不良资产清收处置手段与流程概述X模板

不良资产清收处理手段和步骤（一）１.常规催收（一）定义常规催收是指利用多种非诉讼催收手段，督促债务人/担保人及其它还款义务人偿还债务清收方法，包含协商还款、电话催收、媒体公告催收、信函（含公证送达）催收等方法。（二）适用条件常规催收关键适适用于满足以下条件不良授信用户：①有较强还款意愿。②有效资产能完全覆盖其债务。③负债结构简单，其它债权人未采取且估计在催收期内不会采取法律行动。④能够根据约定还款计划准期偿还债务。⑤如采取法律诉讼将影响债务偿还。⑥其它适合采取常规清收方法情形。（三）工作步骤（四）利弊分析常规清收作为银行不良资产清收一个关键手段，含有成本低、操作技术难度不高优势，绝大部分从事不良资产清收处理工作人员均能熟练掌握并利用，同时鉴于大部分借款人并非主观恶意逃废银行债务，所以采取常规清收手段能够把对借款人影响降到最低，能够确保在有效维护和借款人关系基础上取得清收处理效益最大化。常规清收手段弊端在于清收处理效果关键取决于借款人还款意愿和还款能力，假如借款人还款意愿产生改变，就不得不采取其它清收手段；同时，常规清收手段基础在于借款人借款单一或其它债权人不会采取法律诉讼，可变原因较多，需时刻关注并调整清收策略。（五）风险控制①正确清查债务人/担保人资产和负债情况，评定资产价值，分析负债结构，了解其它债权人清收动向。②保持对债务人/担保人催收力度和频度，标准上应每十二个月送达一次催收函，收取回执后归档，并依据实际情况或相关法律要求，增加催收频度。③对尚处于正常经营债务人，标准上应每三个月现场核查其生产经营情况和抵质押物存续情况，如出现重大风险事项或改变，应立即核实并采取对应控制方法。④应尽早协商债务清偿方案并付诸实施。⑤可要求并落实追加担保。２.依法收贷（一）定义依法收贷是指银行就到期未受清偿债权，依法向管辖法院（或仲裁机构）提交诉讼、仲裁、申请支付令或实施公证债权文书等，经过管辖法院（或仲裁机构）判决（或裁决）、裁定，确立债权正当性，依据判决书或裁定书回收债权，或依靠强制实施程序（含和解）收回债权清收处理方法。1.民事诉讼人民法院提起诉讼，人民法院立案受理，在双方当事人和其它诉讼参与人参与下，经人民法院审理和处理民事、经济纠纷等案件制度。2.民商事仲裁指当事人依据签订仲裁协议或仲裁条款，自愿将其协议纠纷和其它财产权益纠纷提交由非官方身份仲裁员组成仲裁庭进行裁判，并受该裁判约束一个制度。3.民事督促（支付令）指人民法院依据债权人给付现金和有价证券申请，以支付令形式，催促债务人限期推行义务一个特殊法律程序。4.实施公证债权文书指当债务人不推行或不合适推行经公证以给付为内容并载明债务人愿意接收强制实施承诺债权文书时，债权人能够向原公证机关申请实施证书，并凭原公证书及实施证书依法向有管辖权人民法院申请实施。管辖法院经审查该公证债权文书无误，依法开启强制实施程序清收处理方法。5.直接向法院申请实现担保物权为快速实现担保物权，债权人（担保物权人）能够向担保财产所在地或担保物权登记地基层人民法院提出直接申请实现担保物权，请求人民法院拍卖或变卖担保物权。（二）适用条件（1）普遍适用条件1、债务人无力清偿到期债务。2、债务虽未到期，但债务人/担保人生产经营陷入困境，财务情况严重恶化。3、债务人/担保人已停止经营，处于关、停、并、转状态，或实际控制人下落不明。4、债务人/担保人还款意愿差，且不配合签署催收文件。5、债务人/担保人有显著转移资产或逃废债务行为。6、债务人/担保人包含其它诉讼，可能影响到银行债权安全。7、债务人/担保人实际控制人包含刑事案件。8、债务人/担保人法人代表外逃、死亡或失踪。9、其它适合采取诉讼方法情形。（2）适用民事诉讼条件1、签署协议争议处理条款中，未约定提交仲裁裁决或约定不明。2、当地基层法院不支持申请支付令。3、未对债权文书实施给予强制实施效力公证，或虽有相关公证，但公证机关拒绝签发实施证书。（3）适用民商事仲裁条件1、当事各方自愿达成仲裁协议。2、仲裁协议正当有效。（4）适用民事督促（支付令）条件1、请求给付现金或汇票、本票、支票和股票、债券、国库券、可转让存款单等有价证券。2、请求给付现金或有价证券已到期且数额确定，并写明了请求所依据事实、证据。3、债权人没有对等给付义务。4、支付令能够送达债务人。5、债权人和债务人没有其它债务纠纷。（5）适用实施公证债权文书条件1、各方当事人签署符正当律要求可经过公证方法给予强制实施效力债权文书。2、经公证机关依法公证并已给予该债权文书强制实施效力。3、债务人不推行或不完全推行公证机关给予强制实施效力债权文书。4、债权人向原公证机关申请，经审查后取得签发实施证书。（6）适用直接申请法院实现担保物权条件1、法定债务人到期不推行债务或当事人另行约定实现担保物权事由出现。2、债权债务关系清楚，抵押正当有效，相关手续材料齐备。（三）工作步骤（四）利弊分析依法收贷是不良资产清收一个常见手段，能立即有效地保护债权人正当权益，在现在市场经济环境下，如债务人/担保人有意“拖、赖”不还，甚至恶意逃废银行债务，债权人极难利用经济、行政手段处理，而法律因为其特定权威性、强制性、抗干扰性等特点，能够公平、公正和合理地处理债务纠纷；同时，依法收贷能快速、正确地控制债务人/担保人有效资产，预防债务人/担保人采取多种手段转移、藏匿本身财产。依法收贷最大弊端在于结果不可控制性，因为现在司法环境和地方保护主义，依法收贷工作常碰到“不受理、不判决、不实施”等尴尬局面，也常常出现“赢了官司输了钱”不正常现象，这些情况改变是整个社会系统工程，而非债权人单方面能力所及；依法收贷过程中所包含部门较多（如法院、评定机构、拍卖机构等）、步骤较长，肯定造成依法收贷花费时间较长、成本较高。（五）风险控制（1）发觉用户包含债务纠纷，要立即采取有效方法防范风险。为尽可能控制债务人/担保人有效资产及其处分主动权，预防其转移或恶意处分财产，在提交诉讼（或仲裁）时应立即向管辖法院申请财产保全，必需时采取诉前保全，努力争取首封，掌握资产处理权。尽可能避免发生一般债权人审理或实施法院先采取查封、扣押、冻结等方法，取得对担保物处理权。（2）诉讼前应完整搜集并向法院提交证据材料，同时亲密跟进诉讼审理进程，尽早取得生效法律文书，以确立债权正当性。（3）依据生效法律文书要求严格监督债务人/担保人在要求时间内推行清偿义务或依法申请强制实施。（4）在诉讼及实施过程中要亲密关注法院查封、扣押、冻结被实施人资产效期及效力情况，立即申请续期或采取相关方法。（5）对显著错误或显失公平判决或裁定，应立即提起上诉或申诉。３.处理抵质押物（一）定义处理抵质押物是指债务推行期届满，债权人（在本节中即指抵押权人/质权人，下同）未受清偿或发生约定实现抵质押权情形时，债权人经过和债务人（在本节中即指抵押人/出质人，下同）协商或向法院申请经过司法路径对抵质押物给予变现，变现所得优先用于偿还所担保债务清收处理方法。（二）适用条件（1）办理了抵质押登记手续，抵质押权人对抵质押人抵押权必需有效；（2）主债权未受清偿且已届清偿期，或抵质押人同意处理抵质押物用于清偿所担保债务。（三）工作步骤（1）经过押品管理团体对押品现场核查情况确定抵质押物现实状况和登记有效性，若现场核查时间间隔较长，应在处理前到相关部门重新核实。（2）通知债务人和抵质押人对设定抵质押物进行处理和处理方法，假如采取变卖或折价方法处理抵质押物，变卖价格或折价金额由双方协商确定，协商不成，应采取拍卖方法进行。（3）采取拍卖方法处理时，抵质押权人和抵押人共同委托含有对应资质评定机构对拟处理抵质押物进行评定确定处理价格。（4）抵质押权人和抵押人共同选定拍卖行依据评定价格进行公开拍卖。(四）利弊分析（1）有利方面1、有利于债务立即得到偿还，尤其是在贷款形成不良以后，有利于立即收回不良资产，改善资产质量。2、债务人在现金流不足情况下，处理抵质押物有利于缓解债务人资金担心情况，维持其正常经营。