国际结算判断及案例分析题

以下判断及案例分析题,仅供参考,若造成误导,责任自负1.商业发票是全套单据的中心。(√)2.信用证审单时,横审的目的是为了达到单单一致。(×)3.在托收业务中提示行一定是代收行。(×)4.代理行关系中止后,双方可将控制文件视为失效。(×)5.海运提单只是货物权利凭证,不能流通转让。(×)6.可转让信用证只能转让一次。(√)7.每家经营国际业务的银行要开展业务,必须有足够的分行。(√)8.通知行的责任是合理谨慎地验核信用证的表面真实性。(√)9.预付金保函金额小于预付金的金额,有效期至合同执行完毕日期为止。(√)10.叙做议付的面比较宽,除议付信用证还包括凭付款交单的跟单托收。(×)11.旅行信用证的申请人和受益人不同是一人。(×)1.本票可分为一般本票和银行本票,其中银行本票多为不记名本票。2.可转让信用证只能转让一次,因此,可转让信用证的第二受益人只能有一个3.代收行将一张跟单汇票提示承兑或付款时,必须保证所附单据的真实性和单据内提及的货物的确存在。4.委托人未予以偿债时,担保人有权处置委托人的押金、抵押品和担保品,而委托人债务的清偿额也以此为限。5.出票地必须是真实签发汇票的地点。6.信用证最好由通知行传递至受益人,因为通知行负有审核信用证真伪的责任。7.英国票据法明确规定,如果出票人在汇票上写明“禁止转让”字样,汇票就不可以转让。√8.打包放款金额是信用证金额的80%,贷款期限6个月,最长不超过信用证有效期后21天9.如信用证的有关各方都同意接受修改书中的一部分,此接受是有效的。10.提示行应对任何签字的真实性负责。11.议付信用证项下,受益人索款必须开具信用证项下的汇票,银行审单相符后即向出口商议付,向开证行寄单索偿,并对受益人有追索权。12.循环信用证可省去开证申请人多次开证的麻烦和费用支出,因此适用分批的均匀交货的合同。13.汇付方式是一种对买方或者卖方有较大风险的支付方式。14.如果某人不是出票人,付款人,或收款人,而仅在票面上签上他的名字,则他对持票人不付任何责任。15.第一受益人可保留是否通知修改的权利。√16.为了避免货物中途转船延误时间、增加费用开支和造成货损货差,在按FOB条件进口时,最好争取在合同中订上“不准转船”的条款。17.议付与出口押汇都是银行对出口商垫款或融资的授信行为。18.与信用证业务相比,托收方式对买方更为有利。19.在一份不可撤销承兑信用证下,假如信用证指定的银行承兑了受益人的汇票,但到期却未付款,则开证行仍须对此汇票负责。20.在信用证方式下,如出口人(受益人)提供的单据与信用证规定表面不符,但提供的货物与合同规定相符,经出口公司经理签署不符点递交保函后,开证银行仍须对出口公司付款。21.某公司将一份可转让信用证转让给其国内供货商,该供货商交来的保险单上的金额应该高于原证关于保险金额的规定。22.根据英国票据法的规定,持票人可以拒绝接受附有限制条件的背书。23.在第二受益人交单议付之后,如果第一受益人未能在接到转让行的通知后及时去转让行换单,此转让信用证即失效了,因为转让行是不可以径直将第二受益人的单据寄往原证的开证行索偿的,它必须始终对第一受益人负责。24.各种票据行为中,最重要的是付款。25.要式性指票据的格式、票据行为都必须符合法定的要件,才能发生票据效力。26.顺汇法的特点是资金流向和结算工具的流向一致,即由收款人主动开出汇票交由银行收款。27.信用证业务中,开证行负第一性付款责任,保兑行负第二性付款责任。28.根据国际贸易惯例,凡信用证上未注明可否转让字样,即可视为可转让信用证。29.议付行就是付款行。30.保函的索偿条款中,一般规定凭受益人自己签发的说明委托人已违约的声明索偿。31.议付银行审核单据与信用证一致,便可向受益人付款,它对受益人付款有追索权。32.信用证的基本当事人包括:出口商、进口商、开证行。33.没有签字的出票行为是无效的。34.