金融交易，模糊和掩盖非法资金的来源、性质，以及与犯罪主体之间的关系，使得非法资金与合法资金难以分辨。63.内部风险报告的内容不包括()。A.评价整体风险状况B.分析重点风险因素C.总结专项风险工作D.提供监管数据答案：D【解析】内部报告通常包括：评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查。D选项属于外部报告的内容。64.下列属于二级资本工具合格标准的是()。A.使用同等或更高质量的资本工具替换被赎回的工具，并且只有在收入能力具备可持续性的条件下才能实施资本工具的替换B.按照相关会计准则，实缴资本的数额被列为权益，并在资产负债表上单独列示和披露C.没有到期日，且发行时不应造成该工具将被回购、赎回或取消的预期，法律和合同条款也不应包含产生此种预期的规定D.在进入破产清算程序时，受偿顺序排在最后。所有其他债权偿付后，对剩余资产按所发行股本比例清偿答案：A【解析】B、C、D项均属于核心一级资本工具的合格标准。65.关于数据的准确性和真实性，巴塞尔委员会要求，银行应该生成准确可靠的风险数据，满足日常以及压力／危机情景下准确报告的要求，下列不属于关于数据的准确性和真实性要求的是()。A.数据应该自动汇总，尽量减少错误概率B.相关风险数据的质量控制措施应与会计数据的控制措施一样有效，针对依赖于人工处理的数据，银行应制定有效的缓释措施和其他有效的控制措施C.银行应就所使用的概念编制“词典”，以便整个集团内的数据定义一致D.对于各类风险数据应尽量采用多个权威数据来源答案：D【解析】关于数据的准确性和真实性，巴塞尔委员会要求：银行应该生成准确可靠的风险数据，满足日常以及压力／危机情景下准确报告的要求，具体有：数据应该自动汇总，尽量减少错误概率；相关风险数据的质量控制措施应与会计数据的控制措施一样有效，针对依赖于人工处理的数据，银行应制定有效的缓释措施和其他有效的控制措施；风险数据应与银行的来源数据进行核对；对于各类风险数据应尽量采用单个权威数据来源；银行应就所使用的概念编制“词典”，以便整个集团内的数据定义一致。66.下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是()。A.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失B.未在抵押贷款的管理办法中明确规定“先落实抵押手续，后放款”C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂／好处协助骗贷D.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失答案：B【解析】操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。67.在标准法的业务条线中，β系数等于18％的业务条线是()。A.零售银行B.交易和销售C.商业银行D.资产管理答案：B【解析】零售银行和资产管理的β系数是12％；商业银行的β系数是15％。68.下列不属于汇率风险的是()。A.国际收支B.通货膨胀率C.提供外汇交易服务D.期权性风险答案：D【解析】D项属于利率风险，其他项均属于汇率存在的风险。69.下列()不属于市场风险计量方法。A.缺口分析B.敏感性分析C.期限错配分析D.久期分析答案：C【解析】市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。而期限错配分析属于流动性风险计量方法。70.某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，则该商业银行的美元敞口头寸为()万美元。A.1000B.500C.300D.700答案：B【解析】敞口头寸=（1000-700）+（500-300）=500（万美元）。71.银行一般采用定性和定量相结合的方法评估操作风险。定量分析主要基于对()数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的()和影响程度做出评估。A.内部操作风险损失；发生频率B.风险管理风险损失；发生环节C.内部控制风险损失；发生环节D.合规管理风险损失；发生时间答案：A【解析】商业银行一般采用定性和定量相结合的方法评估操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程度做出评估。72.下列不属于商业银行流动性应急机制中的预警信号的是()。A.银行控股股东变更B.资产规模急剧扩张C.大额信贷损失D.银行评级下调答案：A【解析】在商业银行流动性应急机制中，一些示例性的预警信号有：银行收入下降；资产质量恶化；银行评级下调；无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；股价大幅下跌；资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；无法获得市场借款。73.关于商业银行交易账簿划分，下列表述正确的是()。A.划分为交易账簿的业务必须采用盯市价格计量其公允价值B.为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿C.为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿D.为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账簿答案：C【解析】商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。74.下列不属于风险监测主要指标的是()。A.正常类贷款迁徙率B.次级类贷款迁徙率C.净资产收益率D.贷款风险迁徙率答案：C【解析】净资产收益率属于财务指标，其他几个均属于风险监测主要指标。75.在信用风险授信集中度管理主要框架分类和要求中，“商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。”描述的是()。A.贷款集中度B.大额风险集中度C.集团客户授信集中度D.关联方授信集中度答案：A【解析】《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。这是关于贷款集中度的要求。76.股票市场大幅度下跌及货币市场大幅度波动，属于()压力情景。A.信用风险B.市场风险C.声誉风险D.操作风险答案：B【解析】针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。具体压力情景的选择应考虑银行账户和交易账户的差异。