（2）不利方面1、企业在刚刚出现经营困难情况下，处理其抵质押物可能会影响其还款主动性，甚至不配合清收处理工作，从而造成处理被动，甚至走向法律诉讼。2、在不经过法律程序处理抵质押物时，抵质押物真实情况、瑕疵情况较难调查清楚，处理难度对应增大。3、抵押人不一样意处理或提出异议时候将影响其处理。4、一旦抵质押物被其它债权人查封在先，即使银行审定了抵押且有效，但仍无法实现处理，只有等其它债权人处理时主张优先受偿。(五)风险控制（1）中国担保法对不一样抵押物抵押登记要求了不一样法律意义，即抵押协议生效要件和对抗要件，抵押协议须经登记才生效。质押包含动产质押和权利质押。动产质押以动产交付为协议生效要件。而权利质押需要进行质押登记。依法办理抵（质）押物登记，是确保银行担保手续正当有效前提。也是债权人处理和行使抵质押权前提。（2）尽早经过司法程序处理抵质押物，避免处理过程中发生其它难以预料情况，立即回收现金和其它资产。不良资产清收处理手段和步骤（二）第二节依法收贷一、定义依法收贷是指我行就到期未受清偿债权，依法向管辖法院（或仲裁机构）提交诉讼、仲裁、申请支付令或实施公证债权文书等，经过管辖法院（或仲裁机构）判决（或裁决）、裁定，确立债权正当性，依据判决书或裁定书回收债权，或依靠强制实施程序（含和解）收回债权清收处理方法。（一）民事诉讼指向人民法院提起诉讼，人民法院立案受理，在双方当事人和其它诉讼参与人参与下，经人民法院审理和处理民事、经济纠纷等案件制度。（二）民商事仲裁指当事人依据签订仲裁协议或仲裁条款，自愿将其协议纠纷和其它财产权益纠纷提交由非官方身份仲裁员组成仲裁庭进行裁判，并受该裁判约束一个制度。（三）民事督促（支付令）指人民法院依据债权人给付现金和有价证券申请，以支付令形式，催促债务人限期推行义务一个特殊法律程序。（四）实施公证债权文书指当债务人不推行或不合适推行经公证以给付为内容并载明债务人愿意接收强制实施承诺债权文书时，债权人能够向原公证机关申请实施证书，并凭原公证书及实施证书依法向有管辖权人民法院申请实施。管辖法院经审查该公证债权文书无误，依法开启强制实施程序清收处理方法。（五）直接向法院申请实现担保物权为快速实现担保物权，债权人（担保物权人）能够向担保财产所在地或担保物权登记地基层人民法院提出直接申请实现担保物权，请求人民法院拍卖或变卖担保物权。二、适用条件（一）普遍适用条件1、债务人无力清偿到期债务。2、债务虽未到期，但债务人/担保人生产经营陷入困境，财务情况严重恶化。3、债务人/担保人已停止经营，处于关、停、并、转状态，或实际控制人下落不明。4、债务人/担保人还款意愿差，且不配合签署催收文件。5、债务人/担保人有显著转移资产或逃废债务行为。6、债务人/担保人包含其它诉讼，可能影响到我行债权安全。7、债务人/担保人实际控制人包含刑事案件。8、债务人/担保人法人代表外逃、死亡或失踪。9、其它适合采取诉讼方法情形。（二）适用民事诉讼条件1、签署协议争议处理条款中，未约定提交仲裁裁决或约定不明。2、当地基层法院不支持申请支付令。3、未对债权文书实施给予强制实施效力公证，或虽有相关公证，但公证机关拒绝签发实施证书。（三）适用民商事仲裁条件1、当事各方自愿达成仲裁协议。2、仲裁协议正当有效。（四）适用民事督促（支付令）条件1、请求给付现金或汇票、本票、支票和股票、债券、国库券、可转让存款单等有价证券。2、请求给付现金或有价证券已到期且数额确定，并写明了请求所依据事实、证据。3、债权人没有对等给付义务。4、支付令能够送达债务人。5、债权人和债务人没有其它债务纠纷。（五）适用实施公证债权文书条件1、各方当事人签署符正当律要求可经过公证方法给予强制实施效力债权文书。2、经公证机关依法公证并已给予该债权文书强制实施效力。3、债务人不推行或不完全推行公证机关给予强制实施效力债权文书。4、债权人向原公证机关申请，经审查后取得签发实施证书。（六）适用直接申请法院实现担保物权条件1、法定债务人到期不推行债务或当事人另行约定实现担保物权事由出现。2、债权债务关系清楚，抵押正当有效，相关手续材料齐备。三、工作步骤四、利弊分析依法收贷是不良资产清收一个常见手段，能立即有效地保护债权人正当权益，在现在市场经济环境下，如债务人/担保人有意“拖、赖”不还，甚至恶意逃废银行债务，债权人极难利用经济、行政手段处理，而法律因为其特定权威性、强制性、抗干扰性等特点，能够公平、公正和合理地处理债务纠纷；同时，依法收贷能快速、正确地控制债务人/担保人有效资产，预防债务人/担保人采取多种手段转移、藏匿本身财产。

依法收贷最大弊端在于结果不可控制性，因为现在司法环境和地方保护主义，依法收贷工作常碰到“不受理、不判决、不实施”等尴尬局面，也常常出现“赢了官司输了钱”不正常现象，这些情况改变是整个社会系统工程，而非债权人单方面能力所及；依法收贷过程中所包含部门较多（如法院、评定机构、拍卖机构等）、步骤较长，肯定造成依法收贷花费时间较长、成本较高。五、风险控制（一）发觉用户包含债务纠纷，要立即采取有效方法防范风险。为尽可能控制债务人/担保人有效资产及其处分主动权，预防其转移或恶意处分财产，在提交诉讼（或仲裁）时应立即向管辖法院申请财产保全，必需时采取诉前保全，努力争取首封，掌握资产处理权。尽可能避免发生一般债权人审理或实施法院先采取查封、扣押、冻结等方法，取得对担保物处理权。（二）诉讼前应完整搜集并向法院提交证据材料，同时亲密跟进诉讼审理进程，尽早取得生效法律文书，以确立债权正当性。（三）依据生效法律文书要求严格监督债务人/担保人在要求时间内推行清偿义务或依法申请强制实施。（四）在诉讼及实施过程中要亲密关注法院查封、扣押、冻结被实施人资产效期及效力情况，立即申请续期或采取相关方法。（五）对显著错误或显失公平判决或裁定，应立即提起上诉或申诉。延伸阅读延伸阅读银行贷款清收诉讼中，怎样攻克保全难关？银行不良贷款清收诉讼中，对于办理了抵押登记抵押物，法院基于多种顾虑，通常并不倾向于裁定财产保全。即使理论上财产保全并不影响抵押权人优先受偿权，但实际上假如不采取财产保全，可能会造成抵押权人权利难以实现。那么，在这种情况下，作为债权方代理人，怎样才能排除法院顾虑，攻克保全难关呢？银行不良贷款清收诉讼中，法院往往对于已经办理了抵押登记抵押物，认为基于优先受偿权保障，不存在会使银行正当权益受到难以填补损害紧急情况或其它使判决不能实施或难以实施情况，所以认定银行财产保全方法没有必需性。但实际上，即使办理了抵押登记，亦应对抵押房屋采取财产保全方法。尽管民事诉讼法司法解释要求了人民法院对抵押物采取保全方法，不影响抵押权人优先受偿权，但这仅是就实体权利要求。而在司法程序中，基于首封法院对查封财产优先处理权，会使抵押权人丧失主动权，增加抵押物处理时间及成本，最终影响到抵押权顺利实现。司法实践中，不一样阶段申请财产保全程序存在差异，各地法院对于提供担保具体要求不一样，再加上管辖法院办事步骤差异，实践中保全也会碰到重重障碍。部分法院对该类案件保全申请设置较高门槛，给申请人设置障碍，比如在申请人已提供上级分行担保函外，额外要求提供抵押房屋评定汇报、和不少于保全数额20%现金担保等，所以，在包含具体案件时，需要和保全法官进行充足沟通，打破法官先入为主偏见。以下以北京为例说明申请人面对此种保全障碍时应对策略：一、银行作为特殊主体，以上级机构出具担保函作为信用担保有法可依依据《北京市高级人民法院相关财产保全若干问题要求（试行）》、《北京市高级人民法院相关立案阶段财产保全试点工作若干要求（试行）》相关要求，申请人申请财产保全能够以下列方法提供担保：（一）申请人提供物担保或现金担保；（二）第三人提供物担保或现金担保；（三）法院许可金融机构、融资性担保企业提供信用担保。商业银行、保险企业等金融机构分支机构申请财产保全，人民法院能够接收其上级机构出具担保函作为信用担保。法院许可金融机构、融资性担保企业提供信用担保，在出具担保书同时，应该向人民法院提交上级机构营业执照复印件、相关财务情况资料。