2021开放大学《电算化会计》形考任务5-9操作步骤分解

2021开放大学《电算化会计》形考任务5-9操作步骤分解

目录：

形考5总账日常业务处理；

形考6总账期末处理；

形考7财务报表系统；

形考8工资业务处理；

形考9固定资产业务处理。

考核要求及内容

形考任务5总账日常业务

【考核要求】

(1)以会计"33李明”的身份完成考核内容L2的接作.

榛作员"33";定码"3";账妄"555”;会计年度"2017”;E期*2017-01-31”.

(2)以出纳“22刘娜’的身份完成考核内容3的操作.

掾作员"22";密码"2";账套"555”;会计年度"2017”;E期"2017-01-31".

(3)以账套主言"lllTn"的身份完成考核内容4、5、6的搽作.

攥作员"11";定码"1";账套"555”;会计年度"2017";E期*2017-01-31".

考核内容

第1题

填制凭证(以下业务需编制两记账凭证)

(1)13日，财务部刘娜开出工行转账支票(转账支票号ZP001),支付罚款5000元。

摘要：支付罚款

I(2)176,采购中心周宁采购空白光盘100C涨,每张2元,增值式率17%,材料直接入库,货款以工行存款交付.(转账支票号ZP003)

皤要：购三自畿

第2题

修改凭证

将“转0001”号凭证的应付账款科目的供应商名称改为“万祥

公司”

第3题

出纳签字

将所有出纳凭证进行曰纳签字.

第4题

凭证亩核

将所有凭证进行亩核签字.

第5题

记账

将所有已市核凭证记账.

第6题

账海查询

查询”银行存款(1002)”总账.

形考任务6总账期末处理

核要求：

(1)以会计“33字明”的身份完成转账定义及转账生成操作.

操作员"33";套码"3";账套"555";会计年度"2017”;E期"2017-01-31".

(2)以账套主管"11王方”的身份完成凭证亩核、记账*结账操作.

操作员"11";密码,I";账套"555”;会计年度"2017”;E期^2017-01-31".

考核内容：

第1题

以相应的身份进行自定义转张设置、生成凭证、亩核和记账

1.祥诗科技每月时期借款期末余欧的9%(年利至)计提每月应付利息.

转账序号：0001

说明：计提短期借款利息

得BitgU：转张方正

转账分录：

借：厄务费用(6603)JG0

贷：应付利息(2231)QM(2001,月，贷2)*0.09/12

第2题：

以棺应的身份迸行期间损造转设置.生成凭证、亩核和记账

2.将所有收入.爱用美科目结昔至“4103本年^润”科目.

第3题：

结账

3、对本账套2017年1月数据进行期末结账

形考任务7财务报表系统

考核要求：

以账套主言“11王方”的身份完成酎务报表编制.

操作员"11";密德"V;账套"555”;会计年度"2017”;E期"2017-01-31".

考核内容:

1.刍定义报表

⑴报表格式设置

按下表要求设置报表梢式.（"年、月、日”设置为关辑字）

ABC

1生产成本明细表

2XXXX年XX月XXH

3项目期初数期末数

4直接材料

5直接人工

6制造费用

7合计

Q

⑵报表公式设g

B4=QCC50010V,“月，•信V年，“•营）

B5=QCC500102","月一借•二年否”）

B6=QC（'5OO1O3","月一借•「年”,,,，宣）

C4=QM（"500101，"月:借，「年否“）

C5=QM「5OO1O27月，"借7年”“「否"）

C6=QMC5OO1O3一月「信”「年否。

B7=B4+B5+B6

C7=C4+C5+C6

⑶报表数据处理

清城人报表关*“2017年1月31E”,生成兰月生产成本定刻表.

（4）保存报表

将生成的报表以"生产成本明组表.rep”保存于考生文，牛天中.（文件名必须正确，否则不得分）

2.根据报表模板生成报表

.调用资产奂债表模板（一触业（2007新会计准则）），生成2017年1月31日的资产灸债表,将生成的经产负债表以“筑产负债表.rep-俣存在考生文件夹下

形考任务8工资业务处理

考核要求：

以张妄主告“11王方”的身份完成工资言理的操作.

用户名"11";宙四"1":账妾"555";会计年度-2017-:E期"2017-01-31”.

