物资领域廉洁从业风险防控手册模板

物资管理第一节总步骤图第二节分项步骤图和廉洁从业风险点及防控方法一览表1．编制采购申请（1）步骤图（2）廉洁从业风险点及防控方法一览表编制采购申请步骤关键步骤责任主体廉洁从业风险点风险等级防控方法防控主体问责追究编制采购申请需求部门提交采购申请单需求部门采购计划责任人虚报采购计划，造成物资严重积压、浪费。●●●严格实施企业“零库存”管理要求，定时对物资耗存情况进行统计分析，合理编制年度、季度、月度物资采购计划。严格审批制度。建立物资管理信息公开制度。经过物资管理信息系统，实现物资采购招标、价格、厂家、到货日期和库存等信息资源共享，公开透明，接收群众监督。建立物资监督保障体系。定时对物资管理工作进行检验考评，并进行责任追究。企业组织开展物资采购审计，关键关注采购计划程序是否失控、采购计划依据是否合适、采购计划分解是否到位、采购计划实施是否根本、采购计划和其它计划是否协调等。物资需求部门、工程计划部、工程物资部、财务产权部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第三款”要求，对相关责任人员给处理。检验库存工程物资部门人员虚报采购申请，造成物资严重积压、浪费、变质、失效。●●●工程物资部、工程计划部、监察审计根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第三款”要求，对相关责任人员给处理。2．申请采购方法（1）步骤图

采购方法选择（2）廉洁从业风险点及防控方法一览表申请采购方法步骤关键步骤责任主体廉洁从业风险点风险等级防控方法防控主体问责追究申请采购方法提出采购方法申请工程物资部部门为规避招标，私下将招标项目总额拆分到要求招标限额以下，利用掌握物资采购权力谋取不正当利益。●●●依据物资采购管理措施，明确公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价、单一起源采购具体范围和规模标准。纪检监察、审计等监督部门对采购方法选择情况进行审核。利用国电集团电子商务平台开展网上采购招标，网上竞价、比价采购。加强计划管理，避免采取“急采”方法采购常规物资。工程物资部、监察审计部、根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第一款、第二款”要求，对相关责任人员给处理。有意违反国家和企业相关招投标要求，应招标项目不进行招标，将必需公开招标项目私自邀请招标或直接委托，使内定“关系”中标，从中谋取不正当利益。●●●根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第三款”要求，对相关责任人员给处理。利用工作便利，指定唯一供给商或特定型号，选择和其有利益关系产品，为特定关系人谋取利益。●●●根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第四款”要求，对相关责任人员给处理。3．组织采购（1）公开招标/邀请招标步骤图（2）询价步骤图（3）竞争性谈判步骤图适用范围：（一）招标后没有供给商投标、没有合格标或重新招标未能成立；（二）技术复杂或性质特殊，不能要求具体规格或具体要求；（三）采取招标所需时间不能满足用户紧急需要；（四）不能事先计算出价格总额。（4）单一起源采购步骤图适用范围：（一）只能从唯一供给商处采购；（二）发生了不可预见紧急情况，不能从其它供给商处采购；（三）必需确保原有采购项目标一致性或服务配套要求，需要继续从原供给商处添购，且添购资金总额不超出原协议采购金额百分之十。（2）廉洁从业风险点及防控方法一览表组织采购步骤关键步骤责任主体廉洁从业风险点风险等级防控方法防控主体问责追究公开招标/邀请招标制订招标工作方案企业招委会和工程物资部部门为规避招标，将招标物资总额拆分到国家和企业要求招标限额以下，利用物资采购权力，从中谋取利益。●●●企业招标招委会对物资采购进行检验和监督。物资采购要依据招标管理措施，明确公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价采购、单一起源采购具体范围和规模标准。工程物资部负责向纪检监察部门、审计部门汇报招标项目和情况。纪检监察部门做好监督审计工作。企业招委会、工程物资部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第一款、第二款”要求，对相关责任人员给处理。有意违反国家和企业相关招投标要求，应招标设备、材料等不进行招标，将必需公开招标项目私自邀请招标或直接委托，使内定“关系”单位中标，从中谋取利益。●●●公开招标/邀请招标编制（评审）招标文件工程物资部门针对特定人提升或降低评标指标；对潜在投标人实施歧视待遇；强制要求投标人组成联合体共同投标，或限制投标人之间竞争。●●●根据物资采购招标范本要求并结合实际编制招标文件。企业相关职能部门参与招标文件审查。