2024年5月-11月理财规划师二级理论知识试题及答案

2024年5月理财规划师二级理论学问试题及答案

第一部分职业道德(第1〜25题，共25道题)

一、职业道德基础理论论与学问部分

答题指导：

♦该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是正确的多

项选择题有两个或两个以上选项是正确的。

♦请依据题意的内容和要求答题，并在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。

♦错选、少选、多选，则该题均不得分。

(一)单项选择题(第1~8题)

1.关于道德与法律关系的说法中，正确的是()。

(A)道德与法律相辅相成、共同发展

(B)道德依附于法律，衬托法律的权威

(C)道德始终滞后于法律的发展

(D)道德与法律在本质上具备相同的规范功能

2.英美等国的《从政职业法》、《荣誉法典》，其类型属于(

(A)行政许可法(B)宪法(C)职业道德法典(D)劳动法

3.我国社会主义职业道德的核心是0。

(A)荣辱观(B)为人民服务

(C)爱岗敬业(D)依据支配来开展工作，不能随意地把问题往后拖延

4.职业活动内在的道德准则-"勤勉”的本质要求是()。

(A)总是处于劳碌状态之中

(B)早来晚走，埋头苦干，任劳任怨

(C)即使心猿意马，也要干好本职工作

(D)诚恳守信

5.在IBM公司的员工雇佣标准中，居于先决地位的条件是0。

(A)逻辑分析实力(B)适应环境的实力

(C)创新实力(D)敬业精神

6.在职业活动中，正确处理”诚"、"信"关系的要求是()。

(A)宁可"不诚”于己，也要“有信"于人

(B)承诺的事情要量力而为

(C)"信"是"诚"的基础

(D)“诚"、"信"均无前提，既已承诺，就要履行

(请结合下列事例和所学职业道德学问，回答第7〜8题)

目前，随着电脑和网络等自动化办公条件的改进，员工利用网络千私活的现象既隐藏

又普遍，如处理私人信件、网上闲聊、下裁音乐、玩在线嬉戏等.有调查显示，关于干

私活

的员工个人，在中国每周花费时间为5.6小时，比例达到60%.;在印度，员工比例为

26%.;

在巴西，员工比例为6%.o美国等国家同样存在此类问题，但员工比例普遍较低.但是,

由

于利用网络干私活会给企业带来严峻损失，为此，美国通过立法形成一项新法案，规定

公

司可以对员工进行监视，而员工则不能够要求公司停止对其监视。

7.依据上述事例，可以判定()。

(A)中国员工的职业素养是世界上展差的

(B)对中国员工来说，职业道德在无人监督的状况下几乎不起作用

(C)宽松的管理体现了以人为本的理念和成效

(D)加强中国员工公私分明的职业道德教化势在必行

8.依据上述事例，下列说法中正确的是()。

(A)对员工来说，美国法律处于非常强势的地位

(B)"德“、"法”并用.能够取得更好的管理实效

(C)在网络时代，员工干私活的问题将无法根本解决

(D)公司对员工进行监视，侵扰了员工的人格及隐私权

(二)多项选择题(第9〜16题)

9.下列说法中，属于我国传统职业道德精华的是()。

(A)公忠为国的社会责任感

(C)以礼待人、尊卑有序的和谐观念

(B)自强不息、勇于革新的拼搏精神

(D)见利思义、以利显义的价值取向

10.当代西方发达国家职业道德建设的主要阅历和做法是()。

(A)加强道德立法(B)留意信用档案体系的建立

(。实行职业道德表现"一票推翻”制

(D)进行严格的岗前和岗位培训

11.《公民道德建设实施纲要》提出的从业人员应遵循的职业行为准则包括(

(A)以人为本(B)酷爱科学(C)服务群众(D)奉献社会

12.关于职业化标准，下列说法中正确的是()。

(A)建立职业化标准是实施职业化管理的关键步骤

(B)确立职业化标准的基础主要依靠直觉、职业道德和制度变更

(。在公司治理上，要实行战略规划和实施决策标准化

(D)在企业价值观指导下，规章制度要进行法制化的标准体系的改造

13.职业技能的特点包括0。

(A)时代性(B)专业性

(C)层次性(D)综合性

14.要求员工严格执行操作规程的意义在于0

(A)它是长期实践阅历的科学总结

(B)它是培育员工习惯性反应实力的须要

(C)它是维护技术先进性的有效手段

(D)它是保证产品质量的重要措施

15.下列说法中，符合世界500强企业关于优秀员工的核心标准的是0。

(A)良好的人际关系

(B)自动自发地工作

(C)擅长反思，找寻借口

(D)留意执行，少提建议

16.依据《节约能源管理暂行条例》，正确的说法是0。

(A)企业应依据有关规定配备能源计量器具

(B)重点企业应实行综合能耗考核和单项消耗考核制度

(C)引进国外工艺和设备，节能效果好的优先引进

(D)节能机构的相关人员必需无条件地接受节能培训

二、职业道德个人表现部分(第17-25题)

答题指导：

♦该部分均为选择题，每题均有四个备选项.您只能依据自己的实际状况选择其中一个

选项作为您的答案。

♦请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。

17.假如你在某次活动中相识了几个“新挚友"，你会()。

(A)因为没有利害冲突，觉得比过去的挚友更为亲切

(B)要把他们发展成为与自己的老挚友一样的挚友

(C)所谓"新挚友”只是一种交际上的说法而已，一般并不行靠

(D)随缘

18.假如你在某个特殊环境下相识了一个人，这个人驾驭着一种新技术，这种技术恰恰

你目前所在公司所梦寐以求的，你会()。

(A)劝他"跳槽"，立刻到你所在公司来

(B)立刻把这一状况向公司领导进行汇报

(C)私下和对方商议一下，如何把他的技术变成经济效益

(D)探讨如何把他的技术弄到自己的手里

19.对于“蜗居"一族，你的感受是()。

(A)他们太可怜

(B)可以确定，他们的父母不是大款

(C)"蜗居"现象都是房地产开发商造成的

(D)他们将来的生活会好起来的

20.时代变更不断加快，各种新生事物层出不穷，对此，你的感受是0。

(A)新颖并乐于接受

(C)有时会烦躁担心

(13)制造新事物的那些人确定很闲暇

(D)没有特殊的感受

21.在你看来，除官方信息外，网络上所发布的信息().