考核内容:

1.设置工资项目

项目名称类型长度小数位数启减项

住帚公积金数字82

2、设置工资项目计算公式

工组项目定义公式

住房公积金（基本工资+百位工资）*0.08

基本工资+百位工资

扣款合计住房公积金+^JQ税

3、录入人员桎案

人旻菜号人奈.；三二三部门名称中方人员是否I一所

202镌售口心销售人员20170000202是是

说明：工资发放银行为工商银行

4.录入工资数据并进行工资计算、汇总

姓名基本工资卤1立工资

林丽65006500

5.工3»35设置

计遑类型名称：应付工资

项目贷方

经理办公霆、叼务■部、采购中心言理人员6602012211

6、生成工资分j!«凭证

部门选择”经理办公室、瓦务部、采购中心"；要求明组到工资项目：合并科目相同.铺助项相同

的分录.

形考任务9固定资产业务处理

考核要求：

以账套主售"11王方”的身份完成固相资产肯理招操作.

用户名"11":蝴T;账套"555";会计年度"2017*;日期"2017-01-31".

考核内容：

L设置资产演

编码类别名称净残值率计提属性

03生产类5%正常计提

2、设置/减方式花应科目

增减方式目录对应入账科目

在建工程转入1604,在建工程

3.资产瑞加并生成记账凭证

01月08E,销■中心购买大型运蜿车一辆，以工行存款支付.价11350000元,增值税59500

元，管法值驯％,预计使用年限20年。（固定资产名称:大型运骑车；资产类gh交通类）

计提折旧

4、计提本月固定资产折旧并生成记账凭证.

操作过程分解

形考任务5总账日常业务

操作明细步骤分解：

双击“信息门户”进入“登录界面”

用户名输入“33”

密码输入“3”

账套选择“555”

会计年度选择“2017”

操作日期选择"2017-01-31"

点“确定”进入操作界面

1.填制凭证

(1)点左侧中的“总帐系统”一选择“填制凭证”一点“增力口”

一双击左侧凭证“字”前面一选择“付”一选择制单时间

“2017-0173”一在“摘要”栏输入“支付罚款”一在科目名称

栏输入编码“6711”一回车一输入借方金额“5000”点回车，在科目

名称栏输入编码“100201”一回车一辅助项窗口中结算方式选择“转

账支票”，票号输入“ZP001”,发生时间选择“2017-01-31”，点

“确定”，贷方金额输入“5000”点回车，点“保存”出现凭证已成

功保存，点“确定”。

(2)点“新增”双击左侧凭证“字”前面一选择“付”一选择

制单时间“2017-01-17”一在“摘要”栏输入“购空白光盘”，在

科目名称栏输入编码“140301”一回车一辅助项窗口单价输入“2”，

数量输入“1000”，一回车一借方金额显示“2000”点回车，在第二

行科目名称栏输入编码“22210101”一回车一输入借方金额“340”

点回车，在第三行科目名称栏输入编码“1002101”一回车一辅助项

窗口结算方式选择“转账支票”，票号输入“ZP003”，发生时间选

择“2017-01-31”，点“确定”，一回车一贷方金额输入“2340”点

回车，点“保存”出现凭证已成功保存，点“确定”，点“退出”

2.修改凭证

点“总账”菜单选择“凭证”一选择“查询凭证”，凭证类别选

择“转账凭证”一选择月份“2017.1”一输入凭证号0001至0001—

确认一双击打开凭证，双击凭证备注栏中“项目供应商”栏打开辅助

项窗口，重新选择供应商为“万祥公司”一点“确认”，点“保存”

出现凭证已成功保存，点“确定”一“退出”。

3.出纳签字

将所有出纳凭证进行出纳签字。

点“文件”菜单一重新注册进入“登录界面”

用户名输入“22”

密码输入“2”

账套选择“555”

会计年度选择“2017”

操作日期选择“2017-01-31”

点确定进入操作界面

点菜单“总账”一“凭证”一“出纳签字”，再点“确认”，（分

别选择所有凭证）点“确定”一“签字”一“退出”。

3.凭证审核

将所有凭证进行审核签字。

点菜单“文件”一“重新注册”进入“登录界面”

用户名输入“11”

密码输入“1”

账套选择“555”

会计年度选择“2017”

操作日期选择"2017-01-31"

