基金法律冲刺卷(四卷)及答案

基金法律冲刺卷（一）

总分：100分考试时间：60分钟

注意事项：

>仔细查看答题卡正反面，如出现字迹模糊、行列歪斜或缺印、破损、有褶皱等现象，

要立即向监考老师报告。

>答题必须在标准答题卡上作答，凡答案写在试卷、答卷、草稿纸上一律无效。

>考试结束，考生要按照监考员的指令有序、错峰离开考场

一、单项选择题（每小题2分，共100分）

1、（）起，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台。

A、1999年12月1日

B、2001年9月1日

C、2002年2月1日

D、2005年3月1日

2、关于私募股权基金特定对象确定，说法错误的是。（）

A、私募基金募集机构仅可以通过合法途径公开宣传私募基金管理人的投资

策略、管理团队等

B、未经特定对象确定程序，不得问任何人宣传推介私募基金；

C、募集机构通过互联网媒介在线直接向投资者推介私募基金；

D、募集机构应通过验证码等有效方式核实用户的注册信息，属于在线特定

对象确定程序之一；

3、经中国人民银行总行批准，（）于1993年8月在上海证券交易所挂牌上

市，是我国第一只上市交易的投资基金。

A、建业基金

B、昌久基金

C、淄博乡镇企业投资基金

D、武汉证券投资基金

4、下列关于道德的约束性，表述不正确的是（）。

A、依靠国家强制力实施

B、有效的监督奖惩机制是其约束力的有效保障

C、道德观念是道德实施的支撑力量

D、道德的约束力是有限的

5、（2017年）下列公募基金信息披露报告要求进行审计的是（）。

A、年度报告

B、季度报告

C、净值公告

D、半年度报告

6、基金的后台管理运作不包括（）0

A、基金份额的销售

B、基金会计核算和信息披露

C、基金资产的估值

D、基金份额的注册登记

7、（2017年）下列关于基金销售机构人员的管理和培训的说法中，错误的是

（）o

A、基金销售机构应建立科学合理的销售绩效评价体系，健全激励、约束机

制

B、基金销售机构应完善销售人员招聘程序，明确资格条件，审慎考察应聘

人员

C、基金销售机构应加强对销售人员的日常管理，建立管理档案，对销售人

员行为、诚信、奖惩等情况进行记录

D、对于通过中国证券投资基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金

销售人员，应自行办理执业注册和执业年检

8、目前我国具有基金销售核准资质的商业银行主要是（）。

A、全国性商业银行

B、城市商业银行

C、在华外资法人银行

D、以上都是

9、（2016年）职业道德的作用不包括（

A、调整职业关系

B、提升职业素质

C、促进行业发展

D、加强专业知识

10、ETF的特点包括（）。

I.主动操作的指数基金

II.独特的实物申购、赎回机制

III.实行一级市场与二级市场并存的交易制度

IV.被动操作的指数基金

A、I,ILIII

B、II、HI、IV

C、II,III

D、I、n

11、分开募集的分级基金，（）单笔认购/申购金额不得低于5万元。

A、母份额

B、A类份额

C、B类份额

D、以上都是

12、（2017年）下列关于QDH基金可投资对象和禁止性行为的说法中，正确的

是（）。

A、QDH基金可投资于全球存托凭证、房地产信托凭证和贵重金属

B、QDH基金可投资于公募基金，也可以投资于与基金挂钩的结构性投资产

品

C、QDH基金可投资于境外市场不动产以及房地产抵押按揭

D、QDH基金禁止投资于远期合约、互换

13、信息披露合规性风险管理主要措施包括（）0

A、建立信息披露风险责任制

B、对宣传推介材料进行合规审核

C、重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不

同投资者等行为

D、每日跟踪评估投资比例、投资范围等合规性指标执行情况，确保投资组

合投资的合规性指标符合法律法规和基金合同的规定

14、（2017年）基金管理公司信息技术系统应具备的功能包括（）。

I.安全保护

II.身份验证

III.故障恢复

IV.访问控制

A、I、II、III

B、I、HI、IV

C、II、III、IV

D、I、H、III、IV

15、（2016年）下列可以办理跨系统转托管的L0F份额的是（）。

A、分红派息前R-2日至R日的L0F份额

B、分红派息前R-5日至R-3日的L0F份额

C、处于质押状态的L0F份额

D、处于冻结状态的L0F份额

16、关于独立董事说法正确的是（）0

A、人数不得少于2人

B、不少于董事会人数的1/3

C、人数不少于5人

D、不少于董事会人数的1/4

17、基金募集一般经过下列步骤（）。

I.申请

II.注册

in.发售

iv.基金合同生效

A、I

B、i、n

c、i、ikin

D、i、n、in、iv

18、基金行业属于（）服务型行业，基金从业人员的职业技能如何，直接

关系客户的利益和整个行业的形象。

A、金融

B、基础

C、智力

D、劳力

19、以下原则中，（）不是基金监管的原则。

A、适度监管

B、合理原则

C、保护投资人利益

D、以上都不是

20、（2017年）下列关于合规管理部门履行的基本职责的说法中，错误的是

（）o

A、审核评价基金管理人各项政策的合规性

B、制定并执行以可控风险收益为本的合规管理计划

C、协助相关培训部门对员工进行合规培训

D、持续关注法律、法规的最新发展，提出合规化建议

21、《证券投资基金销售管理办法》及其他规范性文件对基金销售机构职责的规

范不包括（）。

A、签订销售协议

B、建立相关制度

C、书面协议委托其他机构代为办理基金的销售业务

D、严格账户管理

22、（2017年）下列关于基金监管的概念的说法中，正确的是（）0

I.根据基金监管主体范围的不同，可以分为广义的基金监管和狭义的基金监

管

II.广义的基金监管对象范围包括基金市场、基金市场主体及其活动

III.狭义的基金监管主体为有法定监管权的政府机构

A、I、III

B、I、II、III

C、I、II

D、n、in

23、（2016年）根据运作方式分类，证券投资基金可分为（）。

A、契约型基金和公司型基金

B、股票基金、债券基金、货币基金

C、封闭式基金和开放式基金

D、公募基金和私募基金

24、（2016年）（）年10月280,十届全国人大常委会第五次审议通过了《中

华人民共和国证券投资基金法》。

A、2003

B、2004

C、2002

D、2013

25、基金公司、部门及员工不得参与的市场行为不包括（）。

A、通过单独或合谋包括集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或

者连续买卖，操纵证券市场价格

B、为客户提供风险评估及投资建议

C、以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格

或者证券成交量

D、为获取利益或减少损失，利用资金、信息等优势或滥用职权操纵市场，

影响证券市场价格，制造证券市场假象