值得注意是，银行以上级机构出具担保函作为信用担保即使有法可依，但不意味着法院必需接收担保函形式担保。具体采取哪种方法作为担保，现在北京市各个法院并无统一做法，法院有自主选择物担保、现金担保抑或信用担保权利。二、超标额查封例外实务中，为避免超标采取财产保全方法，法院会要求申请人提供必需证据证实标物大约价值，在大约价值不超出申请标情况下即可采取保全方法。按揭贷款清收诉讼中，申请人申请保全抵押房屋，有些保全法官要求申请人提供需保全房屋评定汇报，评定房屋价值，假如房屋价值超出法律文书确定债权额，则做出不予保全裁定。因房屋评定金钱花费、时长花费，影响保全进程，和评定价值往往高于请求债权额，结果引向不利，故为了确保申请人利益，立即查封房屋，需和保全法官进行充足沟通，协商要求不提供评定汇报前提下进行财产保全。法律依据是《最高人民法院相关人民法院民事实施中查封、扣押、冻结财产要求》第二十一条要求：查封、扣押、冻结被实施人财产，以其价额足以清偿法律文书确定债权额及实施费用为限，不得显著超标额查封、扣押、冻结。发觉超标额查封、扣押、冻结，人民法院应该依据被实施人申请或依职权，立即解除对超标额部分财产查封、扣押、冻结，但该财产为不可分物且被实施人无其它可供实施财产或其它财产不足以清偿债务除外。该条要求属于超标额查封例外，被保全财产难以明确分割或具体价值难以判定，能够整体查封、冻结。房屋属于不可分割物，法院不能以价值显著超出申请保全标额不可分割物为由拒绝接收财产保全申请，在这个论点支撑下，法院要求提供房屋评定汇报也就没有必需提供必需了。三、现金担保义务免去上文提到，按揭贷款清收诉讼中，银行以上级机构出具担保函作为信用担保即使有法可依，但不意味着法院必需接收信用担保。法院有权选择具体采取哪种方法作为担保。在法院要求提供现金担保情况下，怎样和法官进行行之有效沟通，免去现金担保义务？首先，需要思索和区分不一样立场上采取保全方法影响，站在申请人立场，考虑是经过控制财产线索以保障裁判文书实施，不过站在法官立场，更多考虑是最大可能确保不发生保全错误情形。区分了这一点，就能明白法官为何要申请人提供对应担保，尤其是现金担保这种最简易操作变现方法。掌握了法官心理，就能够从是否会发生保全错误情形这一角度出发，向法官说明理由和见解。银行贷款清收诉讼案件通常事实清楚,权利义务关系明确，证据充足，且申请保全房屋为申请人已设置抵押权抵押物，采取保全方法正当合理，风险小，并属于能够控制范围内。且申请人已按要求提供了上级机构以自有资产提供担保担保函，为风险发生提供了可供救助保障。其次，能够从司法实践中通例说服法官，比如同法院其它法官能够接收担保函形式担保，无需额外提供现金担保，其它同级法院甚至上级法院也无需现金担保，采纳接收信用担保。以实例举例和保全法官建立良好沟通，晓之以理，动之以情，争取最大化为当事人减轻负担，保障保全手续和诉讼程序顺利进行。律师在诉讼过程中，怎样处理和法官关系，以何种姿态和法官相处，怎样使法官更易于接收律师见解，这是律师在执业过程中需要不停思索和改善。律师在主动主张和维护当事人正当权利同时，要时刻想着法官在审理过程中碰到困难、法官思维模式和审判习惯。在见解发生分歧时候，律师全部应该发挥专业分析能力、表示能力和沟通能力，使用方法官最轻易接收方法，适时为法官提供提议和帮助，奠定律师作为帮助者地位和作用。.不良资产清收处理手段和步骤（三）第三节处理抵质押物一、定义处理抵质押物是指债务推行期届满，债权人（在本节中即指抵押权人/质权人，下同）未受清偿或发生约定实现抵质押权情形时，债权人经过和债务人（在本节中即指抵押人/出质人，下同）协商或向法院申请经过司法路径对抵质押物给予变现，变现所得优先用于偿还所担保债务清收处理方法。二、适用条件（一）办理了抵质押登记手续，抵质押权人对抵质押人抵押权必需有效；（二）主债权未受清偿且已届清偿期，或抵质押人同意处理抵质押物用于清偿所担保债务。三、工作步骤（一）经过押品管理团体对押品现场核查情况确定抵质押物现实状况和登记有效性，若现场核查时间间隔较长，应在处理前到相关部门重新核实。（二）通知债务人和抵质押人对设定抵质押物进行处理和处理方法，假如采取变卖或折价方法处理抵质押物，变卖价格或折价金额由双方协商确定，协商不成，应采取拍卖方法进行。（三）采取拍卖方法处理时，抵质押权人和抵押人共同委托含有对应资质评定机构对拟处理抵质押物进行评定确定处理价格。（四）抵质押权人和抵押人共同选定拍卖行依据评定价格进行公开拍卖。四、利弊分析（一）有利方面1、有利于债务立即得到偿还，尤其是在贷款形成不良以后，有利于立即收回不良资产，改善资产质量。2、债务人在现金流不足情况下，处理抵质押物有利于缓解债务人资金担心情况，维持其正常经营。（二）不利方面1、企业在刚刚出现经营困难情况下，处理其抵质押物可能会影响其还款主动性，甚至不配合清收处理工作，从而造成处理被动，甚至走向法律诉讼。2、在不经过法律程序处理抵质押物时，抵质押物真实情况、瑕疵情况较难调查清楚，处理难度对应增大。3、抵押人不一样意处理或提出异议时候将影响其处理。4、一旦抵质押物被其它债权人查封在先，即使我行审定了抵押且有效，但仍无法实现处理，只有等其它债权人处理时主张优先受偿。五、风险控制（一）中国担保法对不一样抵押物抵押登记要求了不一样法律意义，即抵押协议生效要件和对抗要件，抵押协议须经登记才生效。质押包含动产质押和权利质押。动产质押以动产交付为协议生效要件。而权利质押需要进行质押登记。依法办理抵（质）押物登记，是确保银行担保手续正当有效前提。也是债权人处理和行使抵质押权前提。（二）尽早经过司法程序处理抵质押物，避免处理过程中发生其它难以预料情况，立即回收现金和其它资产。延伸阅读银行不良贷款抵押物处理现实状况及策略分析一、不良贷款抵押物处理困难现实状况目前，中国经济增速下行显著，行业风险、区域风险叠加，信用风险突出，银行业面临经营形势十分严峻，和之对应是，不良贷款快速和大幅上升，银行有被动成为“房东”趋势，手中掌握抵押物也越来越多，但抵押物处理和实施却进展缓慢，有些抵押物明明产权清楚、情况良好也极难处理，迫不得已，只有经过资产转让或核销方法来化解不良贷款，银行正常经营受到不一样程度影响，营业利润也受到了较大侵蚀。现在，抵押物实施中碰到障碍关键存在有以下多个情况：1.抵押人、借款人失联或不配合，人为拉长了抵押物处理时间当抵押贷款逾期且催收进展缓慢、银行迫不得已进行诉讼并经过法院处理抵押物时，抵押人往往以种种理由推脱、搪塞，拒不配合，或试图经过多种路径阻碍司法实施，拖延抵押物处理，如：拒绝签收法院相关文书，造成银行在处理步骤需要进行公告，或，不停向法院提出异议或上诉来拖延处理时间，进而影响抵押物处理效率。据了解，这类情况比较普遍，占实施困难案件百分比近40%.2.抵押物非贷款银行首封，需要首封法院推进才能进行司法拍卖，使得银行在后期司法拍卖中较为被动因为多个原因，部分借款企业或担保企业在银行抵押物往往被多家执法机构查封，假如抵押物被她人首封，抵押银行即使抵押手续完备也不能独立推进司法拍卖，商业银行对此反响不停。在社会各界强烈呼吁下，江苏省高院实施局对首封法院怠于开启拍卖情况作了推进，公布了《相关实施疑难若干问题解答》，其中，对同一财产被多个法院查封，而首封法院怠于处理查封财产情形进行了规范，但具体方法在基层法院还未落地或实施不到位，大量抵押物均因为贷款银行非首封而造成银行贷款无法受偿。另外，部分债务人为了在后期处理中掌握一定谈判权，在风险暴露前就采取方法对抵押给银行抵押物进行恶意查封。如某用户本身经营不佳，自知银行贷款难以到期归还，抵押人就经过民间借贷债权人对银行抵押物先行查封，造成银行处理推进困难，并以此要挟，在后期和银行谈判中要求对利息甚至部分本金进行减免。3.抵押物土地、房产被分开抵押，需和其它抵押权人合并处理因为部分地域抵押不够规范，部分借款人在取得土地证后将土地抵押给甲银行，用甲银行贷款进行项目建设，待项目建成后，又将办妥产权证房产抵押给乙银行，再次在乙银行办理贷款，一旦借款人发生风险，不管是甲银行或是乙银行全部将无法单独处理抵押物。