审计部门关键对废标条款、资质条件、评标细则进行审查。纪检监察部门负责对招标文件审查管理措施实施情况进行监督和考评。重大项目要组织召开招标文件评审会，集体研究确定招标文件，并形成审查会议纪要。资格预审文件、招标文件应对废标条款主动说明，并以醒目方法提醒。严格实施招标文件立案制度，招标文件立即上报。企业招委会、工程物资部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第三款”要求，对相关责任人员给处理。违规设置不合理资质条件和废标条款，排斥潜在投标人。●●未推行招标文件立案手续。●公开招标/邀请招标公布招标公告工程物资部应该公布招标公告而不公布。●●按国家相关政策、法规在要求媒介上公布招标公告。加强对招标项目公布情况立案、检验和考评。工程物资部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第一款”要求，对相关责任人员给处理。不在指定媒介公布招标公告。●公布公告期限小于要求时间。●发售招标文件工程物资部超出资格预审文件递交期限接收资格申请文件。●●逐步建立“招标投标管理信息系统”，接收招标文件同时在信息系统中进行登记，统计递交时间，对报名、文件递交实时监控。根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第二款”要求，对相关责任人员给处理。透露投标资格申请人名单。●●严格实施保密管理制度。对报名参与投标企业实施单独签到制，即一家企业采取一张签到簿。根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第四款”要求，对相关责任人员给处理。透露经过资格预审及购置招标文件单位名称。●公开招标/邀请招标编制标底工程物资部透露标底。●●●严格实施保密制度。控制标底知悉人数。缩短签封标底和开标时间差。为预防标底泄密而影响公开竞争，在开标同时公布标底。加强标底编制过程监督。工程物资部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第四款”要求，对相关责任人员给处理。和投标人串通设置标底。●●确定资格预审、评标教授委员会工程物资部有倾向性选择教授。●●选择人员是要公平、公正。从各级教授库中抽取教授时，监督部门现场监督。工程物资部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第四款”要求，对相关责任人员给处理。泄漏教授名单。●●●严格实施保密制度。控制资格预审、评标教授知悉人数。根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第五款”要求，对相关责任人员给处理。公开招标/邀请招标资格预审、评标工程物资部和招标代理机构、投标人串通，操纵招标结果。●●●制订科学合理资格预审条件，加强资格预审，尽可能让符合条件企业全部参与投标，扩大竞争充足性和范围。科学选择评标措施。建立动态信誉统计档案和不良信誉企业“黑名单”制度，对有围标、串标等不良统计企业列入“黑名单”，限制其投标。有条件实施异地评标。评标时，全部评标人员和工作人员通讯工具必需全部关闭，交由监督部门工作人员保管。规范和会各方人员言行，预防暗示、诱导、引导评标。合理确定评标时间。监察审计部门立即做好现场开评标监督工作。工程物资部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第八款”要求，对相关责任人员给处理。和评标人员串通，操纵评标结果。●●●有意缩短评标时间，引导评标人员评审打分。●●暗示评标人员评审打分。●●公开招标/邀请招标资格预审、评标评标人员评标人员收受投标人财物或其它好处,进行倾向性评标。●●●加强对评标人员管理，实施严格回避制度、保密制度和黑名单制度。对评标教授，深入完善《评标教授承诺书》，明确负担对应法律责任条款。组织评标教授签署《评标教授承诺书》并送监察审计部门立案。评标人员对某个投标人打分异常，应书写评标理由。评标人员进入评审现场后，切断其和外界联络，保持在相对封闭环境中评标。在招标文件中合理确定评标方法和具体评标标准。监察审计部门立即做好现场开评标监督工作。工程物资部和监察审计部门发觉教授违规，属于本单位职员，根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第五款”要求，对相关责任人员给处分；属于非本单位职员，提请其所在单位给处分，并将该情况向国电电力招标监督办公室进行汇报。评标人员收受投标人财物或其它好处,向她人透露对投标文件评审和比较、中标候选人推荐和评标相关其它情况。●●公开招标/邀请招标定标招标委员会部分组员无正当理由，未按评标委员会推荐中标候选人次序确定中标人。●●●对中标结果有重大争议或重大改变项目，报企业并按批复文件实施。加强对评标汇报立案审查管理。无正当理由，不能否定评标委员会结论。被评标委员会废标项目必需重新组织招标，监督部门有效发挥阻止权，对定标结果进行监督。