26、基金销售适用性原则不包括（）0

A、差异性原则

B、全面性原则

C、有效性原则

D、合理性原则

27、（2017年）以非本国的股票市场为投资场所的基金，通常可分为（）。

I.单一国家型股票基金

II.区域型股票基金

III.全球股票基金

IV.在岸股票基金

A、H、III、IV

B、I、n、w

c、I、in、iv

D、I、II、HI

28、下列说法正确的是（）o

I.封闭式基金份额不得申请赎回

II.封闭式基金份额不得在交易所交易

III.开放式基金不存在溢价现象

IV.封闭式基金期满后可通过一定的法定程序转为开放式基金

A、i、n、in

B、i、n、iv

c、i、in、iv

D、n、ni、iv

29、下列关于诚实守信的说法，不正确的是（）。

A、是基金职业道德的核心规范

B、诚实守信是赢得投资人信心和信任的基本要素

C、诚实守信必然要落实到基金从业人员的执业行为上

D、基金行业要健康发展，必须以合法合规为本

30、（）又称为交易所交易基金。

A、L0F

B、ETF

C、QDII

D、PE

31、基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中，说法正确的有（）0

I.与基金投资人的利益发生冲突时，优先保障基金投资人的合法利益

II.将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节

III.对基金管理人、基金产品和基金投资人的调查和评价，应尽力做到客观准

确

IV.基金产品的风险评价和基金投资人的风险承受能力评价应根据实际情况及

时更新

A、I

B、I、II

C、I、H、III

D、I、II、III、IV

32、（2016年）对于基金活动中存在的违法违规行为，中国证监会可以采取的行

政处罚措施不包括（）。

A、没收违法所得

B、罚款

C、强制整顿

D、撤销相关业务许可

33、基金监管（），是指基金监管具体对象的范围，既包括基金市场活动的

主体也包括基金市场主体的活动。

A、目标

B、体制

C、内容

D、方式

34、行政监管的特征不包括（）。

A、监管时间具有连续性

B、监管主体及其权限具有法定性

C、监管活动具有自觉性

D、监管对象具有广泛性

35、债券市场不包括（）0

A、政府债券的发行市场

B、公司债券的流通市场

C、企业债券的发行市场

D、一级市场

36、（2017年）关于货币市场基金季度报告中有关偏离度的信息披露，下列披露

内容错误的是（）o

A、报告期内偏离度绝对值在0.25%〜0.5%间的次数

B、报告期内偏离度的最高值

C、报告期内偏离度的简单平均值

D、报告期内偏离度的最低值

37、（）属于股票基金、债券基金、货币市场基金三者共同遵守的申购和赎

回原则。

A、未知价交易原则

B、确定价原则

C、金额申购、份额赎回原则

D、份额申购、金额赎回原则

38、11月当时的国务院证券委员会颁布了（）,为我国证券投资基金业的

规范发展奠定了法律基础。

A、《上市公司证券发行管理办法》

B、《证券投资基金销售管理办法》

C、《证券投资基金运作管理办法》

D、《证券投资基金管理暂行办法》

39、合规与风险部门是公司内部的监督部门，一般包括（）和（）0

A、监察稽核部，风险管理部

B、合规部，风险部

C、后台运营部，风险管理部

D、监察稽核部，合规部

40、事先确定发行总额和存续期限，在存续期内基金单位总数不变，基金上市

后投资者可以通过证券市场买卖的一种基金类型是（）o

A、开放式基金

B、封闭式基金

C、公司型基金

D、契约型基金

41、私募机构进行投资回访不可以通过（）渠道。

A、电话录音

B、电邮

C、信函

D、口头

42、下列选项没有规定基金销售机构人员销售行为规范的文件是（）。

A、《证券投资基金销售管理办法》

B、《中国证券投资基金业协会证券投资基金销售人员职业守则》

C、《证券投资基金销售行为准则》

D、《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》

43、下列关于证券交易所的描述，错误的是（）0

A、证券交易所属于基金自律组织

B、证券交易所以营利为目的

C、证券交易所为证券的集中和有组织的交易提供场所和设施

D、证券交易所对基金的投资交易行为承担着重要的一线监控职责

44、下列关于发起式基金的表述，不正确的是（）。

A、持有期限不少于3年

B、基金合同生效3年后，若基金资产净值低于2亿元，基金合同自动终止

C、发起资金的持有期限自该基金公开发售之日或者合同生效之日孰晚日起

计算

D、基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高

级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于2000万元人民币

45、（2017年）投资者一般可以通过（）方式认购ETF份额。

I.场内现金认购

II.场外现金认购

III.证券认购

A、I、III

B、ILIII

C、I、II

D、I、II、III

46、已经发行的证券进行买卖，转让和流通的市场是（）。

A、一级市场

B、二级市场

C、三级市场

D、四级市场

47、（2017年）下列不属于基金公司投资者教育活动内容的是（）0

A、投资理念教育

B、权益保护教育

C、投资决策教育

D、资产配置教育

48、（2017年）下列关于基金赎回计算公式错误的是（）0

A、赎回手续费=前端收费金额+后端收费金额

B、赎回总金额=赎回数量X赎回日基金份额净值

C、赎回金额=赎回总金额-赎回费用

D、赎回费用=赎回总金额X赎回费率

49、下列选项中具有法人资格的是（）。

A、契约型基金

B、合伙组织

C、公司型基金

D、省政府采购办公室

50、（2017年）如果某QDH基金发生了境外托管人变更，则以下说法正确的是

A、当QDH基金变更境外托管人，应在事件发生后及时披露临时公告

B、当QDH基金变更境外托管人，应当及时更新产品合同

C、QDH基金变更境外托管人无需进行披露

D、当QDH基金变更境外托管人，应在QDH月度报告中予以说明

【基金法律冲刺卷（一）参考答案】

一、单项选择题

1、C

【解析】2002年2月，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台。

2、C

【解析】募集机构通过互联网媒介在线向投资者推介私募基金之前，应当设置在线特定

对象确定程序，投资者应承诺其符合合格投资者标准。

3、C

【解析】1992年11月，经中国人民银行总行批准的国内第一家投资基金一一淄博乡镇企

业投资基金（简称“淄博基金”）正式设立，并于1993年8月在上海证券交易所挂牌上

市，成为我国首只在内地证券交易所上市交易的投资基金。

4、A

【解析】道德具有约束性，但是，道德并不像法律那样依靠国家强制力保证其实施，其

约束力是有限的。道德依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来发挥其约束的作用，