点确定进入操作界面

左侧栏中选“总账系统”，点中部“审核凭证”一“确认”一（分

别选择所有凭证）确定一点“审核”，点“确定”一“退出”。

5.记账

将所有已审核凭证记账。

左侧栏中选“总账系统”，点中部的“记帐”一点“全选”一点

，，下一步”—“下一步”—“记账”一“确认”一（显示记账完成）

点“确定”

6.账簿查询

点菜单“总账”一“账簿查询”一“总账”一弹出“总账查询条

件”窗口，“科目”选择“1002”，点“确认”，弹出总账窗口，（如

题目要求指定文件名，文件格式，保存路径）点击“输出”一在新窗

口中设置一保存一确定。

点退出一交卷

形考任务6总账期末处理

操作过程分解：

1.转账定义

双击“信息门户”进入“注册【控制台】”

输入用户名“33”

输入密码“3”

账套选择“555”

会计年度选择“2017”

操作日期选择“2017-01-31”

点击“确定”进入操作界面

（1）自定义转账

选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“自定义转账”

选择“增加”进入转账目录

转账序号输入“0001”

转账说明输入“计提短期借款利息”

凭证类别选择“转账凭证”选择“确定”

科目编码输入“6603”

方向选择“借”

金额公式选择“JGO”，点击“下一步”

选择“增行”

科目编码输入“2231”

方向选择“贷”

金额公式选择“QM”点击“下一步”

科目输入“2001”，期间选择“月”，方向选择“贷”，点击

“完成”

金额公式QM（2001,月，贷,，，，，，2）后面输入*0.09/12使金额

公式变成公式001,月，贷,，，，，，2）*0.09/12

选择“保存”选择“退出”

(2)期间损益结转

选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“期间损益”

凭证类别选择“转账凭证”本年利润科目输入“4103”(本例默认)

选择“确定”，选择“确定”

2.转账生成、审核、记账

(1)生成自定义结账凭证，并对其审核、记账生成自定义结

转凭证

选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成”，选择“全选”，

选择“确定”，选择“保存”，选择“确定”，选择“退出”。

选择左上角“文件”菜单中的“重新注册”，进入“注册【控制台】”

用户名输入“11”

密码输入“1”

账套选择“555”

会计年度选择“2017”

操作日期选择“2017-01-31”

点击“确定”进入操作界面

选择左侧的“总账系统”选择“审核凭证”，选择“确认”

双击打开凭证，选择“审核”(如有多张凭证则连续多次选择

“审核”)选择“退出”选择“退出”

选择“记账”选择“全选”选择“下一步”选择“下一

步”选择“记账”选择“确定”。

(2)生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账生成期间损

益结转凭证

选择“文件”菜单中的“重新注册”

进入“注册【控制台】”

输入用户名“33”

输入密码“3”

账套选择“555”

会计年度选择“2017”

操作日期选择“2017-01-31”

点击“确定”进入操作界面

选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成”左侧选择

“期间损益结转”选择“全选”选择“确定”选择“保存”

选择“退出”

(3)选择左上角“文件”菜单中的“重新注册”，进入“注

册【控制台】”

用户名输入“11”

密码输入“1”

账套选择“555”

会计年度选择“2017”

操作日期选择“2017-01-31”

点击“确定”进入操作界面

选择左侧的“总账系统”选择“审核凭证”选择“确认”双

击打开凭证选择“审核”（如有多张凭证则连续多次选择“审核”）

选择“退出”选择“退出”

选择“记账”选择“全选”选择“下一步”选择“下一步”选

择“记账”选择“确定”

3.结账

选择“总账”菜单下“期末”中的“结账”选择“下一步”选

择“对账”，选择“确定”，选择“下一步”，选择“下一步”，选

择“结账”，选择“确定”选择“退出”

选择“交卷”，选择“确定”进行交卷评分

形考任务7财务报表系统

操作步骤分解：

双击“信息门户”进入“注册【控制台】”

用户名输入“11”

密码输入“1”

账套选择“555”

会计年度选择“2017”

操作日期选择“2017-01-31”

点击“确定”进入操作界面

一、自定义报表

1、报表格式设置：（1）点击左边导航“财务报表”一“新建报表”

窗口“常用模板”下选择“空白表”一弹出一张空白表格一表格内输

入内容如下图内容：

-I匚MB

(2)同时选中Al、Bl、Cl三个单元格一点击鼠标右键一选择“组

合单元”一选中“生产成本明细表”单元格点击工具栏“居中按钮*

一分别选中(XXXX年、XX月、XX日、项目、期初数、期末数、合计)