议付信用项下,汇票不能作成以申请人作为付款人。35.除非信用证另有规定,如保险单据表明所出具正本单据系一份以上,则必须提交全部正本或副本保险单据。36.当单据出现不符点后,开证行完全有权拒付。当然,实际工作中他不一定拒付,通常情况下他会征询进口商的意见再行决定。37.承兑信用证不一定有远期汇票,在出口商交单至指定承兑行后,该行审单相符后承兑,到期付款。38.打包放款与红条款信用证都是装运前由出口方银行对出口商的融资。√39.可转让信用证的金额可以被分为若干部分分别转让。40.信用证结算方式只对卖方有利。41.信用证修改通知书有多项内容时,只能全部接受或全部拒绝,不能只接受其中一部分,而拒绝另一部分。42.水渍险的责任范围是除负平安险责任范围以内的全部责任外,还包括由于暴风,巨浪等自然灾害引起的部分损失。43.远期汇票下,议付行未买入单据而只是审单和递送单据,也是一种议付。44.一般说来,远期汇票必须首先提示承兑。45.办理出口押汇、开证行拒付票据时,当买单行是议付行时,不能向受益人追还票款。46.承兑是各种票据都有的一种票据行为。47.如果背书有:“PayBankofChinaforaccountofBCo.”字样,中国银行可以将这张汇票再予以转让。48.备用信用证的开证行担保的是开证申请人履行某项义务,因此,开证行是否按备用信用证的规定,履行付款责任,不是看受益人的行为,而是依据开证申请人的行为。49.甲公司将可转让信用证全部转让给乙公司出口议付,并要求其转让的银行费用由乙公司负担。甲公司的行为是正确的。×50.托收指示书与托收申请书是一回事。51.信用证可以保护买方免遭不诚实的卖方装运出劣质商品。52.托运出口玻璃制品时,被保险人在投保一切险之后,还需加保破碎险。53.如果汇票的出票人和付款人是同一人,持票人则不能接受此汇票。54.所有的汇票在使用过程中均需经过出票、提示、承兑、付款几个环节。55.托收是出口方委托当地银行代向进口方收款的一种国际贸易结算方式。56.汇票金额写为“约100美元”或“550或600美元”的汇票为无效汇票。57.光票托收中没有货运单据,只有金融单据。58.开证行拒绝接受单据的通知的发出不能迟于收到单据翌日起第七个银行工作日。59.银行对信用证未规定的单据将不予审核。1.√2.×3.×4.×5.×6.√7.√8.×9.×10.×11.×12.×13.√14.×15.√16.×17.√18.√19.√20.×21.×22.×23.×24.×25.√26.×27.×28.×29.×30.√31.√32.×33.√34.√35.√36.√37.×38.√39.√40.×41.√42.√43.×44.√45.×46.×47.×48.√49.×50.×51.×52.×53.×54.×55.√56.√57.√58.√59.√1.非票据债务人加入到已遭拒绝承兑的汇票的承兑中去以后,就成了参加承兑人,参加承兑人与承兑人对汇票所负的责任相同,也是汇票的第一债务人。(×)2.如果汇票注明“仅付A为限”或“请付A,不得转让”,这样表述的收款人为指示性抬头。(×.)3.托收业务中的提示行应检查汇票承兑的表面形式是否合乎要求,但对签字的真实性及承兑签字人的权限不负责任。(√)4.汇款业务中,汇入行在收到汇出行头寸拨付通知后,方可向收款人解付汇款。(×)5.银行对信用证未规定的单据将不予审核。(√)6.与汇票相比信用证是有条件的付款文件。(√)7.如果在海运提单上的批注有“少装一桶”或“缺装三袋”或“破碎免责”等字句,则视为不清洁提单。(√.8.航空运单属承运人出具的收据,是发货人与承运人之间运输契约的证明,一律做成限制性抬头,不可背书转让。(√)9.商业发票本身不是代表货物的物权凭证,但却是审单的核心单据。(√)10.货物运输保险单与一般的保险单的一大区别就是它所载明的权益可以像提单一样背书转让。(√)1.背书不得附有条件。(√)2.承兑是各种票据都有的一种票据行为。