企业招委会、工程物资部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第六款”要求，对相关责任人员给处分。在评标委员会依法推荐中标候选人以外确定中标人。●●必需进行招标项目被评标委员会废标后自行确定中标人。●工程物资部为中标人利益或牟取私利，和中标人不根据招标文件和中标人投标文件签订协议,重新和投标人签订背离协议实质性内容其它协议。●●●严格实施协议签审制度。审查人着重审核有没有实质性条款变更。监察审计部门定时对协议进行检验。企业招委会、工程物资部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第七款”要求，对相关责任人员给处分。询价采购供给商报价工程物资部采购人员给相关供给商“通风报信”，泄漏采购信息。●●●建立合格供给商信息库，而且实时更新。询价采购对象通常为合格供给商。对于相互勾结、哄抬报价供给商，一经发觉，立即列为不诚信供给商“黑名单”。建立询价采购物资管理信息系统。询价单信息在该系统进行公布，而且公布时间不得少于要求工作日；供给商报价为电子报价，截止报价时间前，该报价由系统自动密封保留；截止报价时间后，全部供给商报价统一公布。最少向三家以上单位发出询价单，尽可能避免在同一区域选择询价对象，预防串通报价。激励供给商申诉和举报。询价采购物资管理信息系统中，供给商既能了解自己和她人报价，也能了解中标情况。假如对成交结果存在异议，激励供给商申诉和举报。工程物资部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第八款”要求，对相关责任人员给处分。采购人员和供给商相互勾结，哄抬报价，购入物资价格显著高于当地同类产品价格。●●●根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第八款”要求，对相关责任人员给处分。采购员汇总分析全部供给商报价工程物资部采购人员更改其它供给商报价，使和其有利益关系供给商中标。●●●根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第八款”要求，对相关责任人员给处分。竞争性谈判编制谈判文件工程建设部、工程物资部针对特定人提升或降低资质条件和技术指标；对潜在谈判对象实施歧视待遇。●●●制订谈判文件审查管理措施，监察审计部门关键对资质条件、评审细则进行审查。召开谈判文件评审会，招委会研究确定谈判文件，并形成审查会议纪要。实施谈判文件立案制度。工程建设部、工程物资部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第三款”要求，对相关责任人员给处理。谈判谈判小组组员泄漏谈判秘密，造成企业在谈判过程中被动，损害企业利益。●●●谈判小组全体组员集中和单一供给商分别进行谈判。在谈判中，谈判小组组员不得透露和谈判相关其它供给商技术资料、价格和其它信息。在谈判会场屏蔽手机信号，预防内外勾结。谈判期间，严禁谈判小组组员随意活动，严禁非谈判工作人员出入谈判会场。根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第八款”要求，对相关责任人员给处分。变动谈判文件为有利害关系供给商变动谈判文件，帮助其中标。●●谈判文件如有实质变动，须经谈判小组三分之二以上组员同意并签字确定后，由谈判小组以书面形式通知全部参与谈判供给商。最终报价暗箱操作，篡改其它供给商报价，帮助有利害关系供给商中标。●●谈判结束后，谈判小组应该要求全部参与谈判供给商在要求时间内进行最终报价，谈判小组组织现场公开唱标。统计唱标情况，并签字留存。单一起源采购和供给商进行谈判谈判组员泄漏谈判秘密，造成企业在谈判过程中被动，损害企业利益。●●除发生了不可预见紧急情况外，应该尽可能避免采取单一起源采购方法。假如采购对象确实特殊，确有采取单一起源采购方法进行采购必需，应该深入了解供给商提供产品性能和成本，方便有效地和供给商就价格问题进行协商，尽可能降低采购支出。工程物资部、工程建设部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第八款”要求，对相关责任人员给处分。4．签署协议（1）步骤图（2）廉洁从业风险点及防控方法一览表签署协议步骤关键步骤责任主体廉洁从业风险点风险等级防控方法防控主体问责追究签署协议起草协议文本工程建设部、工程物资部和中标人不根据招标文件和中标人投标文件签订协议,重新和其签订背离协议实质性内容其它协议。●●●严格实施协议会签制度。着重审核有没有实质性条款变更。协议报监察审计部门立案。工程建设部、工程物资部、监察审计部门、综合管理部根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十六条第七款”要求，对相关责任人员给处分。签署协议工程建设、工程物资部私自变更协议内容，给企业造成经济损失。