我们就曾碰到过这类情况，某贷款人抵押给银行土地为整个厂区土地中一部分，其和厂区其它土地(其它债权人抵押物)相连，较难分割处理；也曾碰到过某用户抵押物因为之前企业生产需要，地下铺设了大量管道，而管道又抵押给了其它债权人，造成了单靠银行一家无法推进处理情况。4.抵押物处理过程中常常会碰到部分地方政府阻力现阶段，企业大多和地方政府关系千丝万缕，出于种种目标，部分地方政府会对银行处理抵押物设置障碍。如某企业抵押贷款产生不良，迟迟不还，进入法院实施阶段后，借款人住所地区政府却正式发函至法院，声称该企业债务众多，为了维护当地社会稳定，要求对该企业诉讼案件进行集中、整体处理(实质是抵制该银行对抵押物处理)，并要求法院停止实施，最终还得到了当地法院认可。5.抵押物拍卖变现时，法院对银行受偿范围进行了限定关键表现为以下两方面，一是受偿范围仅限于房产登记部门登记债权金额，不包含利息或实现债权费用。比如，江苏省高院公布《相关目前商事审判若干问题解答》和《江苏省高级人民法院实施局相关印发〈相关实施疑难若干问题解答〉通知》，将担保范围限定在抵押权登记簿登记范围内，银行贷款利息和费用得不到法院支持情况可能会越来越多。如某用户，抵押登记时债权金额仅登记了本金500万元，判决中法院认定银行仅能就该500万本金优先受偿，而利息和相关费用只能作为一般债权处理；二是表现为即使房地产价格有所上涨，也仅能就当初登记债权受偿，且受偿金额不能超出授信时评定价格。6.抵押物上附有租赁，从而给正常拍卖造成障碍银行贷款抵押物上通常会附有租赁协议，因为法律上有“买卖不破租赁”要求，即：如租赁协议发生在借款人在银行借款前，或租赁协议是经银行同意，即使抵押物进行拍卖，以前租赁协议仍然有效。当然，该项要求在保护承租人权益同时，也为抵押人编造虚假租赁进而阻止银行处理抵押物提供了便利。去年，某银行在处理一用户抵押物某菜场时，承租人举证该菜场上附有十年期限租赁协议，面对这一抵押物瑕疵，该银行经过较长时间不懈努力，做了很多方面沟通协调工作，耗用了大量人力、财力和物力，经过多个渠道主动对抵押物进行营销，最终才得以在三拍中以合理价格拍卖出该抵押物。7.抵押物为唯一居所或抵押物中有些人居住，法院通常不支持推进实施对于住宅进行抵押贷款，可能会碰到抵押人用唯一居所抗辩实施问题。某用户抵押物为一套别墅，但在实施时，因为被实施人提出，该抵押物为其唯一居所，即使该房产为别墅，借款人有较强经济实力，法院也不支持推进实施。另外，法院在实施中，对有些人居住抵押房屋，不管是其它民间借贷债务人或是租赁户，甚至，抵押房屋中存有物品，法院也大多不愿推进实施拍卖。8.多个抵押物登记在一个她项权证项下，房产登记部门不予分套解押这类情况关键集中在银行零售贷款上，如借款人李某，担保方法为三处住房抵押，进入实施阶段后，因为三个抵押物在同一个她项权证上，具体操作中，房产局不支持单套解押，这就要求必需确保三套同时拍卖成功才能解压。实施法官认为该三套抵押物同时拍卖成功存在一定难度，如只成功拍卖出一套或两套，又担心会损害竞买人利益，故迟迟不愿组织拍卖。9.商业用房转让税费高企造成实施难中国对商业用房和民用住宅转让税费是不一样，且前者远高于后者，这给商业用房拍卖带来了一定难度。如，借款人王某在某银行以购置商业用房及装修使用为名申请贷款，并将该商业用房抵押给银行，后借款人资金链断裂，造成近1.5亿元不良贷款。银行在拍卖处理抵押物过程中发觉，该抵押物前手交易价格为8000万元，法院拍卖评定价2.5亿元，账面增值较快，而现在，二手商业用房关键税种有：契税3%，营业税(差额5.6%)，个人所得税(差额20%)，印花税0.05%，土地增值税(差额30%)，假如以8折价格拍卖成功，将产生约4000多万元税费，正是因为这笔难以承受高额税费，造成最终流拍，该抵押物至今迟迟无法处理。10.网拍对抵押物要求较高，也在一定程度上影响了处理效率现阶段法院为了加紧抵押物拍卖效率，增加公开透明度，扩大拍卖受众面，加大了改革力度，大力推进网上拍卖。但网上拍卖对拍卖标物要求很高，即使仅有零星瑕疵抵押物临时也无法上挂拍卖，从而使得部分抵押物处理时间深入延长了。二、加紧抵押物处理路径对于上述实施中碰到问题，商业银行除了本身需要正当规范经营、防范操作风险外，应加强和当地政府、法院和债务人沟通，对实施中碰到问题要整理归纳，主动向法院反馈，争取司法机关了解和支持，同时，还要亲密关注高院推出各项方法在基层法院落地实施情况，努力寻求处理问题突破口。1.约定逾期贷款诉讼文书协议送达条款针对近期出现频率越来越多逾期贷款当事人失联或拒不配合，致使法院诉讼文书难以送达实际情况，银行应在贷款协议和抵押协议上明确约定，假如贷款逾期银行选择诉讼时法院诉讼文本送达路径、送达方法和送达地点，以加紧诉讼进程，提升诉讼效率，进而推进抵押物处理进度。2.对非首封抵押贷款或疑难问题要主动反应、主动沟通从银行本身来说，发生风险后应采取快诉、快封，争取首轮查封，对于实施中需要政府、其它查封人或抵押人配合才能推进实施，要加强和法院和相关当事方沟通，争取双赢。对抵押物非首封难以实施问题，商业银行应统一向监管机关(如当地银监会、人民银行、银行业协会等)汇报，请监管部门出面和司法机关沟通，甚至能够请监管部门以提案形式提交人大或政协，以期立即处理首封法院怠于推进实施问题。目前，商业银行应主动和基层法院沟通，讲究沟通效率，争取了解和支持，从基层法院层面来加紧非首封抵押物实施。3.审慎办理附有租赁抵押贷款商业银行在办理附有租赁抵押贷款时，应该对租赁协议仔细甄别，审慎办理。在贷款时，除了对相关当事人通知以外，在抵押协议中还应对抵押人后续对外租赁时设置一定约束条款。对抵押物上租赁事实确实定，除了经过租赁协议判定外，可经过租金支付交易、是否纳税等进行确定。司法实施中可一并对租金进行查封以维护银行利益。在抵押物拍卖过程中，主动做好抵押物营销，包含对承租人营销，也是提升拍卖成功关键原因。4.对于唯一住宅作为抵押物抵押贷款要有所限制商业银行在叙做住房抵押贷款业务时，首先，要尽可能避免出现唯一住宅抵押问题，应要求授信申请人在申请贷款时提供有不低于两套居所证实，并书面承诺在抵押贷款还清前不得转让，并明确约定，转让第二居所时应提前还清住房抵押贷款，商业银行在贷后管理中对此也要定时给予关注；其次，抵押贷款风险发生后，应加强和债务人沟通和谈判，如置换面积较小住房、帮助抵押人租赁住房或尝试经过减免少许债务等方法实现快速清收。5.抵押物权证必需清楚，不能有瑕疵抵押物产权明晰，没有纠纷且符正当律要求是银行办理抵押贷款前提，不然，将会为后续抵押物变现埋下隐患。对于多个抵押物登记在一个她项权证项下问题，办理贷款时标准上应分创办理她项权证，便于后期变卖处理时含有操作性。对现有存量业务，要立即梳理，给用户重新建立额度，分创办理抵押。6.高度重视商业用房处理过程中税费问题对于商业用房处理税费高、成交难问题，首先，对这类抵押物评定应公正、客观，尽可能参考相邻市场、相近物业实际成交价格，不能为了办理贷款而人为地抬升评定价。贷款时要注意严格控制商业用房抵押物评定净值，在房地产行业景气度下行期间更要重视这方面问题，预防拍卖过程中因价格虚高而无人参拍或过高处理成本造成房产拍卖后无法覆盖贷款本息；其次，在还款方法设置上，应优先选择等额本金还款还款方法，经过前期还款，陆续压缩抵押贷款敞口，以期立即实现抵押率降低。7.抵押率设置应科学合理各商业银行会针对不一样抵押物设置不一样抵押率，实际工作中，为确保抵押贷款安全性，应视抵押物处理难易程度对抵押率有所控制，如对偏远地段厂房、非通用设备、没有独立通道商业用房等应该对其抵押率从严控制。对商业用房分层抵押，除了总抵押率不能超出要求外，要根据金字塔型来设置各层抵押率，没有特殊情况尽可能不要用同一抵押率来办理分层抵押抵押贷款。8.主动引入外部力量来加紧抵押物处理受制于时间、精力、经验和内部考评等多个原因，商业银行在不良贷款抵押物处理过程中，除了通常利用不良资产转让方法外，可主动尝试引入外聘律师事务所，对难以处理抵押贷款实施风险代理制。