(×)3.信用证业务中,偿付行应审核单证一致后,才能向议付进行偿付。(×)4.银行在托收业务中,并无责任根据贸易合同来校对和审查单据。(×)5.票汇是用银行即期汇票作为结算工具的汇款方式。(√)6.托收项下,汇票的出票人是出口商或卖方,付款人是进口商或买方。(√)7.汇款方式是一种对买卖双方均有较大风险的支付方式。(√)(√)8.在红条款信用证项下,以货款方式预先垫付,如果信用证到期受益人无法办理议付,指定银行不可向开证行求偿垫款本息。9.信用证业务中,开证行负第一性付款责任,保兑行负第二性付款责任。(√)10.信用证依据合同内容开立,因此,信用证受销货合同约束。(×)1.坚持“一个中国”的原则,我国内地与香港之间的结算不属于国际结算。2.汇票经限定性背书后,不得再转让。3.汇票是无条件的命令,受票人只能按汇票上规定的货币向收款人付款。4.虽然都是票据,但汇票可以有承兑行为,而本票和支票则没有。5.与信汇和票汇相比,电汇方式费用较高,应该尽量避免使用。6.汇出汇款是从汇款人的角度来讲的,汇入汇款是从收款人的角度来讲的。7.跟单托收,顾名思义,就是利用跟单汇票进行的托收。8.票汇业务和托收业务的结算基础都是商业信用,故都使用商业汇票。9.保兑信用证方式下,开证行和保兑行都承担第一性的付款责任。10.半自动循环信用证从本质上看是一种可撤销信用证。11.备用信用证具有信用证的形式和内容,从实质上看是一种特殊的信用证。12.若信用证未明确指出“不可撤销”,则可以认为是“可撤销信用证”。1.×2.√3.×4.√5.×6.×7.×8.×9.√10.√11.×12.×1.当代国际结算大部分采取记账和转账的方式。2.不论即期汇票还是远期汇票,都要先承兑后付款。3.出票人始终是即期汇票的第一债务人。4.对于未说明开立依据的汇票,受票人可以表示拒付。5.票汇中使用的是银行汇票,因此,其结算基础是银行信用。6.以汇款方式办理贸易结算时,进出口双方中必然有一方要承担对方不严格履约的风险。7.在托收业务中,只要所委托的银行可靠,收回货款就不成问题。8.票汇业务中,汇入行不负责通知收款人到银行取款。9.信用证的开立说明了开证行接受了开证申请人的要求,因此,可以说,信用证体现了开证行与开证申请人之间的合同关系。10.跟单信用证业务中使用的是受益人出具的商业汇票,因此可以判断说,跟单信用证的结算基础是商业信用。11.银行开立信用证是以自己的信用为申请人向受益人做出的有条件的付款保证,越是资信良好的银行,其开立的信用证就越容易被受益人接受。12.信用证业务中,如果超过信用证规定的最迟装运期装货,只要出口方银行能为受益人出具担保书,受益人近期收回货款就不成问题。1.√2.×3.√4.×5.×6.√7.×8.√9.×10.×11.√1.坚持“一个中国”的原则,我国内地与香港之间的结算不属于国际结算。2.汇票经限定性背书后,不得再转让。3.汇票是无条件的命令,受票人只能按汇票上规定的货币向收款人付款。4.虽然都是票据,但汇票可以有承兑行为,而本票和支票则没有。5.提示付款即持票人在合理时间内,向受票人提示并要求即时付款,因此,所提示的汇票应该是即期汇票。6.汇票的出票人在汇票的受票人承兑汇票后,即解除了对汇票的责任。7.银行汇票通常都是光票。8.票据所谓的空白背书即不签名盖章,只有记名背书在票据背面签名盖章。9.一般而言,票据经背书转让次数越多,其可靠性越高。。10.对于出口商来说,汇款方式总是比托收方式有利。11.托收是通过银行办理的,因此,托收的结算基础是银行信用。12.信用证是一种银行开立的无条件的付款承诺。13.信用证业务中,受益人在信用证有效期内,向银行提交了全套符合信用证规定的单据,银行就必须向受益人付款。14.受益人对信用证的修改的接受或拒绝的表示,可以在向银行交单时做出;若提交的单据与原信用证相符,而不符合信用证修改书规定,则表明受益人拒绝信用证修改书。