(A)绝大部分是虚假的，自己从来不信任

(B)绝大部分是真实的，自己会信任

(C)上网只是为了消遣，不关切信息真伪

(D)"真"、"假"同在，希望政府对信息发布进行监管

22.假如你在某车站候车，见一乘客手里拎着沉重行李，举步维艰，四处张望，很是无

助。

这时，有生疏人走过来，表示要帮助乘客，但被拒绝了。你认为这位乘客的心理睬是

()。

(A)不信任生疏人

(C)半信半疑

(B)不信任眼前的这位生疏人

(D)不信任任何人

23.日常工作中，领导要求你做一些简洁而平凡的小事儿，你的看法是0。

(A)对小事儿不屑一顾，大材小用

(C)既然是领导要求做的，那就做

(B)领导不重视自己

(D)会尽心做好每一件小事儿

24.假如你的上司是一个喜爱下属听话的人，但你发觉在“听话"和“干好工作"之间时

时常地会出现冲突。事实证明，凡听了上司的话，工作就会产生细漏，为此，你的选

择一般会倾向于()。

(A)听话(B)把活计干好

(C)辞掉工作(D)表面上听话，事实上干自己的

25.对于公司目前的管理制度，你的看法是0。

(A)须要彻底修改

(C)申请调换岗位

(B)须要适当完善

(D)不关切

其次部分理论学问(26-125题，共100道题，满分为100分)

一、单项选择题(第26〜85题，每题1分，共60分。每小题只有一个最恰当的答案，

请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)