经过差异化管理、风险代理等手段，促进律师在资产线索查找、法院协调、推进实施等方面优势，也可视诉讼进程中具体情况，对司法实施过程中某项任务进行单项委托，推进抵押物案件实施力度。9.尝试签订抵押贷款协议前期公证商业银行要主动探索经过在抵押贷款协议中约定发生风险后可直接进入实施程序条款并进行公证，从而跳过诉讼审判程序直接进入实施阶段方法，以加紧实施进程。我们曾就这一思绪向当地法院和部分法官进行过咨询，请示是否可行，法院方提议能够尝试。据此，我们准备先从零售抵押贷款方面进行尝试，如成功，将立即推广至对公抵押贷款，以期缩短诉讼步骤，提升不良处理效率。10.主动探索新型抵押贷款方法针对目前抵押物处理难、变现难实际情况，商业银行除了在内部规范抵押贷款合规操作，在办理抵押贷款时可引入保险企业，尝试办理抵押贷款保险，在抵押贷款逾期时由保险企业负担保障责任，代为偿还，利用保险来分散风险；另外，商业银行还要不停加强金融产品创新，我们认为，未来几年内，资产证券化这一愈加市场方法将成为中国银行业化解不良资产一个关键坏账处理方法，商业银行应该抓紧探索和适度发展房产抵押贷款证券化，并和不良资产转让结合起来，加紧抵押物处理和转让速度，化解商业银行经营风险。不良资产清收处理手段和步骤（四）第四节减免息一、定义为加大不良资产清收和处理力度，最大程度盘活不良资产，同时调动债务企业还款主动性，减轻企业负担，依据财政部、银监会要求，债务人确无能力全额清偿不良授信本息，合适减免利息能实现不良资产回收情况下，以债务人切实推行还款承诺为前提，给免去全部或部分表外应收催收利息清收处理方法。二、适用条件（一）减免对象仅限于表外应收催收利息或已核销贷款利息。（二）减免息适用范围为对公信贷资产（贷款）。（三）借款人信用等级为BBB级（含）以下，未评级借款人视为BBB级以下。（四）贷款为依据风险分类被认定为次级、可疑、损失类贷款、已核销贷款或本金原为次级、可疑、损失类无本有息贷款。（五）减免息应首先坚持“先还后免”，要求在还款人全部归还所承诺归还贷款本息前提下，才能同意适用减免息政策。（六）同一户借款人只能使用一次减免息政策。三、工作步骤四、利弊分析（一）有利方面1、有利于调动企业还款主动性。2、有利于减轻债务人负担。3、有利于我行立即实现不良资产化解和准备金回拨。（二）不利方面1、降低我行利息收入。2、企业经营情况随时发生改变，期间其它债权人采取诉讼追索时，会造成我行被动。五、风险控制（一）采取减免息清收方法是基于最大程度地收回不良资产，预防债务人利用减免息协议有意拖延还款、借机逃废债务。（二）坚持“先还后免”标准，只有在还款人确实无法实现“先还后免”时，才能够酌情考虑依据还款计划分步骤按百分比减免（协议要求还款百分比应该不低于免息百分比）。之前已归还贷款不得减免利息。（三）标准上减免息还款人应以现金方法归还本金或欠息。即使财政部财金[]4号文第一条第三款要求“假如以实物抵偿，抵偿金额应以评定价值扣除各项成本后金额为准”，但抵债以后再行处理可能会形成损失，所以，以物抵债方法偿还贷款不应给减免息。（四）和债务人签署减免息协议，并约定当还款人违反协议未按期归还所承诺贷款本息时，我行有权取消全部利息（包含已减免利息部分和承诺减免利息部分）减免，并从减免息方案实施前时点起恢复计息。（五）为了避免因减免利息而造成原担保失效，在减免息协议生效前，应按摄影关法律要求立即办理延续担保法律效力各项手续。相对于强制实施清收方法，减免息处理含有阻力小、操作灵活等优点，针对一部分还有一定还款能力、还款意愿相对较强债务人，轻易取得好清收效果。但我们也需要对以下内容引发足够重视：1.银行对不良资产需要加强效益意识在清收不良资产时，银行清收人员出于合规性和负担责任考虑，诉讼实施成为最保险选择。不过，诉讼实施未必一定是最好答案，简单粗暴使用甚至会造成囚徒困境局面出现，银企双方可能落得双输结局。所以，银行要用经营管理理念去指导不良资产清收，客观理性地分析不一样项目。2.法律诉讼能有效保障处理方案顺利推行在减免息优于诉讼实施情况下，法律诉讼仍含有十分关键意义。首先，经过诉讼能够保障债务人资产，预防债务人资产转移，达成锁定资产目标。其次，诉讼保全使得银行在和债务人谈判时占据比较主动位置，在减免息方案中争取愈加有利条款，比如更多首付款或增加其它担保等。第三，法律诉讼是减免息方案顺利推行关键保障。1.减免息作为一个清收处理手段，在实践过程中，银行一定要注意保护好诉讼保全，尽可能增加减免息协议首付款或担保。2.减免息中减免多少是银行决议中关键问题，一定要提升银行不良资产处理尽职调查科学性，加强银行内部评定力量建设。延伸阅读不良贷款清收法律路径—以中国工商银行为例在中国经济新常态下，部分企业信用风险大量暴露，银行贷款劣变趋势短期内难有缓解，银行信贷资产质量控制面临压力很大。运使用方法律手段清收不良贷款，是商业银行不良贷款清收处理关键路径之一。以工商银行为例，每十二个月运使用方法律手段清收不良贷款收回额占全行不良贷款清收总额30%左右，其中现金清收占比约90%。尤其是近两年不良贷款起诉案件数量和金额屡创工商银行股改以来新高，运使用方法律手段清收不良贷款愈显关键和迫切。伴随社会主体交易活动日趋复杂，金融创新快速发展，民事诉讼法、物权法、企业法、协议法、企业破产法等一批关键民商事法律司法解释前后出台，新法律制度不停涌现，司法实践标准发生改变，商业银行经过法律路径清收不良贷款在法律利用上面临很多新挑战。同时，商业银行在运使用方法律手段清收不良贷款实际工作中也存在部分有待处理问题，怎样适应该前经济形势和司法环境改变及不良贷款发展趋势，切实提升法律清收质效，亟需商业银行做出改善和创新。一、概览依据中国银监会披露数据显示，二季度末，商业银行(法人口径)不良贷款余额10919亿元，较上季末增加1094亿元，商业银行不良贷款率1.50%，较上季末上升0.11个百分点。这是商业银行不良贷款连续14个季度反弹，较一季度4382亿元增加了6537亿元，两年半时间增幅高达149.2%。不难看出，商业银行面临不良贷款“双升”复杂严峻形势短期内难有改变，银行信贷资产质量控制和不良贷款清收处理工作压力较大。二、现实状况分析和资产质量改变情况相对应，自以来，受经济增速下滑、贷款质量劣变影响，诉讼清收不良贷款案件发案件数和金额逐年上升，和发案件数同比增幅分别为92.50%和24.41%，发案金额同比增幅分别为102.72％和63.42％。和起诉案件高发相对应，工商银行胜诉案件实施应收余额也在逐年上升，由末181.05亿元，增加到6月末373.21亿元。而受债务人可供实施财产降低、抵质押物处理困难等原因影响，起诉案件实施率呈逐年下降趋势，从末32.47％下降到末25.83％。三、实践和成效01.建立健全清收不良贷款工作机制。健全有效工作机制是运使用方法律手段清收不良贷款基础，工商银行经过多年探索实践，已形成一套行之有效体制机制。一是胜诉案件实施关注行制度。将上十二个月度胜诉案件实施率低于15％分行和胜诉案件年末应收余额超出10亿元分行列为当年诉讼清收关键关注行，由总行发送督办函，提出压降实施余额、提升实施率工作要求，被督办行对应确定关键督办支行和关键关注案件，逐一制订实施方案并组织实施，实现实施积案收回金额逐年有显著改善；二是亿元以上大户胜诉未执结案件督办制度。由总行印发督办函，对分行亿元大户胜诉案件实施工作提出具体要求，相关分行逐案研究制订清收方案，明确清收目标，落实清收责任；三是账销案存资产清收激励制度。明确账销案存资产清收要求，对经过法律手段现金清收账销案存资产落实奖励方法。分行层面组织对账销案存资产进行筛选清理，多方查找债务人可供实施财产，立即申请人民法院强制实施。02.借助外部力量有效开展不良贷款清收工作。