山东天岳先进科技股份有限公司2024年度以简易程序向特定对象发行股票方案的论证分析报告

2024年度以简易程序向特定对象发行股票1 2 2 3 4 4 4 5 5 5 5 6 6 6 7 7 10 10六、本次发行对原股东权益或者即期回报摊 11 11 13 13 13 14 15 172一、本次以简易程序向特定对象发行股票的背景和目的1、国家产业政策和市场环境大力支持半导体行业发展国家高度重视半导体产业的高质量发展，近年来密集出台了多项支2、下游产业市场需求仍在增长，未来市场空间巨大34二、本次发行证券及其品种选择的必要性5公司本次募集资金投向符合国家产业政策、行业发展方向及公司战略规划，2、股权融资是适合公司现阶段选择的融资方式3、银行贷款等债务融资方式存在局限性综上所述，公司选择以简易程序向特定对象发行A三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性本次发行的发行对象将由公司董事会及其授权人士根据年度股东大会授权，6定价基准日前二十个交易日股票交易总额/定价基准日前二十个交易日股票交易1+N）7采用广告、公开劝诱和变相公开方式。”国务院证券监督管理机构规定。”2、公司本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》第十一条的规定（2）最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计准则或者8（6）最近三年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法3、公司本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》第十二条的规定4、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》第二十一条第一款关第三十四条规定不得适用简易程序的情形字人员最近一年因同类业务受到中国证监会行政处罚或者受到证券交易所纪律9于一般失信企业和海关失信企业证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第十一条、第十三条、第四十条、第本次以简易程序向特定对象发行股票方案及相关文件在中国证监会指定信方案符合全体股东利益；本次以简易程序向特定对象发行股票方案及相关文件六、本次发行对原股东权益或者即期回报摊薄的影响以及填补的具体措施（一）本次发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响用；截至目前，公司总股本为429,711,044股，本次发行的股份数量上限为以上假设仅为测算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对公2、对公司主要财务指标的影响2023年度2024年度假设情形1：2024年扣非前后归属于上市公司股东的净利润与202-假设情形2：2024年盈亏平衡，扣非前后归属于上市公司股东的净利润均为0----------2023年度2024年度--假设情形3：2024年实现盈利，扣非前后归属于上市公司股东的净利润均为15,000万元本次以简易程序向特定对象发行股票符合公司所处行业发展趋势和公司的技术、市场等方面的储备情况1、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系2、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况优势为本项目技术应用产品的上车推广以及规模化生产销售奠定了良好的业务考虑到本次以简易程序向特定对象发行股票可能导致原股东的即期回报被1、加快募集资金投资项目进度，提高募集资金使用效率为进一步健全和完善公司利润分配政策，增加利润分配政策决策的透明度，1、公司董事、高级管理人员关于公司以简易程序向特定对象发行股票摊薄为保证公司本次以简易程序向特定对象发行股票涉及的摊薄即期回报填补（4）由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的（6）自本承诺出具日至公司本次以简易程序向特定对象发行股票实施完毕本人同意接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。”2、公司的控股股东、实际控制人关于公司以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺为保证公司本次以简易程序向特定对象发行股票涉及的摊薄即期回报填补（2）切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及本人对此作出的任（3）自本承诺出具日至公司本次以简易程序向特定对象发行股