26.下列对理财的理解，表述不正确的是()。

(A)理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段

(B)理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划

(C)理财是特性化的，客户不同，理财服务重点电不同

(D)理财规划通常由专业人士供应

27.()不属于意外现金储备的支付范围。

(A)重大疾病(B)意外灾难(C)犯罪事务(D)突然失业或失能

28.某客户61岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10万元，下列()是该客户

相宜的投资产品。

(A)成长型基金(B)保险(C)国债(D)平衡型基金

29.我国企业的资产负债表和利润表是以。为基础编制的，现金流量表则是以()为基础

编制的。

(A)权责发生制权责发生制

(B)收付实现制收付实现制

(C)权责发生制收付实现制

(D)收付实现制权责发生制

30.在会计原则中，()无论是在企业会计中还是在个人理财中都非常重要。

(A)相关性原则

(B)谨慎性原则

(C)重要性原则

(D)实质重于形式原则

31.关于负债说法错误的是()。

(A)负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务

(B)或有负债在符合条件对应当确认

(C)负债须要通过转移资产或供应劳务加以清偿?或者借新债还旧债

(D)负债是企业现时经济利益的牺牲

32.处于不同生命周期的客户，其风险承受实力不同，所选择的投资工具各不相同，这

体

现了财务管理原则中的0。

(A)资金合理配置原则(B)收支主动平衡原则

(C)成本效益原则(D)风险收益均衡原则

33.若要维持正常的偿债实力，从长期看，已获利息倍数至少应当()。

(A)小于零(B)大于零且小于1

(C)大于零(D)大于1

34.实际GDP偏离潜在GDP的百分比被称为GDP缺口。假如一国的实际GDP为1.5

万亿元，GDP缺口为-6%.,则潜在GDP为()万亿元。

(A)1.41(B)1.60

(C)1.25(D)1.80

35.关于货币供应量的说法正确的是()。

(A)货币供应量是流量概念

(B)货币供应量是确定时期的变量

(C)是一个国家流通中的货币总额

(D)货币供应量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产

36.当总需求水平过低.经济衰退时：政府应(D)社会福利费用，()转移性支出水平。

(A)增加降低(B)削减提高

(C)削减降低(D)增加提高

37.利率变动会对证券价格产生影响，下列()不属于利率对证券价格的影响机制。

(A)利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格

(B)利率上升，股票内在价值下降，从而导致价格下跌

(C)利率上升，导致公司融资成本上升.从而影响股票价格

(D)利率上开，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格

38.下列经济指标中，属于滞后指标的是()。

(A)失业的平均期限

(B)货币供应量

(C)国内生产总值

(D)个人收入

39.我国改革开放以来，以()衡量的货币增长速度假如超过经济增长速度与通货膨胀率

之和，即发生流淌性过剩。

(A)MO(B)M1

(C)M2(D)M3

40.通货紧缩会导致币值0,实质债务(A)。

(A)上升：加重(B)上升;减轻

(C)下降;加重(D)下降;减轻

41.假如基础货币为5亿，活期存款打算金率为10%,定期存款打算金率为2%,定期

存款比率为30%,超额打算金率为5%,通货比率为20%,则货币存量为()亿元。

(A)9.23(B)12.45

(016.21(D)16.85

42.我国一年期定期存款年利率为2.25%,我国2024年官方公布的CPI为1.2%,则我

国2024

年存款的实际年利率为()。

(A)1.02%(B)1.04%

(01.06%(D)1.08%

43.下列金融工具中，不属于货币市场工具的是0。

(A)国库券(B)商业票据

(C)回购协议(D)股票

44.下列关予超额累进税率优缺点的说法中，错误的是0。

(A)累进幅度比较缓和，税收负担较为合理(B)计算方法比较简易

(C)边际税率和平均税率不一样(D)税收负担的透亮度较差

45.在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一

次

不得超过()日或者多次累计不超过(C)日的离境。

(A)30;30(B)30;60

(C)30;90(D)30;120

46.小王2024年平均每月收入8000元，年底获得年终奖金10万元，则小王2024年需

缴纳()元的个人所得税。

(A)18625(B)19625

(022024(D)29525

47.老张2024年与出版社就一本完成的小说签订了出版合同，获得稿酬收入2000元。

小说

上市后销售火爆。于2024年年底再版，老张又获得3000元的收入，则老张就小说出版

获得的稿酬收入需缴纳()元的个人所得税。

(A)476(B)520

(0560(D)580

48.丁丁今年12岁，他所在的初中最近流行PS3嬉戏机，受同学的影响，丁丁也想购

买一个。于是丁丁用过年的压岁钱自己购买了一台。则下列说法中正确的是0。

(A)本合同无效，因为丁丁无民事行为实力

(B)本合同无效，因为丁丁是背着父母购买的

(C)本合同有效，因为丁丁12岁了

(D)本合同效力未定，须要追认

49.张先生的公司向某钢厂选购一批螺纹钢，但因为对螺纹钢的型号不了解，在签订合

同

的时候搞错了产品型号，当产品发到公司后才发觉不是所须要的产品。则()。

(A)合同己经生效，张先生自己担当损失

(B)张先生受欺瞒签订的合同，合同无效

(C)张先生因为误会签订的合同，合同可以撤销

(D)张先生和钢厂各担当一半的损失

50.接上题，假如张先生认为这个型号的钢材也不错，就将货收下，则0。

(A)可以再退货，因为张先生是受欺瞒签订的合同

(B)无法退货，因为张先生在得知型号错误后照旧按合同提了货

(C)可以再退货，因为钢材型号不对

(D)无法退货，因为张先生是自愿签订的合同

51.依据我国《民法通则》，延付或拒付租金的诉讼时效期间是()年。

(A)l(B)2(C)4(D)20

52.下列关于合伙企业设立条件的说法中，错误的是()。

(A)有不少于1人的合伙人.并且都是完全民事行为实力人

(B)有合伙协议

(C)有各合伙人实际缴付的出资

(D)有合伙企业的名称

53.2,3,4,9,10,这五个数的几何平均数是()。

(A)3.81(B)4.20(C)4.64(D)5.60