工商银行十分重视和各级人民法院、银行业协会等相关单位协调和沟通，主动争取外部支持，推进清收工作走向深入，主动加强和地方党政部门、司法机关、监管机构沟通协调，主动争取外部支持和有利条件，努力排除地方保护主义和行政干预等客观原因影响，推进法律清收工作顺利开展。同时，抓住最高人民法院开展“转变实施作风、规范实施行为”专题活动有利时机，在全行范围内开展实施积案清理专题活动，向最高法院实施局报送工商银行胜诉实施积案明细情况，请求最高法院给支持和关键督办。03.创新探索多个手段加大不良贷款清收力度。工商银行主动创新和推广法律清收工作方法，拓宽不良贷款清收渠道和工作思绪，综合利用以物抵债、还本免息、债权转让、以诉促谈等多个方法开展不良贷款清收工作。有分支机构充足利用《民事诉讼法》及司法解释等新要求，和当地高级人民法院开展实现担保物权试点合作，向人民法院申请直接处理抵押物等担保财产，快速清收不良资产。有分支机构探索使用诉前送达地址确定制度，有效缩短诉讼周期，有效处理债务人下落不明情况下公告送达时间长法律难题。有分支机构借助司法力量加大催收力度，经过向法院提供违约用户清单，由法院向逾期、欠息用户发送《涉诉风险通知书》，促进违约债务人主动还款，经过“以诉促谈”达成清收目标。四、关键问题目前，因受外部司法环境、市场环境、诚信体系建设和商业银行内部经营管理等多方面原因影响，商业银行法律清收工作尚存在很多问题和困难，并已严重影响到商业银行又快又好地清收不良资产，需要逐一厘清并加以处理。01.法律要求缺失不良贷款清收立法滞后于目前不良贷款清收工作实践。运使用方法律手段清收不良贷款是保护金融债权，维护信贷资产安全，压降不良贷款“双升”关键路径，而相关法律法规是保护金融债权最终屏障，建立统一完善法律制度和内容充实、可操作性强法律规范对保护中国金融债权安全含相关键意义，尤其是对于金融债权受到侵害时维护，含有其它保护方法不可替换作用。现在，中国没有针对不良贷款清收处理出台专门法律，法院在不良贷款清收等实施工作中法律依据关键是《民事诉讼法》第三编中第224条至258条，和若干相关实施工作司法解释、以最高人民法院名义下发但未达成司法解释层次规范性文件和指导实施工作批复和复函。这些要求条文过于零碎，可操作性不强，造成实践中出现不良贷款清收和胜诉案件实施问题因缺乏法律依据陷入困境，也轻易造成司法适用过程中标准不一且缺乏可操作性。相关司法解释和新规缺乏可操作性。自1月1日新《民事诉讼法》实施以来，最高人民法院陆续出台了若干司法解释，为指导法院具体实施工作起到了主动作用，但相关新要求仍缺乏可操作性，在法律适用过程中产生一定障碍。2月4日施行《相关适用<中国民事诉讼法>解释》中部分要求，在一定程度上有利于商业银行运使用方法律手段清收不良贷款，但实际操作中仍然存在很多问题。比如，现在相关法律要求已确立了立案登记制，对起诉案件顺利立案有很大帮助，但登记速度加紧后并没有处理法院审理进程较慢问题，大量案件立案后处于审理状态，债权确权速度未有实质性改善。目前形势下不良贷款清收工作中新情况和疑难问题层出不穷，迫切需要统一完备、明确具体法律法规和司法解释给予处理。02.“路阻”现象严重商业银行经过诉讼方法清收不良贷款，面临“胜诉轻易实施难”问题，形成大量胜诉案件实施积案。在被实施人不主动推行债务情况下，商业银行申请法院开启实施程序，基础上全部需经过评定、拍卖等法定程序，增加了不良贷款清收周期，很多情况下还会出现法院迟迟不开启拍卖程序、拍卖价格低于市场价，甚至二次流拍又无法变卖等“路阻”现象，从而使得实施收回情况处于不确定状态。实践中不良贷款清收“路阻”现象关键表现为以下方面。法院维稳思维对银行债权实现产生不利影响。实践中，部分法院维稳思维束缚了金融债权保护和依法清收，银行抵押权全额优先受偿难度大。比如，一些案件抵押物成功拍卖后，法院作出实施款分配方案分配次序为：第一，诉讼费用和实施费用；第二，工资；第三，建设工程优先权；第四，抵押之前欠税；第五，抵押权；第六，抵押以后欠税；第七，通常债权。法院分配理由是，《物权法》和《担保法》即使要求担保物权人享受对担保财产所得价款优先受偿权，但法律对工资债权受偿次序未作明确要求，工资作为有些人权性质特殊债权，在司法实践中保护其优先受偿，有利于维护社会友好和稳定，亦符正当治基础精神。法院从维稳角度出发对工资债权保护影响了银行抵押权全额优先受偿。评定和拍卖程序障碍增加依法清收难度。首先，胜诉案件进入实施程序后，开启评定程序较慢，比如，抵押物内有大量借款人后期投入固定设施，借款人不配合评定且拒收法律文书，评定人员无法进入现场进行评定，对后续拍卖、过户带来不可预知风险。又如，抵押物假如为被实施人唯一住房，法院要求抵押物腾空后才能进行拍卖，往往抵押人不予配合，给实施工作带来困难。同时，法院为了维护社会稳定，出于保障被实施人及其所抚养家眷基础住房考虑，在实施中极难将唯一住房用于评定、拍卖处理，“大房换小房、住房换租房”方法难以落实，造成依法清收碰到障碍。其次，进入拍卖程序案件还受到租赁在前、虚假租赁、案外人异议、数次流拍等原因干扰，严重影响抵押物优先受偿进度。03.缺乏外部有效市场环境商业银行不良贷款法律清收处理有赖于其所服务对象和所处经济环境。中国经济发展正处于增加速度换挡期、结构调整阵痛期和前期刺激政策消化期“三期叠加”阶段，经济环境复杂多变，部分企业经营风险经过扩散和发酵，已演变为行业风险，行业低迷不振，企业利润空间被挤压，尤其是包含钢贸、船舶、煤炭、房地产、高级消费和两高一剩行业借款人因宏观经济改变大量陷入经营困境，本身推行债务能力不足，丧失第一还款起源，对商业银行不良贷款清收工作带来很大压力。同时，在加紧经济结构调整和转型升级过程中，产能过剩行业包含多、集中程度高、连续时间长、去产能困难等问题突出，降低资源配置效率，造成社会资源巨大浪费，阻碍产业结构升级，产能过剩问题已成为影响经济连续健康发展突出矛盾。在此过程中，部分企业面临改制，从挂靠单位、挂靠企业脱钩成为自收自支独立法人，原有担保落空，现有财产已经不足以抵偿银行债务；部分企业经过重组将不良债务剥离，以债务剥离为由拒绝偿还银行贷款；部分企业资不抵债进入破产程序，银行收回债权期限更是无法确保。04.地方和部门保护主义目前社会环境下，因为既得利益存在和区域经济发展差异，地方和部门保护主义问题多年来越发突出。区域经济存在决定了当地经济情况和当地利益直接相关，也和当地大家切身利益密不可分，部分地方政府及相关部门为了维护当地域或部门利益，可能会采取不妥手段进行处理。商业银行清收不良贷款案件标金额大、社会影响广，轻易受到地方和部门保护主义问题干扰，这严重危及金融债权保护，阻碍胜诉案件实施。05.社会诚信建设尚须加强社会诚信体系是一个以社会诚信制度为关键维护经济活动、社会生活正常秩序和促进诚信社会机制。诚信是现代市场经济基石，是政府取信于民基础，是企业发展生命，是个人立身根本。拒不推行债务和逃避银行债权等逃废债行为应得到法律制裁和社会公众抵制。不过，目前部分被实施人法律意识淡薄，生效法律文书必需推行意识不强，长久拖欠银行贷款现象普遍存在，社会诚信体系还未完备，信用惩戒机制不够健全，守信收益和失信代价失衡，助长了被实施人逃废债行为滋生蔓延，严重影响了金融债权安全和不良贷款清收。五、创新和探索针对前述运使用方法律手段清收不良贷款面临外部环境和内部管理等问题，部分商业银行主动探索创新法律清收方法和路径，在提升清收不良贷款效率和质量方面取得了显著成效。01.仲裁方法仲裁是指争议双方在争议发生前或争议发生后达成仲裁协议，自愿将争议交给仲裁员组成仲裁庭作出裁决，双方有义务实施相关裁决一个争议处理方法。相较于通常民事纠纷，处理商业银行金融借贷纠纷最需要是快节奏纠纷处理机制，即快速确权、快速实施、快速受偿，而仲裁十分有利于商业银行快速确定债权，提升不良贷款清收处理效率。程序简便。商业银行和借款人选定以仲裁方法处理纠纷，在争议发生时，双方选定仲裁委员会对纠纷进行裁决，避免发生管辖权争议问题。同时，仲裁实施一裁终局，仲裁裁决做出后即生效，不会出现民事诉讼二审甚至再审等审理程序。