单元格点击工具栏“居中按钮'=;

(3)选中“XXX年”单元格一点击菜单“数据”一选择“关键字”

一选择“设置”一勾选“年”一确定；选中“XX月”单元格一点击

菜单“数据”一选择“关键字”一选择“设置”一勾选“月”一确定;

选中“XX日”单元格一点击菜单“数据”一选择“关键字”一选择

“设置”一勾选“日”一确定。

2、报表公式设置

A选中“B4”单元格一点击菜单“数据”一选择“编辑公式”一选择

“单元公式”一选择“函数向导”一选择函数名“期初QC”一点击

“下一步”一点击“参照”一会计年度选择“年”一科目编码输入

“500101”一会计期间选择“月”一方向选择“借”一包含未记账凭

证选择“否”一选择“确定”一选择“确定”一选择“确认”。

B选中“B5”单元格一点击菜单“数据”一选择“编辑公式”一选择

“单元公式”一选择“函数向导”一选择函数名“期初QC”一点击

“下一步”一点击“参照”一会计年度选择“年”一科目编码输入

“500102”一会计期间选择“月”一方向选择“借”一包含未记账凭

证选择“否”一选择“确定”一选择“确定”一选择“确认”。

C选中“B6”单元格一点击菜单“数据”一选择“编辑公式”一选择

“单元公式”一选择“函数向导”一选择函数名“期初QC”一点击

“下一步”一点击“参照”一会计年度选择“年”一科目编码输入

“500103”一会计期间选择“月”一方向选择“借”一包含未记账凭

证选择“否”一选择“确定”一选择“确定”一选择“确认”。

D选中“C4”单元格一点击菜单“数据”一选择“编辑公式”一选择

“单元公式”一选择“函数向导”一选择函数名“期末QM”一点击

“下一步”一点击“参照”一会计年度选择“年”一科目编码输入

“500101”一会计期间选择“月”一方向选择“借”一包含未记账凭

证选择“否”一选择“确定”一选择“确定”一选择“确认”。

E选中“C5”单元格一点击菜单“数据”一选择“编辑公式”一选择

“单元公式”一选择“函数向导”一选择函数名“期末QM”一点击

“下一步”一点击“参照”一会计年度选择“年”一科目编码输入

“500102”一会计期间选择“月”一方向选择“借”一包含未记账凭

证选择“否”一选择“确定”一选择“确定”一选择“确认”。

F选中“C6”单元格一点击菜单“数据”一选择“编辑公式”一选择

“单元公式”一选择“函数向导”一选择函数名“期末QM”一点击

“下一步”一点击“参照”一会计年度选择“年”一科目编码输入

“500103”一会计期间选择“月”一方向选择“借”一包含未记账凭

证选择“否”一选择“确定”一选择“确定”一选择“确认”。

G选中“B7”单元格一点击菜单“数据”一选择“编辑公式”一选择

“单元公式”一输入“B4+B5+B6”；选中“C7”单元格一点击菜单

“数据”一选择“编辑公式”一选择“单元公式”一输入“C4+C5+C6”.

3、报表数据处理

点击报表左下角“格式”一提示“是否需要重算全表”一点击“确定”

一选中“XXXXX年”单元格一点击菜单“数据”一选择“关键字”一

选择“录入”一年输入“2017”一月输入“1”一日输入“31”一点

击“确定”

4、保存报表

点击菜单“文件”一选择“保存”一保存地址选择“考生文件”一文

件名输入“生产成本明细表.rep”一文件类型选择“I则报表文件（门不一”

一点击“保存”。

二、根据报表模版生成报表

点击左边导航“财务报表”一模版分类选择

■一般企业（2007年新会计准则）”一右边表格选择“资产负债表”一点

击“确定”一弹出一张“资产负债表”一点击表格左下方““

一提示“是否需重算全表”一选择“确定”；选中“年”所在单元一

点击菜单“数据”一选择“关键字”一选择“录入”一年输入“2017”

一月输入“1”一日输入“31”一点击“确定”，点击菜单“文件”

一选择“保存”一保存地址选择“考生文件”一文件名输入“资产负

债表.rep”一文件类型选择“亟酶曲互匚”一点击“保存”一“确

定”一关闭表格。

点击“交卷”进行评分

形考任务8工资业务处理

操作步骤分解：

点击“信息门户”进入“注册【控制台】”