54.有

A.B两只股票，A股票的预期收益率是15%.,B股票的预期收益率为20%.,A股票的

标准差是0.04,b值是L2;B股票的标准差是0.06,b值是1.8。假如大盘的标准差是

0.030,则大盘与股票A的协方差是()。

(A)0.0008(B)O.OOH(00.0016(D)0.0017

55.接上题，大盘与股票8的相关系数是()。

(A)0.79(B)0.89(C)0.92(D)1.00

注：应当为0.90

56.接上题，股票A与市场的相关系数相比股票B与市场的相关系数，()。

(A)股票A的比较大(B)股票B的比较大(C)同样大(D)无法比较

57.()是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值的收益率。也可定

义为使该投资的净现值为零的折现率。

(A)预期收益率(B)当期收益率

(C)到期收益率(D)内部收益率

58.在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是0。

(A)外汇(B)保险(C)珠宝(D)信托

59.关于理财目标的确定原则说法错误的是()。

(A)理财目标须要遵守客户意愿

(B)以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨

(C)理财目标必需具有现实性

(D)理财目标要具体明确

60.理财方案建议书经过修改最终交付客户后，须要客户签署声明书，一般来说，客户

明不包括()。

(A)已经完整阅读该方案(B)信息真实精确，没有重大遗漏

(C)理财师就重要问题进行了必要说明(D)完全接受该建议书的建议

61.假如客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过()方式解决。

(A)协商(B)调解(C)诉讼(D)仲裁

62.财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在

险有效期内始终存在，但依据国际惯例，在o中不要求投保人在合同订立时具有可

保利益。

(A)责任保险

(C)工程保险

(B)运输工具保险

(D)海上保险

63.在我国，为防止被保险人在重复保险下获得额外利益，会实行(

人之间进行分摊。

(A)比例责任制

(C)依次责任制

(B)责任限额颗

(D)责任分摊制

)方法在不同的保险

64.生存者收入津贴是在参与养老金支配或团体寿险支配的被保险员工死亡时起先，按

月

给付的收入形式，下列0不是它的特点。

(A)保险只能按月给付(B)被保障员工不必指定受益人

(C)只有在受益人生存时给付(D)受益人死亡前不行停止给付

65.在分红现金价值寿险中，我国分红保单中没有0红利选择方式。

(A)现金给付(B)抵缴保费

(C)购买一年定期保险(D)购买缴清增额保险

66.保险合同说明原则中，不利于提出人的原则起源于保单()的概念。

(A)附和合同(B)射幸合同

(C)单方合同(D)条件合同

67.第一人死亡寿险的保费()两份独立的一般个人终身寿险的保费总和。

(A)高于(B)低于

(C)等于(D)不确定是否高于

68.一般来讲，很难严格地将投资与投资规划分别开来。概括起来二者的区分可以体现

在()。

(A)投资规划更强调创建收益(B)投资更强调实现目标

(C)投资技术性更强(D)投资规划只不过是工具

69.优先股的特征不包括()。

(A)优先股通常预先定明股息收益率(B)优先股可以优于一般股获得股息

(C)优先股的索偿权次于债权人(D)优先股股东所担的风险最大

70.交易所股票交易实行价格涨跌幅限制，其中ST和*ST股票价格涨跌幅比例为()。

(A)3%(B)5%(C)8%(D)10%

71.被动管理基金最常采纳的策略是建立()。

(A)成长型基金(B)指数型基金(C)平衡型基金(D)债券型基金

72.()是以预期收益和标准差为坐标轴的画面上，表示风险资产的最优组合与一种无

风险资产再组合的组合线。

(A)证券市场线(B)无差异曲线

(C)资本市场线(D)有效边界

73.()是在公司用于投资、营运资金和债务融资成本之后可以被股东利用的现金流，是

公司支付全部营运费用、再投资支出、所得税和净债务支付后可安排给公司股东的剩余

金。

(A)净现金流量(B)公司自由现金流

(C)经营现金流(D)股权资本自由现金流

74.(B)是利用证券市场线进行基金业绩评价的指标，度量了单位系统风险所带来的超额

报。

(A)夏普指数(B)特雷纳指数(C)詹森指数(D)标准差

75.小李2024年1月工资收入8000元，则小李的边际税率为()。

(A)10%(B)15%(C)20%(D)0%

76.接上题，小李的平均税率为()。

(A)10.31%(B)12.45%(C)13.75%(0)15.12%

77.接上题，小李的实际税率为()。

(A)1O-31%(B)12.45%(C)13.75%(D)15.12%

78.我国企业年金实行0,为确定缴费型。

(A)完全积累(B)部分积累

(C)现收现付式(D)统筹与个人账户向结合的方式

79.依据国务院2024年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的确定》，个体

工商户和敏捷就业人员的缴费比例比企业职工低0。

(A)5%(B)8%(C)10%(D)20%

80.下列各项中()不确定属于夫妻共同债务。

(A)婚后购置家用物品引发的债务

(B)婚后以一方名义所借的债务

(C)婚后建立房屋所借的债务

(D)婚后因治疗疾病所借的债务

81.关于办理夫妻财产约定公证的留意事项，说法正确的是0。

(A)夫妻财产约定可以规躲债务

(B)夫妻约定的财产无论形态如何变更，都依据约定办理

(C)法律未明确的重要事项可以在约定中进行明确

(D)夫妻财产约定对任何人都有效力

82.()是一种特地以离异配偶为受益人的信托。可以有效防止离异配偶发生财务纠纷

并防止离异配偶再婚对财产的侵占。

(A)子女保障信托

(B)财产保全信托

(C)遗产管理信托

(D)离婚蟾养信托

83.理财规划建议书的主要内容分为0个部分。

(A)四(B)五(C)六(D)-t

84.关于专项理财规划建议书说法错误的是()。

(A)专项理财规划建议书涉及金额较小，基本都可以实现

(B)专项理财规划建议书只须要考虑特定因素，不要求全面分析

(C)专项理财规划建议书的施行要有优先依次

(D)专项理财规划建议书是独立执行的

85.在设计分项理财规划方案前0不是预先设计的内容。

(A)假设前提(B)客户性格分析(C)预期目标(D)优先次序

二、多项选择题(第86〜115题，每题1分，共30分。每小题有多个答案正确，请在

答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分)