77.下列商业银行面临的风险事件中，属于转型风险的是()。A.极端天气事件降低企业生产频率，企业销售收入减少B.洪水导致借款人的抵押品损毁C.气候变化导致银行资产价值出现波动D.碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降答案：D【解析】转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降，银行信用风险上升。物理风险是指由极端天气、自然灾害及相关事件导致财产损失的风险，这一风险在当前全球变暖的背景下尤为突出。ABC是物理风险，D是转型风险。78.()是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。A.风险监管B.原则监管C.市场约束D.合规监管答案：A【解析】风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。79.商业银行的灾难性损失由()来弥补或应对。A.计提资本金B.计提损失准备金C.购买保险D.增资扩股答案：C【解析】商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失；利用资本金应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。80.全球金融危机过后，解决系统重要性金融机构带来的“大而不能倒”问题已成为国际监管改革的重点，因此()于2011年提出了加强系统重要性银行监管的一揽子重要措施。A.国际货币基金组织B.巴塞尔委员会C.金融稳定理事会D.世界银行答案：C【解析】金融稳定理事（FSB）于2011年11月提出了一揽子加强系统重要性银行监管的政治措施并得到二十国集团领导人峰会的批准，近年来其又与巴塞尔委员会陆续出台了系列监管标准和实施措施，在国际监管机构的倡导下，各国监管机构也已致力于建立有效的处置机制，要求系统重要性金融机构建立具有可操作性的恢复和处置计划。二、多选题81.一般来说，收益率曲线()。A.形状反映了长短期收益率之间的关系B.是市场对当前经济状况的判断C.是对未来经济增长预期的结果D.是对未来通货膨胀预期的结果E.是对未来资本回报预期的结果答案：ABCDE【解析】收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。82.商业银行对其面临的各项操作风险进行正确分类，是建立有效的操作风险识别体系的重要基础。按照操作风险损失事件类型，操作风险包括()。A.就业制度B.工作场所安全事件C.客户、产品及业务活动事件D.信息科技系统事件E.交割及流程管理事件答案：ABCDE【解析】商业银行对其面临的各项操作风险进行正确分类，是建立有效的操作风险识别体系的重要基础。按照操作风险损失事件类型，操作风险包括内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务做活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件七种类型。83.下列关于超额备付金率的说法，错误的有()。A.可分币种计算B.超额备付金率越高，银行短期流动性越低C.超额备付金率过低，表明银行清偿能力强D.是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标E.涵盖范围较广答案：BCE【解析】超额备付金率可分币种计算。选项A说法正确。超额备付金率越高，银行短期流动性越强，若比率过低，则表明银行清偿能力不足，可能会影响银行的正常兑付。选项B、C说法错误。关注一家银行的超额备付金率主要是为了监测其是否具备正常的支付能力，保证其具备一定比例的现金和流动性强的资产准备以应付客户提款。但同时注意，超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标，该指标涵盖范围较窄，还要结合银行未来的现金流状况来综合监测银行流动性和偿付能力。选项D说法正确，选项E说法错误。84.当久期缺口为正值时，下列说法正确的有()。A.资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积B.如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加C.如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌D.如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少E.如果市场利率上升，银行的市场价值将增加答案：ABD【解析】当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度大，因此银行最终的市场价值将上升。通过本题，考生可将久期的三个基本内容综合归纳记忆。85.下列关于监事会职责的说法正确的是()。A.对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督B.负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督C.对董事会、高级管理层履职尽职情况进行监督并向股东大会报告D.对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改E.监事会有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险答案：ABCD【解析】高级管理层有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，所以E错误；ABCD项均是监事会的职责。86.集团法人客户的信用风险特征包括()。A.没有连环担保B.系统性风险较低C.真实财务状况难以掌握D.连环担保十分普遍E.内部关联交易频繁答案：CDE【解析】集团法人客户的信用风险特征：①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。故本题选CDE。87.下列属于柜面业务操作风险控制措施的有()。A.牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理B.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险C.加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识E.