商业银行经过仲裁方法处理纠纷，程序简便，能够有效预防借款人利用管辖权异议、多审级制度等法定程序恶意拖延债权确权时间，影响不良资产处理进度。时效性强。除非商业银行和借款人另有约定，仲裁庭应在组成之日起三个月内作出仲裁裁决，适用简易程序，应该在两个月内作出仲裁裁决。相较于一般民事诉讼案件通常六个月审理期限，仲裁方法清收不良贷款显然高效。另外，在仲裁过程中，出现债务人下落不明、无法联络情况，商业银行能够经过事先确定方法避免公告送达，以缩短审限、提升效率。专业性高。仲裁庭金融仲裁员通常由含有极强专业性权威金融法律教授担任，对金融纠纷尤其是金融创新业务有着比较深刻了解和高度认同，能够更为客观地抓住金融纠纷争议焦点。由金融仲裁员审理金融案件，能够充足发挥其金融和法律专业背景优势，也更有利于公平、公正处理金融创新业务纠纷案件。实施力强。商业银行向法院申请实施仲裁裁决案件，由被实施人住所地或被实施财产所在地中级人民法院管辖。相较于基层人民法院，中级人民法院能够比较有效地排除地方政府及相关部门对生效法律文书实施工作干扰，而且中级人民法院实施手段更多、专业性更强，更有利于维护商业银行债权。02.债权转让方法债权转让是指商业银行向社会投资者转让贷款债权，在实务操作中，债权转让方法处理不良贷款不仅优势很显著，而且占各类处理手段收回资产百分比较高。商业银行在依法合规框架下，应主动探索和尝试多个处理方法，包含以商业化、市场化手段进行批量化不良资产转让，提升不良贷款清收处理效率。有利于快速提升资产质量。商业银行将金融债权转让给非金融机构或个人，既符合部分地方政府相关银行对风险企业“不抽贷、不压贷、不延贷”应对要求，又能避免冗长复杂诉讼和实施程序，以最快速度全额清收不良贷款。另外，减轻包袱、甩掉“尾巴”后，商业银行还能够腾出更多信贷资源支持真正需要发展优质用户，支持实体经济发展，提升整体资产质量。所以，债权转让成为银行压降不良贷款关键方法之一。有利于实现抵押权经济利益最大化。商业银行经过债权转让方法清收不良贷款后，借款企业也可借此机会快速走出困境，取得不良贷款处理最好社会效果。首先受让人受让金融债权后，将拥有更多时间、更大空间来实现债权，其次债务人有更多机会借助受让人资源、技术、资金优势重整，以实现抵押权经济利益最大化。这也是司法机关、监管部门支持债权转让清收不良贷款关键原因之一。有利于节省法律资源。商业银行经过债权转让方法清收不良贷款，在一定程度上降低了金融纠纷案件数量，能够节省大量银行人力物力成本和相关司法资源，有利于加紧其它不良贷款清收处理工作处理进程，有效处理了银行法律人员担心和法院案多人少困境。六、对策及提议01.主动推进不良贷款清收相关立法工作。从中国立法环境改变来看，多年来全国人大、国务院、最高人民法院在制订相关法律、法规和司法解释时，越来越重视广泛地征求相关方面和社会各界意见，这为商业银行主动参与立法修订提供了有利条件。商业银行应该抓住机遇，在不良贷款清收立法修订过程中结合工作实际，主动提出自己诉求。工商银行在近几年商业银行法、企业破产法等修订过程中，高度重视参与相关立法工作，认真分析研究相关立法草案条款，紧密结合金融及银行业务实际，经过书面汇报、参与座谈会等方法，有针对性地提出相关立法修改意见和提议，向立法机关提出了不少符合商业银行不良贷款清收诉求立法提议，其中相当一部分提议得到立法机关认可，并对最终形成法律修正案起到促进作用。但一家银行对立法推进作用毕竟有限，各商业银行等金融机构在这方面应该加强协调配合，主动经过多种方法共同推进中国不良贷款清收法律规制走向完善。02.推进出台相关司法解释和工作制度。在立法层面上，法律制订和修改要经过严格法定程序，相关不良贷款清收法律法规趋于完善尚需时日，而从司法实践上看，各级人民法院针对不良贷款清收、胜诉案件实施难问题已经积累总结了不少实践经验，形成了部分实施工作制度措施。商业银行应该主动和法院加强沟通合作，建立长久有效沟通协调机制，推进法院在现有实践经验基础上出台相关不良贷款清收司法解释，对相关新要求出台实施细则和具体要求，处理法律要求含有滞后性和可操作性不强问题。03.树立运使用方法律手段清收不良贷款维权理念。面临目前经济下行和结构调整中风险暴露不停传导到金融领域引发贷款劣变日益增多复杂严峻形势，商业银行除了努力营造良好法律清收外部司法环境，还应该在内部经营管理中树立正确风险观，要深刻全方面认识资产质量问题严峻性、长久性和复杂性，摒弃“重扩张、轻管理，重市场、轻风险，重形式合规、轻实质风险”等不端正经营思想和管理理念，尤其是在不良贷款清收工作中，要树立依法、立即、全方面维权理念，坚持依法合规开展不良贷款清收处理工作，立即发觉和消除潜在风险，杜绝因侥幸心理和投机思想错失清收时机或不妥处理资产而引发更大风险隐患。04.改造信贷业务管理步骤有效防控信用风险和操作风险。针对现在部分商业银行信贷风险管理存在碎片化、部门化、孤立化现象，商业银行有必需强化相关激励和约束、相互制约和相互配合管理方法，改变传统信贷业务管理步骤和现阶段风险产生特点和原因不相适应情况，提升风险防控意识及风险应对能力，有效防控信用风险和操作风险。具体来说，商业银行能够考虑从合理配置信贷规模、增强信贷前中后台风险控制协调性、强化贷款实质性审查、加强对贷款跟踪监督、建立环境和社会风险全步骤防控机制等五个方面采取方法。不良资产清收处理手段和步骤（五）第五节以物抵债及抵债资产处理一、定义以物抵债是指我行债权到期，债务人无法用现金偿还债务；或债权虽未到期，但债务人已出现严重经营问题或其它足以严重影响债务人按时足额用现金偿还债务；或当债务人完全丧失清偿能力时，担保人也无力以现金偿还债务；或当债务人完全丧失清偿能力时，经我行和债务人、担保人或第三人协商同意；或经人民法院、仲裁机构依法裁决，债务人、担保人或第三人以实物资产或财产性权利作价抵偿我行部分或全部债权行为。抵债资产处理是指抵债资产收取后采取公开透明方法处理变现，将实物资产或财产性权利转化为现金清收处理方法。二、适用条件以物抵债适用条件以下：（一）债务人生产经营已中止或建设项目处于停、缓建状态。（二）债务人生产经营陷入困境，财务情况日益恶化。（三）债务人已宣告破产，银行有破产分配受偿权。（四）经对债务人强制实施，无法实施到现金资产，且实施实物资产或财产权利按司法通例降价处理仍无法成交。（五）只有经过以物抵债才能最大程度保全我行债权其它情况。三、工作步骤（一）以物抵债工作步骤以下：（二）抵债资产处理工作步骤以下：四、利弊分析（一）有利方面以物抵债时抵债资产所抵偿债权回收率是100%，本息不受损失。（二）不利方面1、抵债资产处理时可能要形成损失。2、形成多步骤税费，成本加大。3、受抵债资产本身属性、市场环境等原因影响，处理步骤不可控原因增多。五、风险控制在不良资产处理实务中，以物抵债和抵债资产处理是紧密相扣、有机结合两个步骤，经过以物抵债接收抵债资产需在要求处理时限内给予处理，而办理以物抵债时对拟抵债资产选择关系到抵债资产处理难易程度及我行债权最终受偿情况，所以这两大处理类型面临风险是相互交织相互影响。（一）流动性风险我行对抵债资产处理时限要求以下：不动产和股权应自取得日起两年内给予处理；除股权外其它权利抵债资产应在使用期内立即处理，最长不得超出自取得日起两年期限；动产应自取得日起十二个月内给予处理。所以，该类项目首先面临流动性风险，若抵债资产不含有很好流动性，则后续变现难度较大，不仅难以满足处理时限要求，还将带来较大变现损失，降低不良资产处理回收率。对于流动性风险，在办理以物抵债时应尽可能选择市场受众面广、交易活跃、易于变现资产。（二）市场风险抵债资产价格和市场情形亲密相关，市场价格走势和市场交易活跃程度会影响抵债资产变现价值。所以，应该对抵债资产所属市场进行分析，抓住有利市场时机处理抵债资产，规避市场风险。（三）法律风险办理以物抵债时，应优先选择产权明晰、权证齐全资产作为抵债资产，若抵债资产权属不明、欠缴税费或存在其它法律瑕疵，则面临处理步骤法律风险，直接关系到抵债资产能否顺利处理和处理价格高低，从而对我行债权回收带来不确定性。