86.下列关于理财原则的说法中，()体现了理财的整体规划原则。

(A)整体规划原则是指规划思想的整体性

(B)为了防范客户家庭遭遇风险的可能性，须要为客户家庭建立风险储备

(C)作为理财师须要综合考虑客户的财务状况与非财务状况

(D)只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划

(E)应将客户的消费与投资结合进行分析

87.某客户50岁,支配60岁退休，则他须要进行()。

(A)退养息老规划

(C)现金规划

(E)财产传承规划

(B)投资规划

(D)风险管理与保险规划

88.以企业价值或股东财宝或企业股价最大化作为财务管理目标，其优点包括()。

(A)考虑了资金的时间价值和投资的风险价值

(B)反映了对企业资产保值增值的要求

(C)有利于保持公司股价稳定

(D)有利于克服经营管理上的片面性和短期化行为

(E)有利于社会资源的合理配置，有利于实现社会效益最大化

89.财务分析方法中的百分比分析法包括()。

(A)比较百分比分析法(B)结构百分比分析法

(C)交动百分比分析法(D)趋势百分比分析法

(E)因素百分比分析法

90.货币政策除了主要T具外.还有一些其他工具作为协助性措施，这些措施包括()。

(A)道义劝说(B)设定价格上限

(C)调整法定保证金限额(D)发行公债

(E)规定抵押贷款利率的上限和下限

91.从政策手段来看，产业组织政策基本分为()。

(A)市场资金配置政策(B)市场结构限制政策

(C)市场行为调整政策(D)干脆改善不合理的资源配置

(E)干脆加强新技术改造

92.信息诱导属于产业政策手段中的间接干预手段.主要包括0。

(A)发展支配(B)政府的重大经济活动

(C)产品博览信息发布(D)政府组织的权威信息发布

(E)政府组织选购

93.本位货币的特点是0。

(A)易于保存

(B)价值稳定

(C)具有无限法偿性

(D)调整经济的主要工具

(E)一切交易行为最终的支付工具

94.按通货膨胀的成因划分，通货膨胀可以分为0。

(A)需求拉动型通货膨胀

(C)成本推动型通货膨胀

(E)结构型通货膨胀

(B)传导型通货膨胀

(D)输入型通货膨胀

95.属于二元制中心银行制度的国家有0。

(A)英国(B)日本(C)法国

(D)美国(E)德国

96.差别比例税率，指一种税设两个或两个以上的比例税率，主要包括0。

(A)金额差别比例税率(B)产品差别比例税率

(C)行业差别比例税率(D)地区差别比例税率

(E)幅度差别比例税率

97.下列属于暂免征收个人所得税的项目是0。

(A)外籍个人按合理标准取得的境内出差补贴

(B)保险营销员佣金中的劳务酬劳部分

(C)个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金

(D)个人转让自用达5年以上并且是唯一的家庭居住用房所得

(E)拍卖文字作品手稿原件取得的收入

98.营业税的纳税义务人为在我国境内供应应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的

单

位和个人。其中，境内劳务包括(ABCDE)。

(A)所供应的劳务发生在境内(B)在境内载运旅客或者货物出境

(C)在境内组织旅客出境旅游(D)转让的无形资产在境内运用

(E)所销售的不动产在境内

99.债的发生主要基于()缘由。

(A)表见代理(B)合同

(C)侵权行为(D)不当得利

(E)无因管理

100.为了探讨随机现象，就须要对客观事物进行视察，视察的过程就称为随机试验。

随机

试验的特点是()。

(A)试验是可逆的

(B)在相同条件下可重复进行

(C)每次试验的结果具有多种可能性

(D)试验之前无法精确知道出现哪种结果

(E)试验结果具有共同性

101.关于b系数的说法，正确的是0。

(A)市场投资组合的b系数等于0

(B)b值越大，风险越大

(C)牛市时.应当选择b大的股票

(D)b系数是用来衡量市场风险的

(E)熊市时，应当选择b小的股票

102.荣氏模型将人的心理划分为0。

(A)直觉型(B)思想型

(C)冲动型(D)内在感应型

(E)外在感应型

103.净资产越大，说明个人拥有的财宝越多。可以通过()方式来提高家庭的净资产。

(A)工资薪金增加(B)提高投资收益率

(C)接受馈赠(D)减税

(E)接受继承

104.损失补偿原则是保险基本原则之一，但在保险实务中有一些例外的状况，这些例

外会出现在()中。

(A)定值保险(B)重置成本保险(C)施救费用的赔偿(D)重复保险

(E)再保险

105.责任保险是指经保险人与投保人约定，被保险人因承保范围内的致害行为而依法

应当

向第三人担当民事赔偿责任的保险。责任保险具有()特征。

(A)责任保险在性质上是第三人保险

(B)责任保险法定宽限期为90月的

(C)开展责任保险业务的保险公司注册资本最低限额为五亿元

(D)责任保险在偿付上具有替代性

(E)在订立责任保险合同时，投保人和保险人所约定的保险金额是保险人担当赔偿责任

最高限额

106.护理费用保险包括()。

(A)补偿大病医疗保险(B)专业护理费用保险

(C)家庭健康护理费用保险(D)病危护理费用保险

(E)综合大病医疗保险

107.无差异曲线的特征是()

(A)无差异曲线向右上方倾斜

(B)无差异曲线向左上方倾斜

(C)无差异曲线随着风险水平的增加越来越陡

(D)无差异曲线随着风险水平的增加越来越平缓

(E)无差异曲线之间互不相交

108.市盈率的主要确定因素有()。

(A)预期股利派发率(B)股票的必要回报率

(C)股利增长率(D)净现值增长率

(E)总资本收益率

109.债券的久期法则主要有0。

(A)零息债券的久期等于它的到期期限

(B)其他条件不变，当息票利率降低时，久期变短

(C)其他条件不变，到期时间越长，久期越长

(D)其他条件不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期较低

(E)无期限债券的久期为(l+y)/y

110.基本的税收筹划原理包括()。

(A)确定节税原理(B)相对节税原理

(C)风险：节税原理(D)平衡节税原理

(E)组合节税原理

111.社会养老保险的基本原则包括()。

(A)社会养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障

(B)社会养老保险实行公允和效率相结合的原则

(C)在社会养老保险中权利与义务相对应

(D)社会养老保险金实行收益最大化原则

(E)社会养老保险的管理服务社会化

112.企业年金投资管理人的具体职责是()。

(A)对企业年金基金进行投资

(B)刚好与托管人核算企业年金基金的会计核算和估值结果

(C)建立企业年金基金的投资风险打算金

(D)定期向受托人和监管部门提交投资管理报告

(E)保存投资报告和会计记录至少15年

113.无效婚姻与可撤销婚姻的主要区分是()。

(A)形成缘由不同(B)恳求权人不同

(C)法律结果不同(D)恳求权存续期间不同

(E)涉及主体不同

114.子女对父母的赡养义务包括()。

(A)赡养入应当履行对老年人经济上供给的义务

(B)赡养人应当履行对老人生活上照料和精神上安慰的义务

(C)赡养入对患病老人应当供应医疗费用和护理

(D)赡养人应当妥当支配老年人住房

(E)赡养人有义务耕种老年人承包的田地

115.综合理财规划建议书的特点包括0。

(A)内容全面性(B)建议明确性

(C)操作专业化(D)分析的量化性

(E)目标的指向性

三、推断题(第116〜125题，每题1分，共10分。对于下面的叙述，你认为正确的，

请在答

题卡上把相应题号下“A“涂黑，你认为错误的把“B“涂黑)

116.对于个人及家庭的财务报表?虽然不需遵守严格的会计准则，但照旧无法完全依据

自己的须要来编制。()

117.扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策会导致产量削减，但利率变更不确定。()

118.一国国际收支出现逆差，一般会引起该国货币汇率下降，甚至引发通货紧缩。()

119.我国房产税的实惠政策中，营利性医疗机构自用的房产，免征房产税。()