因此，与之相应的社会道德评价标准、行为习惯、道德观念等就成为道德得以实施的重要

支撑力量。树立优良的社会风气、倡导健康的生活习俗、提升人们的道德素养并建立有效

的监督奖惩机制，是道德发挥约束力的有效保障。

5、A

【解析】基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。

6、A

【解析】基金的市场营销主要涉及基金份额的募集与客户服务，基金的投资管理体现了

基金管理人的服务价值，而基金份额的注册登记、基金资产的估值、会计核算、信息披露

等后台管理服务则对保障基金的安全运作起着重要的作用。

7、D

【解析】基金销售机构应该建立科学的聘用、培训、考评、晋升、淘汰等人力资源管理

制度，确保基金销售人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。第一，基金

销售机构应完善销售人员招聘程序，明确资格条件，审慎考察应聘人员。第二，基金销售

机构应建立员工培训制度，通过培训、考试等方式，确保员工理解和掌握相关法律法规和

规章制度。员工培训应符合基金行业自律机构的相关要求，培训情况应记录并存档。第

三，基金销售机构应加强对销售人员的日常管理，建立管理档案，对销售人员行为、诚

信、奖惩等情况进行记录。第四，基金销售机构应建立科学合理的销售绩效评价体系，健

全激励、约束机制。第五，基金销售机构对于通过基金业协会资质考核并获得基金销售资

格的基金销售人员，统一办理执业注册、后续培训和执业年检。第六，基金销售机构对于

所属已获得基金销售资格的从业人员，应参照中国证券投资基金业协会发布的《基金从业

人员后续职业培训大纲》的要求，组织与基金销售相关的职业培训。第七，基金销售机构

对基金销售人员的销售行为、流动情况、获取从业资质和业务培训等进行日常管理，建立

健全基金销售人员管理档案，登记基金销售人员的基本资料和培训情况等。第八，基金销

售机构应通过网络或其他方式向社会公示本机构所属的取得基金销售从业资质的人员信

息，公示的内容包括但不限于姓名、从业资质证明及编号、所在营业网点等信息。

8、D

【解析】据中国证监会数据，截至2016年9月，具有基金销售核准资质的商业银行有

141家，其中包括18家全国性商业银行、73家城市商业银行、40家农村商业银行以及10

家在华外资法人银行；此外，还有99家证券公司、18家期货公司、4家保险公司、5家保

险代理公司和保险经纪公司、6家证券投资咨询机构以及107家独立基金销售机构等。

9、D

【解析】职业道德的作用有：调整职业关系、提升职业素质和促进行业发展。

10、B

【解析】ETF的特点主要有：①被动操作的指数基金。②独特的实物申购'赎回机制。③

实行一级市场与二级市场并存的交易制度。

11、C

【解析】自2012年起，新募集的分级基金要求设定单笔认购/申购的下限：合并募集的

分级基金，单笔认购/申购金额不得低于5万元；分开募集的分级基金，B类份额单笔认

购/申购金额不得低于5万元。

12、B

【解析】根据有关规定，除中国证监会另有规定外，QDU基金可投资于下列金融产品或

工具：（1）银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短

期政府债券等货币市场工具。（2）政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证

券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券。（3）与中国证监会

签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存

托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证。（4）在已与中国证监会签署双边监管合作谅解

备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金。（5）与固定收益、股权、信用、

商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品。（6）远期合约、互换及经中国证监会认

可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。除中国证监会另有规定

外，QDH基金不得有下列行为：（1）购买不动产。（2）购买房地产抵押按揭。（3）购买贵

重金属或代表贵重金属的凭证。（4）购买实物商品。（5）除应付赎回、交易清算等临时用

途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的

10%。（6）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外。（7）参与未持有基础资产的卖空

交易。（8）从事证券承销业务。（9）中国证监会禁止的其他行为。

13、A

【解析】B项属于销售合规性风险管理的主要措施；CD两项属于投资合规性风险管理的

主要措施。

14、D

【解析】公司软件的使用应充分考虑软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，应具

备身份脸证、访问控制、故障恢复、安全保护'分权制约等功能。

15、B

【解析】LOF份额不得办理跨系统转托管的情形包括：分红派息前R—2日至R日的LOF

份额，处于质押、冻结状态的LOF份额。

16、B

【解析】根据相关法律法规，独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的

l/3o

17、D

【解析】基金的募集一般要经过申请、注册、发售、基金合同生效四个步骤。

18、C

【解析】基金行业属于智力服务型行业，基金从业人员的职业技能如何，直接关系客户

的利益和整个行业的形象。

19、B

【解析】基金监管的基本原则包括以下六个方面：

（一）保护投资人利益原则

（-）适度监管原则

（三）高效监管原则

（四）依法监管原则

（五）审慎监管原则

（六）公开、公平、公正监管原则

20、B

【解析】合规管理部门应制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的

实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等。

21、C

【解析】《证券投资基金销售管理办法》及其他规范性文件对基金销售机构职责的规范主

要包括以下几方面：

1.签订销售协议，明确权利与义务

2.基金管理人应制定业务规则并监督实施

3.建立相关制度

4.禁止提前发行

5.严格账户管理

6.基金销售机构反洗钱

22、B

【解析】基金监管，依据监管主体范围的不同，可以有广义和狭义两种理解。广义的基

金监管是指有法定监管权的行政机构、基金行业自律组织、基金机构内部监督部门以及社

会力量对基金市场、基金市场主体及其活动的监督或管理。狭义的基金监管一般专指行政