强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用答案：BCDE【解析】柜面业务操作风险控制措施包括：（1）完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。（2）加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。（3）加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。（4）强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。88.良好的声誉风险管理体系的作用包括()。A.确保产品和服务的溢价水平B.维持客户和供应商的忠诚度C.增进和投资者的关系D.强化自身的可信度和利益持有者的信心E.吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力答案：ABCDE【解析】良好的声誉风险管理体系的作用包括：①招募和保留最佳雇员。②确保产品和服务的溢价水平。③减少进入新市场的阻碍。④维持客户和供应商的忠诚度。⑤创造有利的资金使用环境。⑥增进和投资者的关系。⑦强化自身的可信度和利益持有者的信心。⑧吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力。⑨最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。89.存贷比公式中，各项贷款包括()。A.融资租赁B.贸易融资C.票据融资D.各项垫款E.保险公司存放答案：ABCD【解析】商业银行的存贷比应当不高于75％。其中，各项存款包括企业存款、私营及个体存款、事业单位存款、机关团体部队存款、居民储蓄存款、保险公司存放、2009年1月1日前签署的邮政储蓄协议存款、住房公积金机构存款、保证金存款、应解汇款及临时存款等。各项贷款包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、透支、各项垫款等。90.一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人和市场有关的因素，其中与借款人有关的因素包括()。A.声誉B.杠杆C.收益波动性D.利率水平E.宏观经济政策答案：ABC【解析】一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面的因素：（1）与借款人有关的因素，包括声誉、杠杆和收益波动性。（2）与市场有关的因素。包括经济周期、宏观经济政策和利率水平。91.国别风险可能由一国或地区()等情况引发。A.经济状况恶化B.政治和社会动荡C.资产被国有化或被征用D.政府拒付对外债务E.外汇管制或货币贬值答案：ABCDE【解析】国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。92.商业银行在制定风险偏好过程中，应考虑的因素包括()。A.愿意承担的风险，以及承担风险的能力B.监管要求C.压力测试结果D.同业的风险偏好水平E.风险偏好与利益相关人的期望答案：ABCE【解析】制定风险偏好过程中需要考虑的因素包括：①风险偏好与利益相关人的期望；②银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力；③监管要求；④充分考虑压力测试。故本题选ABCE。93.由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意()。A.统一识别标准，实施总量控制B.掌握充分信息，避免过度授信C.尽量多用抵押，争取少用保证D.测算损失限额，指导授信额度E.主办银行牵头，协调信贷业务答案：ABE【解析】由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其进行授信限额管理时应重点做到以下几点：1、统一识别标准，实施总量控制；2、掌握充分信息，避免过度授信；3、主办银行牵头，协调信贷业务。94.以下属于流动性最差的资产有()。A.股票B.银行可出售的贷款组合C.无法出售的贷款D.银行的房产E.银行在子公司的投资答案：CDE【解析】流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。股票和银行可出售的贷款组合流动性强。95.在声誉风险评估中，通常需要做出预先评估的风险事件包括()。A.市场对商业银行的盈利预期B.商业银行影响客户或公众的政策性变化C.商业银行改革重组的成本和收益D.监管机构责令整改的不利信息和事件E.市场利率短期内剧烈波动答案：ABCD【解析】E项对商业银行的影响是整体性的，不需要专门作出评估。商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：（1）市场对商业银行的盈利预期；（2）商业银行改革／重组的成本／收益；（3）监管机构责令整改的不利信息／事件；（4）影响客户或公众的政策性变化等（如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整）。故本题选ABCD。96.存贷比指标中的各项贷款包括()。A.融资租赁B.贸易融资C.票据融资D.各项垫款E.居民储蓄存款答案：ABCD【解析】商业银行的存贷比应当不高于75％。其中，各项存款包括企业存款、私营及个体存款、事业单位存款、机关团体部队存款、居民储蓄存款、保险公司存款、2009年1月1日前签署的邮政储蓄协议存款、住房公积金机构存款、保证金存款、应解汇款及临时存款等。各项贷款包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、透支、各项垫款等。97.甲乙两人在某银行从事柜台业务多年，乙为柜台主管，甲为普通柜台人员，工作中两人关系密切，无话不谈，在密码管理中正确的做法有()。A.甲需要业务授权时，由乙输入密码进行授权B.甲乙密码互相不知悉C.乙办理业务需要授权时自己输入密码进行授权D.甲乙密码定期或不定期更换并严格保密E.乙可以用甲的密码为客户办理业务答案：ABD【解析】柜员管理业务环节的违规操作包括：（1）柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作。（2）授权密码泄露或借给他人使用。（3）柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码。（4）设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约。