120.诉讼时效一经起先，便向着完成的方向进行。但是，由于法定事由的出现，诉讼

时效可以短暂不计算、重新计算或延长。对此，法律没有诉讼时效中止、中断和延长的

规定。()

121.到期收益率是使各个现金流的净现值等于0的贴现率。()

122.在水平保费支配中，保单早期缴纳的水平保费比支付当期死亡保险金所要求的少，

但在后期缴纳的水平保费则多于当期的死亡保险金。（）

123.发放现金股利的费用比发放股票股利的费用要大。（）

124.新加坡是典型的实行强制储蓄养老保险模式，并取得胜利的国家。（）

125.理财规划师在制定理财规划方案时，在通观全局的状况下，首先要形成总体的理

财规划核心策略思想，而这种镜略支配是和家庭收入主导者所处的生命周期紧密联系的。（）

答案

第一部分职业道德

一、职业道德基础理论与学问部分

单选1-5.ACBDB6-8.BDB

多选9.AB

10.ABCD

11.CD

12.ACD

13.ABCD

14.ABD

15.AB

16.ABC

二、职业道德个人表现部分

17-20.DBDA

21-25.DBDBB

其次部分理论学问

一、单项选择题

26-30.BDCCA

31-35.DDDBC

36-40.DAACA

41-45.DBDBC

46-50.DADCB

51-55.AACBB

56-60.CDCAD

61-65.ADADC

66-70.ABCDB

71-75.BCDBC

76-80.CAABB

81-85.CDCAB

二、多选题

86.ACD

87.ABCE

88.ABDE

89.BC

90.ACE

91.BCD

92.ABD

93.CE

94.ACDE

95.DE

96.BCDE

97.ACD

98.ABCDE

99.BCDE

100.BCD

1O1.BCDE

1O2.ABDE

1O3.ABCDE

104.ABC

105.ADE

106.BCD

107.ACE

108.ABC

109.ACE

110.ABCE

lll.ABCE

112.ABCD

113.ABD

114.ABCDE

115.CDE

三、推断题

116/20.错错对错错

121-125.对错错对对

2024年11月理财规划师二级理论学问试题

理论学问(26~125题，共100道题，满分为100分)

一、单项选择题(26-85题，每题1分，共60分。每小题只有一个最恰当的答案，请

在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)