监管，即有法定监管权的政府机构依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管

理。

23、C

【解析】根据运作方式不同可以将基金分为封闭式基金和开放式基金。

24、A

【解析】2003年10月28日.十届全国人大常委会第五次会议审议通过了《中华人民共

和国证券投资基金法》。

25、B

【解析】除ACD三项外，基金公司、部门及员工还不得参与与他人串通，以事先约定的

时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买卖并不持有的证券，影响证券交易价格或

者证券成交量的活动。

26、D

【解析】基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当勤勉审慎，全面了解投资者

情况，深入调查分析产品或服务信息，科学有效评估，充分揭示风险，基于投资者不同风

险承受能力及产品或服务风险等级等因素，提出明确的适当性匹配意见，确保将适当的产

品或服务销售或提供给适合的投资者。具体应遵循以下原则：①投资人利益优先原则。②

全面性原则。③客观性原则。④及时性原则。⑤有效性原则。⑥差异性原则。

27、D

【解析】按投资市场分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票基

金三大类。国内股票基金以本国股票市场为投资场所，投资风险主要受国内市场的影响。

国外股票基金以非本国的股票市场为投资场所，由于币制不同，存在一定的汇率风险。国

外股票基金又可进一步分为单一国家型股票基金、区域型股票基金、全球股票基金三种类

型。

28、C

【解析】开放式基金和封闭式基金的区别；

封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交

易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。

封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。当需求旺盛时，封闭式基金二级

市场的交易价格会超过基金份额净值出现溢价交易现象；反之，当需求低迷时，交易价格

会低于基金份额净值出现折价交易现象。开放式基金的买卖价格以基金份额净值为基础，

不受市场供求关系的影响。

我国，《证券投资基金法》规定，封闭式基金合同中必须规定基金封闭期，封闭式基金期满

后可以通过一定的法定程序延期或者转为开放式。

29、D

【解析】D项说法错误，基金行业要健康发展，必须以诚实守信为本。

30、B

【解析】上市交易型开放式指数基金（ETF）又称为交易所交易基金，是一种在交易所上

市交易的、基金份额可变的开放式基金。

31、D

【解析】基金销售机构在实施基金销售适用性的过程应遵循以下原则：

①投资人利益优先原则。当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生

冲突时，应当优先保障基金投资人的合法利益。

②全面性原则。基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分，将基金销

售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节，对基金管理人（或产品发起人，下同）、基金产

品（或基金相关产品，下同）和基金投资人都要了解并做出评价。

③客观性原则。基金销售机构应当建立科学合理的方法，设置必要的标准和流程，保证基

金销售适用性的实施。对基金管理人、基金产品和基金投资人的调查和评价，应当尽力做

到客观准确，并作为基金销售人员向基金投资人推介合适基金产品的重要依据。

④及时性原则。基金产品的风险评价和基金投资人的风险承受能力评价应当根据实际情况

及时更新。

⑤有效性原则。通过建立科学的投资者适当性管理制度与方法，确保投资者适当性管理的

有效执行。

⑥差异性原则。对投资者进行分类管理，对普通投资者和专业投资者实施差别适当性管

理，履行差别适当性义务。

32、C

【解析】对于基金活动中存在的违法违规行为，中国证监会可以采取的行政处罚措施包

括：没收违法所得、罚款、责令改正、警告、暂停或者撤销基金从业资格、暂停或者撤销

相关业务许可、责令停业等。

33、C

【解析】基金监管活动的要素主要包括目标、体制、内容和方式等。基金监管内容，是

指基金监管具体对象的范围，既包括基金市场活动的主体也包括基金市场主体的活动。

34、C

【解析】行政监管较之基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督具有以下特征：

监管内容具有全面性；监管对象具有广泛性；监管时间具有连续性；监管主体及其权限具

有法定性；监管活动具有强制性。

35、D

【解析】债券市场包括政府债券、公司（企业）债券、金融债券等的发行和流通市场。

36、C

【解析】教材下册P126：在季度报告中的投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期

内偏离度绝对值在0.25%〜0.5%间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值

的简单平均值等信息。C项缺少“绝对值”。

37、C

【解析】开放式基金的申购和赎回原则有：

①股票基金、债券基金的申购和赎回原则包括未知价交易原则和“金额申购、份额赎回原

则”。

②货币市场基金的申购和赎回原则包括确定价原则和“金额申购、份额赎回原则”。

38、D

【解析】1997年11月当时的国务院证券委员会颁布了《证券投资基金管理暂行办法》，

为我国证券投资基金业的规范发展奠定了法律基础。

39、A

【解析】合规与风险部门是公司内部的监督部门，一般包括监察稽核部和风险管理部。

40、B

【解析】封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设

立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。封闭式基金

份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。

41、D

【解析】募集机构应当在投资冷静期满后，指令本机构从事基金销售推介业务以外的人

员以录音电话、电邮、信函等适当方式进行投资回访。回访过程不得出现诱导性陈述。募

集机构在投资冷静期内进行的回访确认无效。本题考察签署合同

42、C

【解析】为了加强基金销售机构人员的管理，规范基金销售机构人员的销售行为，提高

基金销售机构人员的职业水准，中国证监会先后颁布了《证券投资基金销售管理办法》和

《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》，基金业协会发布了《中国证券投资基金业协

会证券投资基金销售人员职业守则》，对基金销售机构人员行为规范做出了明确的规定。

43、B

【解析】我国的证券交易所是依法设立的，不以营利为目的，为证券的集中和有组织的