●●建立协议网上协同审批管理信息系统，统计每位审批用户修改内容，分清责任。制订协议审批步骤和修改权限，预防会签后协议内容再发生改变。明确各级同意权限。建立协议印章使用控制步骤，对印章严格管理。根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十三条第二款”要求，对相关责任人员给处分。未经授权或同意，私自超越权限签署协议。●根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十三条第四款”要求，对相关责任人员给处分。5．入库验收（1）步骤图（2）廉洁从业风险点及防控方法一览表入库验收步骤关键步骤责任主体廉洁从业风险点风险等级防控方法防控主体问责追究入库验收静态验收工程物资部、工程建设部发觉购进物资数量、重量、规格、型号不符合协议要求却没有采取方法，接收不符合协议要求标物。●●●制订物资验收管理制度，明确采购验收步骤，并严格实施。严格实施“谁验收、谁签字、谁负责”验收责任制度，并出具验收统计。物资验收由验收人员主导，会同仓储人员、使用人员和采购人员共同验收，对收到物资数量和质量进行检验。验收过程中如发觉所载物资和《装箱单》、《协议》所载内容不符，应通知采购人员及相关部门处理。验收完成后，对验收物资应该编制一式多联、预先编号入库验收单，作为验收物资依据，并立即汇报采购人员和财务部门。工程物资部、工程建设部根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第一款”要求，对相关责任人员给处分。谎报途中损耗，利用定额内途中损耗正当性，贪污材料，造成企业经济损失。●●相互串通，或以少报多，或提升材料物资等级，或无中生有，贪污材料物资，谋取私利。●●入库验收组织质量检验工程建设部谋取私利，发觉购进物资质量不符合标准或要求，不立即采取方法或隐瞒不报，给企业造成经济损失。●●●工程建设部应该依据物资关键性及特征等，适时召集使用部门及其它相关部门，根据所需物资制订“物资验收规范”并组织验收。验收结果作为结算依据。对关键材料检测采取第三方检测措施，由专业检测机构进行检测。验收人员在验收汇报上签字留存。工程物资部、工程建设部根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第二款”要求，对相关责任人员给处分。6．付款控制（1）步骤图（2）廉洁从业风险点及防控方法一览表付款控制步骤关键步骤责任主体廉洁从业风险点风险等级防控方法防控主体问责追究付款控制填写付款申请付款申请人员物资质量、数量验收结果不合格或未进行质量验收就提前付款结算。●●完善内控管理制度，建立付款控制制度，明确付款控制步骤，明确各职能部门在付款控制中工作职责。财务部门将收到购货发票、验收证实、结算凭证和购货订单、购货合相同进行复核，检验其真实性、正当性、合规性和正确性。物资验收结束后，验收汇报应立即汇报财务部门，作为结算依据。监察审计部门定时对付款控制情况进行审计和效能监察。财务部门加强内部管理，不定时抽查付款单据，反查相关支持性凭证。建立关键岗位人员定时交流制度，实施定时轮岗交流。工程物资部和财务产权部根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第三十五条第八款”要求，对相关责任人员给处分。篡改验收汇报，或不按协议要求，多付或提前支付货款，给企业造成损失。●●设备质保期未到期或质保期间发生问题未进行处理，就提前办理了质保金支付手续。●●安排付款事宜财务产权部人员恶意拖延支付时间或将资金优先付给和自己利益关系供给商。●●7．物资领用（1）步骤图（2）廉洁从业风险点及防控方法一览表物资领用步骤关键步骤责任主体廉洁从业风险点风险等级防控方法防控主体问责追究物资领用提出物资领用申请物资使用部门有意多领少用，领而不用，据为己有或变卖私吞，进行贪污。●●定时对物资领用、使用情况进行审计。建立全厂（企业）统一管理物资仓库。加强门卫管理，预防物资流出厂区。物资使用部门、工程物资部、财务产权部、企业安全保卫部门、根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第七十六条第一款”要求，对相关责任人员给处分。办理材料交接仓库保管人员涂改领料单数量、型号，进行贪污。●●使用多联式领料单，领料人、制单人和发料人由不一样人员担任，并签字留存。定时对仓库物资进行盘点。根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第七十六条第一款”要求，对相关责任人员给处分。8．物资保管（1）廉洁从业风险点及防控方法一览表物资保管步骤关键步骤责任主体廉洁从业风险点风险等级防控方法防控主体问责追究物资保管保管期间工程物资部利用保管物资之机，偷梁换柱，以次充好，以贱充贵，贪污材料物资。●●对物资管理部门仓库保管人员实施定时轮岗制度。定时和不定时地组织相关部门对库存物资进行盘点。