15.信用证结算方式可以使进口商避免出口商提交伪劣商品。。1.×2.√3.×4.√5.×6.×7.√8.×9.×10.×11.×12.×13.√14.√15.×案例分析题:1、深圳金环进出口公司是一家规模很小的进出口公司,最近受到埃及一笔很大的出口订单,按即期CIF价成交,该公司与上海一家自营进出口的厂家蒙莱实业有限公司签订合同,由该厂生产部分产品,该厂以低于金环公司对外出口报价的价格供货。金环公司是深圳某行的客户,现假设你是该银行国际结算处的处长。该客户不想上海厂家和埃及客户之间泄密。银行应该如何来安排这笔国际结算业务呢?方法一:开可转让信用证,由埃及的客商开立一张可装让信用证,收到这个信用证以后,把其中的一部分权力转让给上海蒙莱实业有限公司(如金额是1000万美元,把其中的300万美元转让给上海蒙莱实业有限公司),海运提单上写由出口商的指定人成为提货人,上面不写明提货人的名称,商业发票上只写深圳金环进出口公司作为发货方。方法二:埃及客商开一张深圳金环进出口规定为收益人的一张信用证,深圳金环进出口公司又以这张信用证为基础,要求当地开证行再开立一张以上海蒙莱实业有限公司为受益人的另外一张信用证,这叫背对信用证,这样蒙莱实业有限公司不知道吧货物发到埃及去了,埃及也不知道有一部分货是蒙莱实业有限公司提供的,防止了泄密。2上海某公司接到一份新加坡XX银行开来信用证,货运南非德班,金额96300美元,信用证列有二项特殊条款:一、正本提单直接寄给进口商二、托运人写成进口商,写成信用证的申请人。试用国结算的知识分析这两个条款对托运人的影响(1)条款1上海——德班航程有一个月,不可能发生单据迟于班轮到达,所以进口商无此实际需要(要求把单据先寄给进口商)(2)条款2要求将提单发货人做成信用证开证申请人,使出口商完全丧失了货物的支配权也不应该接受也就是托运人做成信用证申请人,托运人可以要求停运,但现在托运人写成进口商了,本来托运人是出口商,将来一旦进口商拒付的话,船运公司把货物退给托运人了,而现在的托运人反过来写成进口商了,所以出口商完全丧失了货物的支配权。(3)该信用证中二条款是加强在出口商头上的紧箍咒,极易造成被动甚至受骗上当的局面风险极大。应该认真对待,除非是信誉十分可靠的客户外都应要求删除,以防患于未然。一般情况下,海运提单的托运人就应该是出口商,海运提单一般要寄给银行,通过银行来付款赎单,提单不要直接寄给进口商,寄给进口商以后,银行就控制不了它,出口商也控制不了海运提单,因为进口商拿到海运提单就控制了货物。要求正本提单直接寄给进口商而且托运人写成进口商,写成信用证的申请人,这是明显的有欺诈嫌疑。3.1991年7月中国丰和贸易公司与美国威克物贸有限公司签订了一项出口货物合同,合同中双方约定货物的装船日期为1991年11月,以信用证方式结算货款。合同签订后,中国丰和贸易公司委托我国宏盛海上运输公司运送货物到目的港美国纽约,但是由于丰合贸易公司没能很好的组织货源,直到1992年2月才将货物全部备妥,于1992年2月15日装船中国丰和贸易公司为了能够如期结汇取得货款,要求宏盛海上运输公司按1991年11月的日期签发提单,并凭提单和其他单据向银行办理了议付手续,收清了全部货款。但是当货物运抵纽约港时,美国收货人威克特贸易有限公司对装船日期发生了怀疑,威克特公司遂要求查阅航海日志,运输公司被迫交出航海日志,威克特公司在查阅航海日志之后,发现了该批货物真正的装船日期是1992年2月15日,比合同约定的装船日期要迟延达三个月,于是威克特公司向当地法院起诉,控告我国丰和贸易公司和宏盛海上运输公司串谋伪造提单,进行欺诈,即违背了双方合同约定也违反了法律规定,要求法院扣留该宏盛运输公司的运货船只。美国当地法院接受了威克特公司的起诉,并扣留了该运货船舶,在法院的审理过程中,丰和公司承认了其违约行为,宏盛公司亦意识到其失理之处,遂经多方努力争取庭外和解。