交易提供场所和设施，履行国家有关法律法规、规章、政策规定的职责，实行自律性管理

的法人。

44、D

【解析】D项，发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有

资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于1000万元人民

币，且持有期限不少于3年的基金。

45、D

【解析】（教材下册P12）与普通的开放式基金不同，根据投资者认购ETF份额所支付的

对价种类，ETF份额的认购又可分为现金认购和证券认购。现金认购是指用现金换购ETF

份额的行为，证券认购是指用指定证券换购ETF份额的行为。投资者一般可选择场内现金

认购、场外现金认购以及证券认购等方式认购ETF份额。

46、B

【解析】流通市场，也称二级市场，是已经发行的证券进行买卖，转让和流通的市场。

47、A

【解析】投资者教育包括投资决策教育、资产配置教育、权益保护教育三方面内容。

48、A

【解析】赎回金额的计算公式如下：赎回金额=赎回总额-赎回费用，赎回总额=赎回数量

X赎回日基金份额净值，赎回费用=赎回总额X赎回费率。

49、C

【解析】公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司。

50、A

【解析】当QDH基金变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及

境外诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募说明书中予

以说明。

基金法律冲刺卷（二）

总分：100分考试时间：60分钟

注意事项：

>仔细查看答题卡正反面，如出现字迹模糊、行列歪斜或缺印、破损、有褶皱等现象，

要立即向监考老师报告。

>答题必须在标准答题卡上作答，凡答案写在试卷、答卷、草稿纸上一律无效。

>考试结束，考生要按照监考员的指令有序、错峰离开考场

一、单项选择题（每小题2分，共100分）

1、在英国和我国香港特别行政区，证券投资基金被称为（）。

A、共同基金

B、单位信托基金

C、集合投资基金

D、证券投资信托基金

2、关于ET

F,下列说法不正确的是（）。

A、只有资金达到一定规模的投资者才能参与ETF一级市场的实物申购、赎

回

B、ETF实行一级市场与二级市场并存的交易制度

C、ETF不如传统指数基金纯粹

D、与传统指数基金相比，ETF的复制效果更好，成本更低，买卖更为方便

3、按（）分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票

基金三大类。

A、股票性质

B、投资风格

C、投资市场

D、股票规模

4、基金合同生效（）的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩。

A、两年半以上但不满三年

B、六个月以上但不满一年

C、三个月以上但不满半年

D、一年以上但不满两年

5、（2017年）我国基金从业人员职业道德规范的内容不包括（）o

A、诚实守信

B、专业审慎

C、大客户利益优先

D、守法合规

6、封闭式基金的网上发售是指通过与（）的交易系统联网的全国各地的证

券营业部，向公众发售基金份额的发行方式。

A、证券公司

B、证券交易所

C、基金管理人

D、商业银行

7、力图取得超越基准组合表现的基金是（）。

A、主动型基金

B、被动型基金

C、收入型基金

D、增长型基金

8、基金财务报表主要是（）。

A、报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表

B、该两年度的比较式利润表

C、该两年度的比较式所有者权益（基金净值）变动表

D、以上都是

9、开放式基金合同生效后每（）更新招募说明书。

A、3个月

B、6个月

C、1年

D、9个月

10、根据中国证监会对基金的分类标准，混合型基金是指（）基金。

A、投资于股票、债券和货币市场工具，且股票投资和债券投资的比例不符

合股票基金、债券基金规定的

B、投资于股票、债券和货币市场工具，且60%以上的基金资产投资于股票

的

C、投资于股票、债券和货币市场工具，且80%以上的基金资产投资于债券

的

D、投资于股票、债券和货币市场工具，且不低于20%的基金资产投资于货

币市场工具的

11、封闭式基金与开放式基金的主要区别不包括（）。

A、投资目的不同

B、期限不同

C、份额限制不同

D、交易场所不同

12、（）是指股东对公司和其他股东负有诚信义务，应当承担社会责任。股东

之间应当信守承诺，建立相互尊重、沟通协商、共谋发展的和谐关系。股东应

当审慎审议、签署股东协议和公司章程等法律文件，按照约定认真履行义务,

出现有关情形立即书面通知公司和其他股东。

A、制衡原则

B、公司独立运作原则

C、业务与信息隔离原则

D、股东诚信与合作原则

13、ETF的最大特色是（）0

A、指数基金

B、实物申购

C、开展套利交易

D、以上都是

14、下列不属于基金销售机构促销策略的是（）。

A、派发各种宣传资料

B、基金产品推介会

C、费率打折

D、设计不同费率结构

15、基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时，不正确的行为是（）0

A、向投资人承诺收益

B、对投资人风险承受能力进行调查

C、了解投资者的投资目标

D、推荐适合投资人的基金产品

16、开放式基金的认购分为（）等步骤。

I.认购

II.确认

III.缴费

IV.登记

A、I

B、I、n

c、I、n、m

D、i、n、in、IV

17、金融市场的构成要素包括（?）o

A、证券市场

B、股票市场

C、金融服务机构

D、金融工具

18、公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提（）0

A、净资本

B、基金手续费

C、交易佣金

D、风险准备金

19、（2017年）下列属于货币市场基金申购赎回原则的是（）。

I.未知价原则

II.确定价原则

III.份额申购、份额赎回原则

IV.金额申购、份额赎回原则

A、I、IV

B、II、IV

C、I、HI

D、II,III

20、（2016年）下列选项属于基金销售人员禁止性规范的是（）。

A、不得进行虚假或误导性陈述，或者出现重大遗漏

B、适当夸大过往业绩，预测所推介基金的未来业绩

C、基金销售人员应向投资者表明，所推介基金的过往业绩并不预示其未来

表现，同一基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成所推介基金业绩表现的

保证

D、基金销售人员应当引导投资者到经监管部门核准的合法渠道办理业务手

续，不得接受投资者的现金，不得以个人名义接受投资者的款项

21、（2016年）关于基金公司督察长履行的职责，下列说法正确的是（）。

A、督察长发现基金及公司运作中存在问题并报告总经理，如果总经理不整