（5）柜员调离本工作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。故本题选ABD。98.单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对()作出预测和分析。A.资金来源及使用情况B.预期资产负债情况C.损益情况D.项目建设进度E.营运计划答案：ABCDE【解析】商业银行在对单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，还需要对资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等作出预测和分析。99.一般情况下，止损限额适用的时期为()。A.1日B.1小时C.1个月D.1年E.3年答案：AC【解析】止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。100.下列属于现金流量分析的有()。A.经营活动的现金流B.投资活动的现金流C.融资活动的现金流D.财务活动的现金流E.战略活动的现金流答案：ABC【解析】现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。故本题选ABC。101.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，分为()。A.人员因素B.内部流程C.战略风险D.外部事件E.声誉风险答案：ABD【解析】从操作风险的定义来看，操作风险产生的原因可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类。102.关键风险指标法中选择关键风险指标的基本原则包括()。A.整体性B.可靠性C.重要性D.敏感性E.有效性答案：ABCDE【解析】设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性和有效性的原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。103.关于超额备付金率，下列说法正确的有()。A.超额备付金率可分币种计算B.超额备付金率越高，银行短期流动性越强C.关注一家银行的超额备付金率主要是为了监测其是否具备正常的支付能力D.超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标E.监测银行流动性和偿付能力还要结合银行未来的现金流状况来综合答案：ABCDE【解析】超额备付金率可分币种计算。超额备付金率越高，银行短期流动性越强，若比率过低，则表明银行清偿能力不足，可能会影响银行的正常兑付。关注一家银行的超额备付金率主要是为了监测其是否具备正常的支付能力，保证其具备一定比例的现金和流动性强的资产准备以应付客户提款。但同时注意，超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标，该指标涵盖范围较窄，还要结合银行未来的现金流状况来综合监测银行流动性和偿付能力。104.商业银行风险控制／缓释策略应当符合的要求有()。A.建立各类风险计量模型B.监测各种可量化的关键风险指标C.风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致D.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求E.通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序答案：CDE【解析】风险控制／缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：（1）风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致。（2）所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求。（3）能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。105.以下属于总敞口头寸的计算方法的有()。A.累计总敞口头寸法B.净总敞口头寸法C.短边法D.风险价值分析法E.空头法答案：ABC【解析】总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，其计算方法有累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法、短边法。106.商业银行开发新产品／业务所面临的主要风险类型有()。A.信用风险B.法律风险C.操作风险D.声誉风险E.市场风险答案：ACDE【解析】新产品／业务主要风险类型：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合规风险。107.商业银行信息科技风险管理的主要框架包括()。A.系统开发需求报告B.信息科技治理C.业务连续性管理D.信息安全E.内外部审计答案：BCDE【解析】商业银行信息科技风险管理的主要框架包括：（1）信息科技治理。（2）信息科技风险管理。（3）信息安全。（4）信息系统开发、测试和维护。（5）信息科技运行。（6）业务连续性管理。（7）内外部审计。108.下列关于商业银行信用风险控制措施的表述中，正确的有()。A.经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务B.贷款定价能够有效地实现信用风险对冲C.贷款转让可以实现信用风险转移D.资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性E.限额管理是管理贷款集中度的重要手段答案：ACDE【解析】能够有效地实现信用风险对冲的是信用衍生产品而不是贷款定价。109.下列关于商业银行风险管理职能主要活动的描述中，正确的有()。A.识别重大及新兴风险，评估这些风险并计量银行对这些风险的敞口B.建立违反银行风险偏好或限制的预警或触发机制C.向高级管理层、董事会或风险委员会汇报，包括但不限于提出适当的风险缓释措施D.根据董事会已批准的风险偏好、风险限额，持续监控风险承担活动和风险敞口E.制定并实施企业范围内的风险治理框架，包括银行的风险文化、风险偏好及风险限额答案：ABCDE【解析】巴塞尔委员会在第四版《银行公司治理原则》指出，风险管理职能的主要活动应包括：识别重大及新兴风险；评估这些风险并计量银行对这些风险的敞口；制定并实施企业范围内的风险治理框架，包括银行的风险文化、风险偏好及风险限额；根据董