最后,我方终于与美国威克特公司达成协议,由丰和公司和宏盛公司支付美方威克特公司赔偿金,威克特公司方撤销了起诉。问题:本案中托运人要求船运公司签的是什么提单?托运人在货物背不齐的情况下应该怎么办,而不应该怎么办?倒签提单。本案中,托运人未能及时备妥货物的情况下应该及时与美方威克特公司取得联系,请求修改信用证,并得到对方谅解即使对方不同意如此做,至多也只付违约金,而且只有在美方确有损失的前提下才付赔偿金,而不应该要求承运人倒签提单,从而造成了卖方和承运人共同成为被告,被控合谋伪造单据进行欺诈,即蒙受了损失,也丧失了商业信誉,实属不该。4.中国A公司与美国B公司签订了一份国际货物买卖合同,由A公司向B公司销售一批工艺品,双方在合同中约定采用信用证方式付款,合同订立后,B公司依约开来信用证,该信用证规定,货物最迟装运期至9月30日,提单是受益人A公司应向银行提交的单据之一,信用证到期日为10月15日,信用证未规定交单期。A公司于9月12日将货款装船并取得提单,提单的日期为9月13日。10月5日A公司向银行交单议付,银行以已过交单期为由拒绝付款。分析:银行拒付理由充分吗?本案的交单期的最后一天是哪一天?银行为什么要规定交单期?1)信用证的到期日是银行承担付款、承兑汇票及议付货款责任的最迟期限。信用证的受益人若晚于信用证规定的到期日提交单据的,银行有权拒付。本案中,信用证的到期日是10月15日,A公司交单议付的最迟期限本应是10月15日,但未规定装运日后必须交单的特定期限,所以A公司应在装运日期后21天以内向银行提交议付。A公司实际到10月5日才交单,违反了装运日期后21天递交单据的规定,银行有权拒付。2)受益人的交单要受信用证对交单期的规定的约束,促使其在出运后及时交单以保障开证申请人的利益。如果受益人出运后不及时交单,会影响开证申请人及时提货转售,贻误商业时机。3)10月4日5.我某公司出口英国某客商一批货物,数量为2000公吨。英方银行来证规定:“不得分批装运,且本信用证受UCP500的约束”。现假定我方货物分别处于天津和上海两地各1000公吨,且我方公司已订妥一艘驶往英国的货轮。该货轮于天津装船后,驶往上海装船,且船公司于天津、上海两地分别签发了海运提单。问:(1)我方货物的出运是否符合信用证的规定?(1)我方货物出运符合信用证规定。(1分)根据国际惯例,同一班船同一航次在不同港口装运不属于分批装运。(2)我方公司提交两份不同装运港口的提单时,银行是否会议付该套单据?(2)银行在审核单据与信用证要求相符时,会议付该套单据。6.一张金额为10万英镑的可撤销信用证,未规定是否允许分批装运。受益人装载价值为5万英镑的货物后交单据交议付行议付。第二天,议付行收到开证行撤销该信用证的通知,此时开证行与议付行应该如何处理?开证行对已经议付的5万英镑应该偿付,但其余5万英镑应该立即失效。(2分)。议付行应该将已经议付的5万英镑相关的单据向开证行寄单索偿,其余5万英镑的单据应该退还受益人。(3分)7.我A公司向加拿大B公司出口一批货物,贸易条件为CIF多伦多。B公司于2001年4月10日开来不可撤销信用证。证内规定:“装运期不得晚于4月15日”此时我出口商已经来不及按期装船,并立即要求进口商将装期延至5月15日。B公司来电称:“同意展延装期,并将信用证有效期顺延一个月”。我A公司于5月10日装船,提单签发日期为5月10日。A公司于5月15日将全套符合信用证规定的单据提交银行办理议付。问:我银行可否议付此套单据?为什么?我银行不可以议付。信用证是开证行与受益人之间的契约关系,信用证的修改应该由受益人提出,由开证行进行确认,由原通知行通知信用证的修改。我银行未接到修改通知,应该按照原证进行审单,所以单证不符,不可以议付。8.某出口公司A按信用证要求发货交单后,接到通知称进口商B倒闭,无力支付货款,分析出口商A能否收回货款。出口商A可以收回货款。信用证是开证行与受益人之间的契约关系,开证行