改的，应当及时报告董事长

B、督察长有权参加或者列席公司业务、投资决策、风险管理等各种会议

C、督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为时，应当及时报告中国证

监会及其派出机构，由中国证监会责令公司董事长进行整改

D、经总经理批准，督察长可以调阅基金投资明细

22、某基金管理公司的基金经理甲在一次朋友聚会上，听朋友乙（乙是A公司

的高管）说A公司将要收购B公司。于是甲利用此消息进行了投资交易。甲的

行为违反了基金职业道德的（）要求。

A、诚实守信

B、守法合规

C、专业审慎

D、客户至上

23、目前，我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括（）0

A、股票

B、可转换债券

C、剩余期限超过397天的债券

D、剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券

24、对公开募集基金销售活动的监管，不包括（）0

A、基金销售适用性监管

B、对基金宣传推介材料的监管

C、对基金注册的监管

D、对基金销售费用的监管

25、（2017年）某避险策略基金提供100%本金保证，使用固定比例投资组合保

险策略（CPPI）,基金经理将投资债券确定的投资收益的4倍投资于股票，那

么，该基金要仍能实现保本目标，其股票亏损的幅度要保证在（）以内。

A、25%

B、30%

C、33.33%

D、20%

26、（2017年）ETF基金管理人应于（）向证券交易所、证券登记结算机构提供

ETF的申购清单和赎回清单。

A、每日收盘后15分钟

B、每日收盘前15分钟

C、每日开市后

D、每日开市前

27、ETF规模的变动最终取决于（）对ETF的真正需求。

A、投资者

B、市场

C、金融机构

D、监管机构

28、我国的基金信息披露制度体系可分为（）0

I.国家法律

II.部门规章

III.规范性文件

IV.自律性规则

A、I

B、I、II

C、I,ILIII

D、I、II、HI、IV

29、一般情况下，货币市场基金从基金财产中计提比例不高于（）的销售服务

费。

A、0.50%

B、0.25%

C、1%

D、1.25%

30、投资者购买基金份额就成为（）0

A、基金公司的股东

B、基金公司的债权人

C、基金公司的受益人

D、基金的受益人

31、基金宣传推介材料的原则性要求是（）。

A、向公众分发、公布的基金宣传推介材料应与备案的材料一致

B、基金宣传推介材料的内容应合规

C、基金宣传推介材料中应加强对投资人的教育和引导

D、以上都是

32、货币市场工具通常是指到期日不足（）的短期金融工具。

A、1个月

B、3个月

C、6个月

D、1年

33、“公司董事会和经理层不得接受任何股东及其实际控制人超越股东会、董

事会的指示，不得偏向任何一方股东”体现的是（）o

A、业务与信息隔离原则

B、公司独立运作原则

C、公平对待原则

D、经营运作公开、透明原则

34、对冲基金，基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种

金融衍生产品的杠杆效用，（）的投资模式。

A、承担低风险、追求低收益

B、承担低风险、追求高收益

C、承担高风险、追求低收益

D、承担高风险、追求高收益

35、基金管理人、基金销售机构在从事货币市场基金销售活动过程中，应当按

照有关法律法规规定制作宣传推介材料，严格规范宣传推介行为，但是可以

（）o

A、承诺收益

B、使用与货币市场基金风险收益特征不相匹配的表述

C、夸大或者片面宣传货币市场基金的投资收益或者过往业绩

D、制作或者发放与货币市场基金相关的宣传推介材料

36、封闭式基金的交易时间为每周一至周五（法定公众节假日除外），每天

（）o

A、8：00—11：00,12：00—15：00

B、8：30—11：30,12：00—15：00

C、9：00—11：30,13：00—15：00

D、9：30—11：30,13：00—15：00

37、（2017年）关于基金代销机构的理解，下列表述正确的是（）0

A、通过销售基金产品赚取佣金

B、代理基金资产的清算和结算

C、接受投资人委托设计和管理基金产品

D、与商业银行签订产品代销协议

38、基金信息披露义务人不包括（）。

A、基金管理人

B、基金代销机构

C、基金托管人

D、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人

39、以下不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是（）。

A、保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

B、提高基金资产的总体收益

C、防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整

D、确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时

40、（）是指基金销售部门在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投

资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金

投资人。

A、基金销售适用性

B、基金销售收益性

C、基金销售风险性

D、基金销售搭配性

41、以下属于基金信息披露的自律规则的是（）。

A、《证券投资基金法》

B、《证券交易所业务规则》

C、《证券投资基金信息披露管理办法》

D、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》

42、职业道德的作用有（）0

I.调整职业关系

II.提升职业素质

III.促进行业发展

IV.消除职业矛盾

A、I、II、III、IV

B、I、II、III

C、II、III、IV

D、I、II、IV

43、（）是职业道德指具有完整的规范结构和有保证的约束力。

A、约束性

B、规范性

C、具体性

D、法律性

44、（2017年）某证券投资基金合同生效已超过10年，投资业绩表现良好，关

于该基金宣传推介材料的业绩登载，下列表述正确的是（）o

I.应当登载最近10个完整会计年度的业绩

II.推介该基金的定期定额投资业务时，可以按该基金业绩比较基准指数过往

足够长时间的实际收益率进行模拟

III.可以表明10年的优异业绩表现是对未来业绩表现构成强有力支持

IV.该基金的业绩表现，是该基金管理人管理其他基金的业绩保证

A、I、n、in

B、I、II、III、IV

C、II、III、IV

D、I、II

45、（2016年）我国证券投资基金业伴随着证券市场的发展而诞生，其发展线索

主要包括（）。

I.基金业的主管机构从中国人民银行过渡为中国证监会

II.基金的监管法规从地方行政法规起步，到国务院证券委员会出台行政条

