项目工程决算表

项目工程决算表单位：元,,,,,,,,,填表说明

序号,分项名称,详细内容,,合同金额,,付款情况,,,"一、决算目的及前提

1、项目工程决算是指在公司从项目立项到竣工验收及交付使用全过程中各项资金的实际运用情况、实施成果及全部实施费用的汇总行性经营文。决算作为开具项目销项发票的的依据。2、公司规定项目决算前提为项目的实施完毕与项目成本发票收回率达到85%，否则不予以决算。二、填写规范及说明

（一）总汇和项目主要成本填写1、项目名称、合同金额根据与用户签订的合同填写，项目名称勿填简称。

2、项目成本填写此项目全部的商品采购单价、数量和总价，以合同或发票为准。

3、期间费用指项目从立项到验收交付使用过程中已产生的费用，(不包含商品成本、税费、预提费用)为表中第二项与第三项之和，以开龙系统金额为准

4、税费详见第四项。5、预提费用详见第五项6、净利润=合同额-设备成本-期间费用-税费-预提费用，即6=1-2-3-4-5。（二）项目施工成本费用项目施工成本费用包括购买施工需要的工具及辅材、安装施工费及由施工产生的计划外的费用，以发票或合同金额为准。

（三）项目商务费用填写项目实施商务费，包括标书费、中标服务费、验收费及项目小组差旅食宿费、项目招待费等。

（三）各项税费税费按照国家的计费依据与税率进行核算，其中所得税公司规定按10%计。

（五）各项预提费用：

1、未达发票预提税费：公司规定截止决算之日若发票未达，按此采购合同金额20%计提，待发票收到后所计提税费冲回计入当期利润。

2、坏账准备金：公司规定截止决算之日的项目应收账款准备金计提比例不低于3%，其中坏账准备金计提比例不低于2%，应收账款在收回时按收回金额的2%冲回，计入当期利润；1%为商务法务费，此项目应收账款全额收回时冲回，计入当期利润。

3、资金占用费，从资金到账日起算，依据资金计划表计使用时间，按照合同规定或约定利率核算。

4、售后服务费指在合同约定中承诺售后的时间内产生的售后费用。及项目后期产生的其他费用，此费用按合同金额不低于0.5%计提。

（六）复核意见填写：1、项目经手人：对项目成本进行核查，无异议填写“无异议”并签字确认。

2、项目负责人：对项目的成本、期间费用行核查，无异议填写“无异议”并签字确认。3、技术人员对项目技术服务费及施工成本费用进行核查，无异议，填写“无异议”并签字确认。4、施工负责人对书、售后服务费及施工成本费用进行复核，数据无误填写“数据无误”并签字确认。5、财务部审核意见：对决算表中数据进行复核，数据无误填写“数据无误”并签字确认。6、主管副总审核意见：对项目的成本、期间费用、施工成本、各项税费及预提费用进行审核，无异议填写“审核通过”并签字确认。

7、如有异议，必须在复核时不符合原因和建议，或单独提交书面申请报公司领导。8、总经理审核意见：查阅，请填写“同意”并签字给出审批指示。三、其他规范1、公司审批流完成后将签有审批意见的决算表返回决算人，决算人将以此份决算为依据，参照审批意见重新决算，签有审批意见的决算由决算人归档以便备查。2、此表为公司制式表格，不得删减，无数据项目请填写“0”，并严禁外传与复印。"

1,项目合同额,,,,,,,,

2,设备成本,,,,,,,,

3,期间费用,,,,,,,,

4,税费,,,,,,,,

5,预提费用,,,,,,,,

6,净利润,,,,,,,,

备注：,,,,,,,,,

一、项目主要设备成本,,,,,,,,,

序号,供应商,货物名称,单位,采购数量,单价,总价,票据说明,备注,

1,,,,,,,,,

2,,,,,,,,,

小计,,,,,,,,,

二、项目施工成本费用,,,,,,,,,

序号,费用,,单位,单价,总金额,发票说明,,备注,

,施工,施工费,项,,,,,,

,其他,工具辅材,项,,,,,,

,,施工安装,项,,,,,,

,,运输费,项,,,,,,

,,其他,项,,,,,,

小计,,,,,,,,,

三、项目实施商务费用,,,,,,,,,

序号,费用,,单位,单价,总金额,发票说明,,备注,

1,商务费用,标书费用,项,,,,,,

2,,中标服务费,项,,,,,,

3,,验收费用,项,,,,,,

4,差旅费,交通食宿,项,,,,,,

5,,招待费,项,,,,,,

6,其他,,,,,,,,

小计,,,,,,,,,

四、各项税费,,,,,,,,,

序号,税种,税率,进项,销项,计费依据,税额,备注,,

1,增值税,17%,,,,,,,

2,城建税,增值税*7%,,,,,,,

3,教育税附加,增值税*3%,,,,,,,

4,地方教育费附加,增值税*2%,,,,,,,

5,印花税,合同额*0.03%,,,,,,,

6,水利建设基金,收入*0.06%,,,,,,,

7,所得税,利润总额*10%,,,,,,,

8,其他,,,,,,,,

小计,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

五、各项预提费用,,,,,,,,,

,项目,预提依据,预提比例,金额,备注,,,,

1,未达发票税费预提,,,,,,,,

2,坏账准备金,,,,,,,,

3,售后服务费,,,,,,,,

4,资金占用费,,,,,,,,

5,其他,,,,,,,,

小计,,,,,,,,,

决算日期：决算人：,,