（四）操作风险以物抵债及抵债资产处理过程中较为常见操作风险有抵债资产保管不善而造成抵债资产价值贬损；律师事务所、会计师事务所、资产评定企业、拍卖机构等中介机构选择未采取公开招标方法进行；中介机构不履职尽责、提供虚假信息；行政、司法干预抵债资产处理过程等，另外，在处理方法选择、分期付款下我行权益保障、关联企业回购、款项收取和抵债资产过户衔接等方面也存在操作风险。对于操作风险，在制订以物抵债方案时，要严格根据行内相关规程要求办理以物抵债，还要加强对中介机构资质及其所提供相关汇报审核；接收抵债资产后，要妥善保管和维护抵债资产，避免人为原因造成抵债资产价值贬损；在抵债资产处理步骤，要合理选择具体处理形式、确定处理底价及付款方法等，保障我行债权利益。延伸阅读干货|银行抵押不良资产处理步骤全揭秘在此我们关键讨论银行不良资产。在大家眼里，视不良资产如洪水猛兽，但其实处理好话，不良资产也蕴含着很大生财空间。金融机构最常见不良资产是房产抵押或车辆抵押不良贷款，因为内容较多，今天我们先来了解一下房产抵押不良资产是怎样处理。银行对不良资产认定有一套标准，假如真形成了不良贷款。银行最急切愿望是将不良资产出表。通常出表方法有卖给四大国有资产管理企业（长城、信达、东方、华融），或卖给有实力第三方正当主体（个人或企业）。银行不良资产最先产出地方是银行，然后会流动到四大。四大再流动到民间不良资产处理机构。银行卖出不良通常是三折，假如卖给了四大，四大再卖到民间不良资产处理机构。四大卖出不良资产途中通常不会加太多价格，也有四大以从银行拿到价格出售给民间不良资产处理机构，然后处理了不良资产利润分给四大。两种操作模式全部比较常见。1.房产抵押不良资产特点房产抵押不良资产特点能够概括为：资产流动性程度差异较大；房产属性多；处理过程中变数较多。因为房产地段不一样、属性不一样造就了资产流动性程度差异较大。抵押房产属性有商品房、唯一住房、商业地产、厂房等，不一样房产处理方法很不一样。在处理过程中碰到变数很多，在后文详述。能够总结出房产抵押不良资产特点就是极度不标准化。极度不标准化金融资产处理起来会很不轻易，所以通常处理不良资产机构会优先选择城市中商品房作为处理标。2.房产抵押不良资产处理步骤我们能够假设有一笔房产抵押不良资产抵押物是一套在北京海淀区面积适宜、产权清楚商品房，从房产位置和属性来看，这是一笔极好不良资产，处理方能够取得很好利润。不过，不良之所以称为不良就是因为在处理过程中变数太多，处理时间极为不确定。下面是商品房房产抵押不良资产一个正当合理处理步骤。假设不良资产处理机构购置此不良贷款，成为了不良资产债权人。正当合理做法以下：1、处理机构到法院起诉借款人，法院受理案件需要一段时间。法院受理后会向债务人发送《诉讼文书》。2、借款人主动出庭，法院开始审理此案，在开审前还需要等候一段时间。开审后，通常情况下全部能胜诉。3、胜诉后，法院会实施判决将房产进入司法拍卖，在进入司法拍卖前，还有一道资产评定步骤（假如借款人和处理机构对价格得见解很不一样），这也会花部分时间。4、在实施判决后最好情况是此房无人居住，借款人很配合共同商议了一个合理得出售价格，顺利进入司法拍卖程序，司法拍卖还需要等一段时间。最终，司法拍卖后所得资金一部分覆盖债务人债务和其它费用，剩下部分退回给借款人。以上是最顺利处理步骤，不过就算最为顺利处理步骤中，也有多个很不可控时间：1、法院开庭时间；2、司法拍卖时间。不过这两个时间全部是比较可控变数。在处理过程中变数以下：1、在法院发送《诉讼文书》后，发觉借款人跑路了。依据《新民事诉讼法》第九十二条要求：“受送达人下落不明，或用本节要求无法送达，公告送达。自发出公告之日起，经过六十日，即视为送达。”也就是说在借款人跑路情况下，需要等候60日，才能被告缺席审判。这个时候处理机构已经浪费了60天了。2、通常来说开审后处理机构申诉可能性极大，不过不排除败诉可能性，假如败诉那么又得上诉，上诉得时间会很漫长而且不可控，假如超出了债务得追诉期，那么这笔不良资产不能产生任何价值。3、在很多情况下，处理机构全部会胜诉。只是在实施判决得时候会碰到很多情况。第一个情况时房里住有租户，而且和债务人签署了很长时间租赁协议。这种情况下最好方法时法院出马成功劝离了租客，通常处理机构还会出部分赔偿费用给租客。不过，有可能无法劝离租客，这个时候法院无法强制实施，就只有等候租赁协议到期，假如租赁协议太长，就只有处理机构和租客“软磨硬泡”最终劝离，这里通常会有一个不短谈判期。以上两种情况全部算是能够处理，最无法处理情况时这是借款人唯一住房房产。这种情况下法院无法强制实施，只能是处理机构和借款人长久谈判，这种情况发生也能从侧面表现出处理机构尽职调查做太差，假如发生这种情况基础不用考虑盈利了。通常来说不算最好情况处理一套商品房抵押不良资产需要快要九个月到十二个月。现在有了淘宝司法拍卖，最快处理不良资产时间能够缩短到6个月。假如把上面变数全部加上，除了是唯一房产情况，最长不良资产处理时间差不多是1年半。这种处理方法显著效率低下，不过这是合理正当处理方法，通常来说不良资产处理企业全部是私募形式募集购置不良资产资金，这类资金对收益要求很高，而且全部会有极为明确投资期限，所以不良资产处理机构面临最大风险在于无法预估资产处理时间，造成无法到期兑付私募基金投资者收益。上述不良资产处理方法是合理正当，不过这么处理方法效率太低，以下是合理不违法处理方法：1、首先，寻求借款人上述一个变数是无法找到借款人，而用不违法方法寻求借款人，找到概率就会很高。比如经过网警私下定位借款人手机、身份证使用地点，银行卡使用地点。一旦定位借款人在某个酒店或房屋，债权人能够匿名拨打110报案聚众吸毒，110接到这种举报出警概率很高，这么警察破门而入后会留下出警汇报，这时不良资产处理方就能够经过不违法方法找到借款人（此种方法是为了以后走法院起诉留下证据处理方法）。实操中处理方法是处理方会直接和借款人商议还款适宜。2、当处理方找到了借款人后，会和借款人商议直接私下把房产过户给处理方，处理方会承诺退回部分款作为赔偿，实操中通常不退。“商议”方法也会多处包含不违法灰色处理方法。3、房产一旦过户给债权人或处理方后，处理方会委托房地产中介快速出售房产，通常来说给房地产中介佣金不会超出3%，不过因为处理方购置资产价格很低，所以处理方能够给到很高佣金返点。当处理方给到5%以上佣金时，全部一个房产中介营业部销售人员全部会快速地帮助销售掉此房产。这种处理方法降低了很多变数，资金回流会很快。假如处理快三个月就能够销售掉房产。不过唯一变数是房产中有租客居住，因为是不违法处理方法，处理方有很多个灰色路径驱逐租客，最终将此变数快速处理。以上两种方法处理房产抵押不良资产各有优劣，单从资本收益方面考虑，最好方法是第二种。不过从正当合规角度，最好处理方法为第一个。实操中其实更多是两种方法相结合。业内人士估计，未来几年或有高达万亿不良资产从银行剥离，不良资产处理将迎来新“洪峰”。在不良资产包接手者中，除了四大资产管理企业之外，PE、信托、第三方机构也参与其中，也不乏律师、跨国企业和民企老板“火中取栗”。为了盈利、避税甚至达成消除法律追溯隐患目标，这些“民间”接手者从拍卖行、产权交易中心等渠道，用极低价格买进经过银行、资产管理企业等层层追讨而没法要回坏账，继续追讨。尽管“讨债”之路异常艰辛，但这些人很多时候能大赚一笔。火中取栗“淘金”棘手不良资产“现在正在经历是第二波不良资产处理高峰——银行、信托企业有大批不良资产向资产管理企业出售。第一波高峰是开始几大国有银行改制上市。”老吕（化名）介绍。老吕从开始和几名合作人出资约3100万元拍得信达资产管理企业原来价值9.3亿元不良资产包。“看上去很廉价，购置价不到资产价值3.5%，但处理起来无比棘手。”老吕感叹道。在这宗3100万元不良资产包中，有197笔债权。其中两笔最大，一笔是1293万元，另一笔1580万元。正是这两笔不良资产处理、