26.在理财规划中只有实现()，才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。

(A)财务规划(B)财务平安

(C)自我实现(D)财务自由

27.()是指个人或家庭对自己的财务现状有充分信念，认为现有的财宝足以应对将来的

财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。

(A)风险保障(B)财务平衡

(C)财务平安(D)财务自由

28.要实现财务自由，须要使0成为个人或家庭收入的主要来源。

(A)工资收入(B)利息收入

(C)偶然收入(D)投资收入

29.关于理财规划原则的说法错误的是()。

(A)理财规划的整体原则是指理财规划思想应留意整体性。

(B)提早规划原则体现的是贷币时间价值的作用

(C)家庭现金保障包括日常覆盖储备和意外现金储备

(D)理财中追求收益最大化应基于风险管理基础上

30.为了应对客户家庭主要经济收入创建者，因为失业或其他缘由失去劳动实力对家庭

生活造成严峻影响，进行的现金保障是0。

(A)家庭支援储备(B)日常生活覆盖储备

(C)意外现金储备(D)投资资金储备

31.考虑到家族观念对于中国人始终有着或多或少的影响，在理财中()的现金保障也包

含了应对客户家族亲友出现生产、生活、教化、疾病等重大事务须要紧急支援的打算。

(A)日常生活覆盖储备(B)家庭生活覆盖储备

(C)意外现金储备(D)医疗现金储备

32.依据家庭模型理论，中年家庭的核心策略为0。

(A)进攻型(B)稳健型

(C)攻守兼备型(D)防守型

33.关于财务会计中收入的说法错误的是0。

(A)收入反映企业在确定时期所取得的成就

(B)收入是企业在日常经营活动中形成的

(C)收入的来源包括销售商品、供应劳务、让渡资产运用权和投资收益

(D)收入能导致企业全部者权益的增加

34.关于速动比率中要把存货从流淌资产中扣除缘由的说法错误的是0。

(A)在流淌资产中，存货的变现速度最快

(B)由于某些缘由，部分存货可能已损失报废还没做处理

(C)部分存货可能已抵押给债权人

(D)存货估价还存在着成本与合理市价相差悬殊的问题

35.()是一个综合性最强、最具有代表性的财务分析指标、是杜邦财务分析体系的龙头

指标。

(A)权益乘数(B)资产净利率

(C)权益酬劳率(D)资产负债率

36.个人及家庭收支流量大多以0来计算，比照初期与期末的现金，看记账时有无漏

记之处。

(A)权责发生制(B)收付实现制

(C)预期收入(D)税前收入

37.股利与利息属于资产成本中的()。

(A)筹备费用(B)财务费用

(C)用资费用(D)股权费用

38.关于GDP说法错误的是()。

(A)GDP所给出的是最终产品的价值，中间产品的价值不计入GDP

(B)GDP是确定时期间所销售掉的最终产品价值

(C)GDP是流量而不是存量

(D)GDP一般指市场活动所导致的价值

39.某国潜在GDP2。5万亿美元，实际GDP为1。5万亿，该国的GDP缺口为()。

(A)-40%(B)40%

(C)-67%(D)67%

40.财政政策的自动稳定功能中税收的自动变更主要体现在()。

(A)定额税制(B)定量税制

(C)比例税制(D)累进税制

41.下列各项经济指标中属于滞后指标的是()。

(A)货币供应量(B)个人收入

(C)物价指数(D)生产工人平均工作时数

42.货币政策中调整法定保证金限额主要是针对()进行的调控。

(A)银行(B)黄金市场

(C)证券市场(D)债券市场

43.由于“货币幻觉”所引发的通货膨胀属于()。

(A)需求拉动型通货膨胀(B)成本推动型通货膨胀

(C)输入型通货膨胀(D)结构型通货膨胀

44.已知活期存款的法定打算金率为15%,定期存款的法定打算金率为10%,定期存款

比率为15%,超额打算金率为3%,通货比率为20%,则货币乘数为0。

(A)0»40(B)0«45

(C)2。95(D)3o04

45.已知名义利率为6。5%,通货膨胀率为4%,则依据费雪方程式计算的实际利率为

()。

(A)1.2%(B)2.4%

(C)2.5%(D)3%

46.影响汇率最干脆的因素是()