临时盘点标准上不应事先通知仓库保管人员。在物资仓库安装视频监控系统，并定时刻录留存。重视物资盘亏、报损情况，认真分析并查明原因。在物资仓库安装视频监控系统，定时和不定时进行网上稽查，并定时刻录留存。工程物资部、财务产权部、安全保卫部门门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第七十六条第一款”要求，对相关责任人员给处分。利用材料物资保管中“自然损耗”或借口“大秤进，小秤出，难免损失”为由报损，贪污材料物资。●●根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第七十六条第一款”要求，对相关责任人员给处分。9．物资盘点（1）步骤图（2）廉洁从业风险点及防控方法一览表物资盘点步骤关键步骤责任主体廉洁从业风险点风险等级防控方法防控主体问责追究物资盘点查对库存工程物资部盘盈物资不入帐，据为己有，或变卖私吞。●●盘点工作实施统一领导，多部门参与，事先制订计划，做好组织准备工作。盘点物资时，会点人应依据盘点实际数量作详实统计。盘点人应按事先确定方法进行盘点，协点人应大力配合盘点工作，监点人要做好监察工作。盘点工作要连续进行，标准上盘点各相关人员中途不准请假，不准私自离开工作岗位。全部盘点事项全部以静态盘点为标准。盘点结果必需经相关人员当场署名确定。盘点完成，盘点人员将《盘点统计表》汇总并编制《盘点表》，一式多联，参与部门全部要留存。盘点结束后，盘点组应出具盘点汇报，如实上报盘盈盘亏情况。工程物资部、财务产权部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第七十六条第一款”要求，对相关责任人员给处分。查对库存工程物资部有意制造盘亏，将库存物资盗用贪污。●●根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第七十六条第一款”要求，对相关责任人员给处分。10．废旧物资报废（1）步骤图（2）廉洁从业风险点及防控方法一览表废旧物资报废步骤关键步骤责任主体廉洁从业风险点风险等级防控方法防控主体问责追究废旧物资报废搜集废旧物资物资使用部门人员为谋私利，私自将废旧物资卖给废品收购站。●●●加强门卫管理和出门证管理，凡没有纪检、财务、保卫等部门签字拉运废旧物资车辆一律不予放行。大小修期间，工程物资部门人员加强厂区巡查及工位调查，随时掌握基层废旧物资回收利用情况。建立废旧物资搜集台账，并做好统计。工程物资部、财务处产权部、相关判定委员会组员。根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第七十七条第一款”要求，对相关责任人员给处分。提交报废申请物资使用部门人员未经技术部门判定，将尚可使用物资随意报废。●成立废旧物资判定委员会，由相关人员参与。认真填写《废旧物资移交记录表》并注明废旧物资判定委员会判定结果。《废旧物资移交记录表》最少要一式四份，分别存于物资使用部门、工程物资部门、废旧物资判定委员会及财务部门各一份，以备查验。根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第五十五条第八款”要求，对相关责任人员给处分。物资使用部门人员对未达成报废条件物资进行虚假报废。●根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第五十五条第八款”要求，对相关责任人员给处分。废旧物资报废移交物资管理部门进行工程物资部为谋私利，私自将废旧物资卖给废品收购站。●●●加强门卫管理和出门证管理，凡没有相关主管部门签字拉运废旧物资车辆一律不予放行。物资管理部门要指定专员负责废旧物资回收和保管工作，做到分类回收、分类保管、建账立库，确保账、物相符。工程物资部、财务产权部、监察审计部门、企业安全保卫部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第七十七条第一款”要求，对相关责任人员给处分。11．废旧物资处理（1）步骤图（2）廉洁从业风险点及防控方法一览表废旧物资处理步骤关键步骤责任主体廉洁从业风险点风险等级防控方法防控主体问责追究废旧物资处理拍卖工程物资部暗箱操作，低价出售废旧物资。●●制订废旧物资竞卖销售措施，成立由财务、监察、审计、物资使用部门产组成竞卖工作小组，对拍卖过程进行监督。对市场同类物品收购价进行充足调查、摸底，估计其大致趋势和走向，合理确定保留价。对拍卖处理结果实施会签。组织职员到场观摩，公布拍卖结果。把拍卖信息以公开形式通报。工程物资部、财务产权部、工程建设部、监察审计部门根据《中国国电集团企业职员惩处要求》“第五十五条第四款”要求，对相关责任人员给处分。清点数量或过磅称重工程物资部在清点废旧物资数量或过磅过程中弄虚作假，造成企业经济失。●●●监察审计人员、保卫人员对废旧物资运输车辆从入厂、过磅、装车、出厂全程监督并作好统计。组织职员参与废旧物资过磅、装车等步骤，接收群众监督。工程物