例，再到全国人民代表大会通过并修订《证券投资基金法》，中国证监会根据基

金法制定一系列配套规则

III.随着居民财产收入的增加和理财意识的觉醒，中国百姓对证券投资基金从

不熟悉到熟悉，投资基金逐渐成为人们选择家庭金融理财工具时的主要对象

IV.基金市场的主流品种从开放式基金，再到封闭式基金，乃至各类基金创新

产品纷纷出现

A、I、II

B、II、III、IV

C、I、II、III、IV

D、I、II、III

46、客户服务人员都应站在客户的角度，理解客户，出现分歧时，更要急客户

之所急，耐心细致地与客户沟通好具体细节，不能臆测客户需求。这体现了基

金客户服务的（）原则。

A、适当性管理

B、有效沟通

C、安全第一

D、专业规范

47、在CPPI保本策略中，投资组合现时净值超过价值底线的数额（安全垫）是

风险投资（）。

A、可获得的最低收益限额

B、可获得的最高收益限额

C、可承受的最高损失限额

D、可承受的最低损失限额

48、（2016年）招募说明书的主要披露事项是（）。

A、募集基金的目的和基金名称

B、风险警示内容

C、确定基金份额发售日期、价格和费用的原则

D、基金运作方式

49、资产管理是金融机构代理客户在金融市场上进行投资，为客户获取投资收

益的行为。下列选项中，不属于资产管理的特点的是（）。

A、从参与方看，资产管理包括委托方和受托方

B、受托资产主要为金融资产

C、主要通过投资于可被证券化的资产实现增值

D、受托资产通常包括固定资产等实物资产

50、基金销售机构向普通投资者销售产品或者提供服务前，应当告知（）。

I.可能直接导致本金亏损的事项

II.可能直接导致超过原始本金损失的事项

III.因经营机构的业务或者财产状况变化，影响客户判断的重要事由

IV.投资者适当性匹配意见

A、I

B、I、H

C、I、II、III

D、I、II、HI、IV

【基金法律冲刺卷（二）参考答案】

一、单项选择题

1、B

【解析】世界各国和地区对证券投资基金的称谓有所不同，证券投资基金在美国被称为

“共同基金”，在英国和我国香港特别行政区被称为“单位信托基金”，在欧洲一些国家

被称为“集合投资基金”或“集合投资计划”，在日本和我国台湾地区则被称为“证券投

资信托基金”。

2、C

【解析】C项说法错误，ETF不但具有传统指数基金的全部特色，而且是更为纯粹的指数

基金。

3、C

【解析】按投资市场分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票基

金三大类。

4、B

【解析】基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业

绩。

5、C

【解析】基金职业道德规范的主要内容是守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、

忠诚尽责、保守秘密等。

6、B

【解析】封闭式基金的网上发售是指通过与证券交易所的交易系统联网的全国各地的证

券营业部，向公众发售基金份额的发行方式。

7、A

【解析】根据投资理念可以将基金分为主动型基金与被动（指数）型基金。其中，主动

型基金是一类力图取得超越基准组合表现的基金。

8、D

【解析】基金财务报表包括报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表，该两年度

的比较式利润表，该两年度的比较式所有者权益（基金净值）变动表。

9、B

【解析】开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的招募说明书登载

在管理人网站上，更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。

10、A

【解析】根据中国证监会对基金类别的分类标准，投资于股票、债券和货币市场工具，

但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的为混合基金。

11、A

【解析】封闭式基金与开放式基金主要有以下不同：①期限不同；②份额限制不同；③

交易场所不同；④价格形成方式不同；⑤激励约束机制与投资策略不同。

12、D

【解析】股东诚信与合作原则。股东对公司和其他股东负有诚信义务，应当承担社会责

任。股东之间应当信守承诺，建立相互尊重、沟通协商、共谋发展的和谐关系。股东应当

审慎审议、签署股东协议和公司章程等法律文件，按照约定认真履行义务，出现有关情形

立即书面通知公司和其他股东。

13、B

【解析】市场上各类特殊类别基金的特点；实物申购、赎回机制是ETF最大的恃色之

一，使ETF省却了用现金购买证券或商品以及为应付赎回卖出证券或商品的环节。

14、D

【解析】在促销策略方面，基金销售机构往往采取多种促销手段与投资者进行交流沟

通。除采取报刊广告、网络宣传、电台广告、平面广告、派发各种宣传资料、基金产品推

介会、费率打折等常用手段外，产品组合营销以及历史上存在过的基金拆分、大比例分红

等创新型基金促销手段也不断涌现。D项属于价格策略

15、A

【解析】基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时，应充分了解客户的投资需求和投

资目标以及客户的财务状况、投资经验、流动性要求和风险承受能力等信息，坚持销售适

用性原则，向客户推荐或者销售合适的基金。A项属于基金销售人员的禁止行为，故选A

项。

16、B

【解析】开放式基金的认购，分为认购和确认两个步骤。

17、D

【解析】金融市场的构成要素有市场参与者、金融工具和金融交易的组织方式。

18、D

【解析】依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当从管理基金

的报酬中计提风险准备金。

19、B

【解析】货币市场基金的申购和赎回原则包括：（1）确定价原则。（2）金额申购、份额

赎回原则。

20、B

【解析】B［解析］基金销售人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过

往业绩时，应当客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业

绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。基金销售人员应向投资者表明，所推介基金的过

往业绩并不预示其未来表现。

21、B

【解析】A项，督察长发现基金及公司运作中存在问题时，应当及时告知公司总经理和相

关业务负责人，提出处理意见和整改建议，并监督整改措施的制定和落实；基金公司总经

理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相

关派出机构报告。BD两项，督察长享有充分的知情权和独立的调查权。督察长根据履行职

责的需要，有权参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会