用户名输入“11”

密码输入“1”

账套选择“555”

会计年度选择“2017”

操作日期选择“2017-01-31”

点击“确定”进入软件操作界面

1、设置工资项目：

点击菜单“工资”一一选择“设置”一一选择“工资项目设置”

——选择“工资项目设置”一一点击“增力口”一一“工资项目名称”

输入“住房公积金”一一类型选择“数字”一一长度选择“8”一一

小数选择“2”一一增减项选择“减项”一一点击“确认”。

2、设置工资项目计算公式

（1）点击菜单“工资”一一选择“设置”一一选择“工资项目设

置”一一选择“公式设置”一一左边“工资项目栏”点击“增加”一

一选择“住房公积金”一一右边“住房公积金公式定义”栏中录入公

式“（基本工资+岗位工资）*0.08”一一点击“公式确认”一一再点击

“确认”；（2）点击菜单“工资”一一选择“设置”一一选择“工

资项目设置”一一选择“公式设置"一一左边''工资项目栏”点击“增

加”一一选择“应发合计”一一右边“应发合计公式定义”栏中录入

公式“基本工资+岗位工资”一一点击“公式确认”一一再点击“确

认”；（3）点击菜单“工资”一一选择“设置”一一选择“工资项

目设置”一一选择“公式设置”一一左边“工资项目栏”点击“增加”

——选择“应发合计”一一右边“扣款合计公式定义”栏中录入公式

“住房公积金+代扣税”一一点击“公式确认”一一再点击“确认”。

3^录入人员档案

点击菜单“工资”一一选择“设置”一一选择“人员档案”一一

点击“增加”录入档案信息（如下图）：

点击“确认”——点击“退出”关闭窗口。

4、录入工资数据并进行工资计算：

左边导航选择“工资管理”一一右边点击“工资变动”一一输入

林丽的基本工资“6500.00”——输入林丽的岗位工资“6500.00”一

一点击菜单“计算”一一点击菜单“汇总”一一点击“退出”关闭窗

口。

5、工资分摊设置：

(1)左边导航选择“工资管理”一一右边点击“工资分摊”一一点

击”工资分摊设置”一一点击“增加”一一计提类型名称输入“应付

工资”一一点击“下一步”一一部门名称选择“经理办公室”一一人

员类别选择“管理人员”一一项目选择“应发合计”一一借方科目选

择“660201”——贷方科目选择“2211”；(2)第二行、第三行部

门名称分别选择“财务部”、“采购中心”，后面的人员类别、项目、

借方科目、贷方科目选择内容与第一行相同；(3)录入完毕点击右

下角“完成”——点击“返回”一一点击“确定”一一关闭窗口。

6、生成工资分摊凭证：

左边导航选择“工资管理”一一右边点击“工资分摊”一一计提

费用类型勾选“应付工资”一一计提会计月份选择“2017.01”—

计提分配方式选择“分配到部门”一一勾选“明细到工资项目”一一

点击“确定”——弹出“应付工资一览表”(如图)：

』四小r工一览表

秀型：i应付工织V1?O1

工姆分物1

的门档相人员大别工沟喷日

W提SK热可推比例计提金厥做乃科日货力科目

经四办公ac位।里人员G5发:合计160001O0130006SO2O12211-

碉行即密埋人员成左合计____seoooIOOK0OO2211

f两4■芯IE7.-c>t13600ioo136006602012211

勾选“合并科目相同、辅助项相同的分录”一一类型选择“应付工

资”一一点击菜单“制单”一一弹出凭证一一凭证字选择“转”字

——点击菜单“保存”一一点击“退出”关闭窗口。

点击“交卷”进行评分

形考任务9固定资产业务处理

操作步骤分解：

点击“信息门户”进入“注册【控制台】”

用户名输入“11”

密码输入'T

账套选择“555”

会计年度选择“2017”

操作日期选择“2017-01-31”

点击“确定”进入软件操作界面

1、设置资产类别：

点击菜单“固定资产”一一选择“设置”一一选择“资产类别”一

理羽田皂—

残值章表达方式由，J微点改为百分比爵式•

话修改丽类别上的争残值率，

示例：廉“残值率显示为0M'改为《

一点击“增加”一一弹