(A)一国的经济增长速度(B)国际收支平衡

(C)物价水平(D)利率水平

47.国际干脆投资理论中，()的基本观点是市场的不完全竞争、规模经济、政府干预和

税收制度等引起的市场不完全竞争，导致市场的机制不能充分发挥作用，从而使国际干脆投

资成为可能。

(A)垄断优势理论(B)产品生命周期理论

(C)比较优势理论(D)内部化理论

48.补扣在境外已缴纳的个人所得税的最长期限不超过()年。

(A)2(B)3

(C)5(D)7

49.某人2024年2月取得工资薪金所得6000元，兼职授课获得授课费10000元，则他

该月应缴纳的个人所得税为()元。

(A)475(B)535

(C)1600(D)2075

50.化妆品的消费税率是()。

(A)5%(B)10%

(C)20%(D)30%

51.我国房产税采纳比例税率，从价计征的税率为()。

(A)0.5%(B)l%

(C)1.2%(D)1.5%

52.个人依据市场价格出租房屋的，暂减按()的税率缴纳营业率。

(A)l。5%(B)3%

(C)5%(D)12%

53.从房屋收入中允许扣除的修理费用每次以()元为限。

(A)0(B)800

(Q1600(D)2000

54.他物权中的()是指在他人全部之物上在确定范围内进行运用并获得收益的权利。

(A)用益物权(B)担保物权

(C)债权(D)综合权利

55.身体受到损害恳求赔偿的诉讼时效为()年。

(A)l(B)4

(C)5(D)20

56.()是指一个代理人同时代理双方当事人从事民事活动的状况。

(A)表见代理(B)同时代理

(C)无权代理(D)双务代理

57.作者署名权的爱护期限为()年。

(A)10(B)20

(C)50(D)不受限制

58.注册商标的有效期为0年，自核准注册之日起计算。

(A)l(B)2

(C)5(D)10

59.在理财规划服务合同中，()最核心的内容。

(A)当事人条款(B)鉴于条款

(C)违约责任(D)托付事项条款

60.假如某客户成长性资产占56%,则该客户属于()。

(A)轻度保守型(B)中立型

(C)轻度进取型(D)进取型

61.关于理财师依据客户看法修改理财方案的说法错误的是0。

(A)须要向客户表明看法，这种修改并非理财师的专业建议

(B)须要就修改内容的探讨进行具体记录

(C)当客户的看法不正确时，理财师应拒绝修改方案

(D)在收到客户签署书面声明后，对方案进行修改

62.实施理财方案时客户授权包括()«

(A)代理授权和执行授权(B)代理授权与信息披露授权

(C)代理授权与修改授权(D)代理授权与管理授权

63.风险管理的基础是()。

(A)风险转移(B)风险识别

(C)风险衡量(D)风险自留

64.门诊大病医疗费用个人自负()，基本医疗保险统筹基金支付()。

(A)15%;85%(B)20%;80%

(C)30%;70%(D)50%;50%

65.()是唯一一种可以在死亡发生的同时供应现金的工具。

(A遗嘱(B)财产保险

(C)人寿保险(D)信托支配

66.关于健康保险的说法正确的是()。

(A)自由职业者最好选择给付型的健康保险产品

(B)公务员最好选择补偿型的健康保险产品

(C)农夫买补偿型的健康保险产品最划算

(D)以上都对

67.一家公司至少有0人的团队才适合投保团体人寿保险。

(A)30(B)50

(C)100(D)200

68.须要投保专业护理费用保险的人群包括()。

(A)须要监督性医疗护理的人(B)依据医生的建议须要协助设施服务的人

(C)必需接受医生看护的人(D)以上都对

69.在投资者有效边界上处于左边界顶部和底部的交界点代表()。

(A)全部可行性组合中收益率最高的组合(B)全部可行性组合中收益率最低的组合

(C)全部可行性组合中风险最大的组合(D)全部可行性组合中风险最小的组合

70.现代金融学的奠基石是()。

(A)均值-方差模型(B)资本资产定价模型

(。套利定价理论(D)期权定价模型

71.久期可以反映债券对利率的敏感程度，久期越短，债券对利率的敏感性就越()，风

险越0。

(A)高;低(B)高;高

(C)低;高(D)低;低

72.现有一种可赎回债券售价900元，已知赎回价格为1100元，假设;当利率下降1%

时，该债券价格上升至1050元，当利率上升1%时，该债券价格下降850元，则该债券的

有效久期为()。

(A)9.23(B)10»45

(C)ll.ll(D)IK76

73.凸性对冲投资策略的原理是建立一个投资组合，使其与另外一个组合有相同的收益

率和修正久期，但两个组合的凸性不一样，这时投资者就可以通过。获得一个固定的无风险

利润。

(A)做多凸性高的组合(B)做空凸性高的组合

(C)做多凸性低的组合(D)以上都不正确

74.一般的QDH产品具有明确的投资期限，分别为()。

(A)3个月或6个月(B)3个月或1年

(C)6个月或1年(D)6个月或3年

75.()利用证券市场线进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的超额回报。

(A)夏普指数(B)物雷纳指数

(C)詹森指数(D)晨星指数

76.关于个人所得税中“工资薪金所得”和“劳务酬劳所得”的税负说法不正确的是()。

(A)个人所得税的工资薪金所得适用5%-45%的九级超额累进税率

(B)劳务酬劳所得适用20%的比例税率

(。当一项劳动所得按工薪所得税目适用税率低于20%时，应尽量按工薪所得纳税

(D)劳务酬劳所得的税负都高于工薪所得的税负

77.企业年金支配在国外采纳EET的征税模式,这种模式是采纳()方法来进行税收筹划。

(A)避开应税收入(B)充分利用税前扣除

(C)推迟纳税义务发生的时间(D)利用税收实惠

78.()不须要缴纳房产税。

(A)城市房屋(B)县城房屋

(C)建制镇房屋(D)农村房屋

79.目前，我国只有()可以实行类似“以房养老模式。

(A)北京(B)上海

(C)深圳(D)天津

80.退养息老规划是一个衡量()远期消费之间关系的规划过程。

(A)远期积累(B)即期积累

(C)远期收入(D)即期收入

81.赡养父母是子女的法定义务，关于赡养义务描述错误的是()。

(A)对老人在经济上、生活上和精神上的供给、照看和安慰

(B)这老年人供应医疗费用和护理

(C)妥当支配老年人住房

(D)对老年人承包的田地、林木、牲畜等可以不负责

82.共同财产中的股份有限公司的股票分割主要实行()的方式。

(A)持票一方折价给另一方补偿(B)持票一方估价给另一方补偿

(C)干脆分割(D)以上都对

83.当遗嘱人立有多份遗嘱，内容相抵触时()。

(A)以第一份遗嘱为准(B)以遗嘱人的真实意思表示为准

(C)以最终一份遗嘱为准(D)以公证人的意思为准

84.客户家庭资产负债表的实物资产项目包括()。

(A)银行存款(B)股票

(C)债券(D)首饰

85.投资方式就像一块凸镜，能起到放大的作用，使利润成倍增加，但一旦决策错误，

损失极为严峻的投资策略是0。

(A)分散投资策略(B)平均投资策略

(C)杠杆投资策略(D)单一投资策略

二、多项选择题(86-115巧题，每小题1分，共30分。每题有多个答案正确，请

在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分)

86.马斯洛提出了闻名的需求层次理论，即人们的需求可以分为0,人们对于财产的需

求也基于该理论之上。

(A)生理需求(B)平安需求

(C)社交需求(D)敬重需求

(E)自我实现需求

87.理财规划的定义强调0。

(A)理财规划是全方位的综合性服务(B)理财规划最终在于金融产品的配置

(C)理财规划强调特性化(D)理财规划是一生的规划

(E)理财规划通常由专业人士供应

88.理财规划的原则包括0。

(A)整体规划(B)提早规划

(C)增值优先(D)风险管理优于追求收益

(E)消费、投资与收入相匹配

89.单身期的理财规划应侧重于()。

(A)现金规划(B)消费支出规划

(C)教化规划(D)财产安排规划

(E)投资规划

90.关于会计要素的说法中，()是负债的特点。

(A)负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务

(B)将来交易或事项可能产生的负债无论何时都不能确认

(C)负债是企业将来经济利益的牺牲

(D)负债会导致企业当期收入下降，预期经济利益增加

(E)负债必需能以货币计量，是可以确定或估计的

91.各项财务比率中反映偿债实力的指标包括()。

(A)流淌比率(B)经营净现金比率

(C)速动比率(D)现金比率

(E)资产负债率

92.个人与企业会计及财务管理的主要区分在于()。

(A)个人及家庭财务报表大多状况下不对外公开

(B)个人及家庭的财务报表不须要受到严格的会计准则或国家会计、财务制度的约束

(C)个人及家庭财务报表没有计提减值打算的严格要求

(D)个人及家庭财务报表并不严格要求对固定资产计提折旧

(E)企业会计报表中的对应关系在个人及家庭财务报表中显得不是那么重要

93.公开市场操作的优点有()。

(A)中心银行可通过买卖政府债券把银行打算金限制在自己愿望的范围内

(B)这种手段具有主动性，中心银行可依据自己的意愿进行

(C)这种手段具有敏捷性

(D)这种手段是一种强有力又不常用的货币政策工具

(E)这种手段时效期限较长

94.产业组织政策的干脆规制主要包括()。

(A)税收规制(B)进入规制

(C)数量规制(D)价格规制

(E)供应服务规制

95.与行业相比，产业的特点主要有()。

(A)规划性(B)技术性

(C)职业化(D)社会功能性

(E)同一性

96.货币市场的主要特征有()。

(A)具有权益工具的特点(B)交易期限短

(C)交易的目的主要是短期资金的需求(D)交易的金融工具流淌性很强且风险小

(E)平安性比较高

97.中心银行作为政府的银行，其主要职能是()。

(A)代理国库(B)充当政府的金融代理人

(C)为政府供应资金融通(D)集中存款打算

(E)作为国家的最高金融管理当局

98.金融工具的主要特征有()。

(A)期限性(B)流淌性

(C)风险性(D)收益性

(E)平安性

99.个人所得税制度依据课征方法不同，可以分为()。

(A)金额累进所得税制(B)分类所得税制

(C)综合所