议，有权调阅公司相关文件、档案。C项，督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为

的，应当及时予以制止，重大问题应当报告中国证监会及相关派出机构。

22、A

【解析】乙是A公司的高管，说明信息来源可靠，对证券价格影响明确，则在该信息公

开前属于内幕信息。甲利用该信息进行投资的行为，就构成内幕交易，违反了基金职业道

德的诚实守信要求。

23、D

【解析】按照《货币市场基金管理暂行规定》规定，货币市场基金应当投资于以下金融

工具：

①现金。

②1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单。

③剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证

券。

④中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

24、C

【解析】对公开募集基金销售活动的监管主要涉及以下内容：

①基金销售适用性监管；

②对基金宣传推介材料的监管；

③对基金销售费用的监管。

25、A

【解析】适当放大安全垫的倍数，可以提高风险资产投资比例以增加基金的收益。例

如，将投资债券确定的投资收益的2倍投资于股票，也就是将安全垫放大1倍，那么如果

股票亏损的幅度在50%以内，基金仍能实现保本目标。本题中。基金经理将投资债券确定

的投资收益的4倍投资于股票，该基金要仍能实现保本目标.其股票亏损的幅度要保证在

25%以内。

26、D

【解析】在每日开市前，基金管理人需向证券交易所、证券登记结算机构提供ETF的申

购清单和赎回清单，并通过基金公司官方网站和证券交易所指定的信息发布渠道予以公

告。

27、B

【解析】ETF规模的变动最终取决于市场对ETF的真正需求。

28、D

【解析】我国的基金信息披露制度体系可分为国家法律、部门规章、规范性文件与自律

性规则四个层次。

29、B

【解析】一般情况下，货币市场基金从基金财产中计提比例不高于0.25%的销售服务

费；货币市场基金手续费较低，通常申购和赎回费率为0。

30、D

【解析】股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证，投资者购买股票后就成为

公司的股东；债券反映的是债权债务关系，是一种债权凭证，投资者购买债券后就成为公

司的债权人；基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成

为基金的受益人。

31、D

【解析】制作基金宣传推介材料的基金销售机构应当对其内容负责，保证其内容的合规

性，并确保向公众分发、公布的材料与备案的材料一致。

基金管理公司和基金代销机构应当在基金宣传推介材料中加强对投资人的教育和引导，积

极培养投资人的长期投资理念，注重对行业公信力及公司品牌、形象的宣传，避免利用通

过大比例分红等降低基金单位净值来吸引基金投资人购买基金的营销手段，或对有悖基金

合同约定的暂停、打开申购等营销手段进行宣传。

32、D

【解析】货币市场基金的投资对象是货币市场工具，通常指到期日不足1年的短期金融

工具，也称为现金投资工具。

33、C

【解析】公平对待原则。公司董事会和经理层应当公平对待所有股东，不得接受任何股

东及其实际控制人超越股东会、董事会的指示，不得偏向任何一方股东。公司开展业务应

当公平对待管理的不同基金财产和客户资产，不得在不同基金财产之间、基金财产与委托

资产之间进行利益输送。

34、D

【解析】对冲基金，意为“风险对冲过的基金”，它是基于投资理论和极其复杂的金融

市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险、追求高收益的投资

模式。

35、D

【解析】基金管理人、基金销售机构在从事货币市场基金销售活动过程中，应当按照有

关法律法规规定制作宣传推介材料，严格规范宣传推介行为，充分揭示投资风险，不得承

诺收益，不得使用与货币市场基金风险收益特征不相匹配的表述，不得夸大或者片面宣传

货币市场基金的投资收益或者过往业绩。除基金管理人、基金销售机构外，其他机构或者

个人不得擅自制作或者发放与货币市场基金相关的宣传推介材料；登载货币市场基金宣传

推介材料的，不得片面引用或者修改其内容。

36、D

【解析】封闭式基金的交易时间为每周一至周五（法定公众节假日除外），每天9：30—

11：30,13：00—15：00„

37、A

【解析】代销机构是指与基金公司签订基金产品代销协议，代为销售基金产品，赚取销

售佣金的商业机构，主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询

机构以及独立基金销售机构。

38、B

【解析】在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要有基金管理人、基

金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人。他们应当依法及时披露基金信

息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

39、B

【解析】基金管理人与一般的公司不同，内部控制的总体目标是：①保证公司经营运作

严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和

经营理念；②防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托

资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；③确保基金、公司财务和其他信息

真实、准确、完整、及时。

40、A

【解析】基金销售适用性是指基金销售部门在销售基金和相关产品的过程中，注重根据

基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资

人。

41、B

【解析】A项属于基金信息披露的国家法律；C项属于基金信息披露的部门规章；D项属

于基金信息披露的规范性文件。

42、B

【解析】职业道德的作用有：

①调整职业关系

②提升职业素质

③促进行业发展

43、B

【解析】职业道德相比于一般社会道德以及其他领域的道德，具有规范性更强的特征。

所谓规范性，是指具有完整的规范结构和有保证的约束力。

44、D

【解析】基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩。对于推

介定期定额投资业务等需要模拟历史业绩的，应当采用我国证券市场或者境外成熟证券市

场具有代表性的指数，对其过往足够长时间的实际收益率进行模拟，同时注明相应的复合

年平均收益率。基金宣传推介材料登载基金过往业绩的，应当特别声明，基金的过往业绩

并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金业绩表现的保证。

45、I)

【解析】D［解析］我国证券投资基金业伴随着证券市场的发展而诞生，发展线索主