中国小微经营者调查2024年一季度报告暨2024年二季度中国小微经营者信心指数报告

OnlineSurveyofMicro-and-smallEnterprises(OSOME):QuarterlyReport(2024Q1)andConfidencCenterforEnterpriseInstituteofSocialScienceSur蚂蚁集团研究院数字经济开放研究平台、蚂蚁集团客户体验及/surv2、市场需求疲软依然为小微经营者最大痛点，经营成本和偿贷压力有所下降。2024年一季度小微经营者所面临的经营压3、小微经营者实际税费负担与主观税费负担均有所下降，4、融资需求略有下降，融资目的均较为稳定，平均融资规银行经营性借款的占比自2023年一季度起持续快速攀升，至为应收账款是本季度成本压力的主要来源。在营商环境方面，将恪守“对答题人的个人信息严格保密”、“答题内容仅用于学术研究 2 5 5 5 6 2.租金、原材料、雇工、公共事业费等成 贷款占比下降，获得贷款规模提升，融资成本 1.有线上销售的小微经营者在全部小微经营者中的占比继续呈现下滑趋势 21 234.小微企业在诸多台上经营，其中淘宝和微信占比最高，抖音占据第三位 25 29 34 34 36 36 36 38 44 45 45 46 47 472.期待获得更高额度、更长期限、更低利息 47 47 481泛关注2。北京大学“中国企业创新创业调查”(EnterpriseSurveyforInnovationand1小微经营者：支付宝服务的符合《统计上大小微型企业划分办法（2017）》划分的小型、2参阅请见：中国小微经营者调查课题组，“新冠肺炎疫情下我国小微经营者现状及信心指OutlookofChineseMicro-and-smallEnterprises."ChinaEconomicJournal(20213/sjsj/zgqycxcytcesiecxm/index.htm22024年一季度调研样本与之前的十四个季度样本在基本特征上保持高度一 微经营者多以“糊口型”为主，即面向周边生活圈的居民服务业，46.有超两成（21.4%）的小微经营者仅盈亏平衡。小），表12024年一季度小微经营者创造就业岗位估算创造就业岗位（不含经营者本人）无全职雇员全职雇员1-4人平均数所有样本分注册类型：3.745.1%41.4%未注册个体户059.5%33.5%注册个体户3.834.2%50.6%公司制企业4.014.3%40.4%上经营、位于东部地区和青年小微经营者创造青年就业情况更好。2024年一季4往期报告请见/research/confidencedata。为一般标准中服务业（特别是零售业、住宿餐饮业等本次调查中占比高的服务业行业）30032.792.904.654.682.792.904.654.68环比变动趋势来看，小微创造青年就业的绝对数量和青年雇员相对比例较2023年四季度均略有降低，即小微青年就业呈现总体性和结整体雇员下降速度。总体性和结构性因素叠加下小微经营者创造青年就业下降。值得一提的是，未注册个体户仍维持稳中有升的创造青年就表22024年一季度小微经营者创造青年就业岗位估算2023Q42024Q1创造青年就业岗位创造青年就业岗位（不含经营者本人）（不含经营者本人）平均数青年雇员比例平均数青年雇员比例所有样本分注册类型：3.078.8%2.874.4%未注册个体户1.482.5%1.585.2%注册个体户3.182.4%2.976.1%公司制企业11.871.9%10.164.3%的绝对数量高于仅线下经营者，且季度间维持稳中2024Q12023Q42024Q12023Q4543210仅线上经营仅线下经营线上线下同时经营图12024年第一季度不同经营形式小微经营者创造青年就业情况2.42.2），中西部地区更强1）从绝对数量来看，近两个季度内东部小微经营者吸纳青2.42.22023Q42024Q143210西部图22024年第一季度不同地域小微经营者创造青年就业情况2023Q42024Q143210所有经营者经营者年龄35岁以下经营者年龄35岁以上图32024年第一季度不同年龄段小微经营者创造青年就业情况），83.673.083.673.02024Q12023Q42024Q19070605040302001-45-910-1920+图42024年第一季度不同规模小微经营者创造青年就业情况二、中国小微经营者调查的主要发现（一）小微经营收入有所收缩，利润率和现金流压力有所67654320表3营业收入情况（万元）76543202022Q12022Q22022Q32022Q42023Q12023Q22023Q32023Q42024Q1营业收入分注册类型：未注册个体户注册个体户公司制企业33.234.935.634.731.035.742.041.635.3%总体未注册个体户注册个体户公司制企业图5季度小微经营者净利润率趋势（%）行了修正。修正幅度是基于2023Q3和2023Q4调研2.现金流平均可维持时长较上季度有所改善表4现金流维持平均时间72022Q12022Q22022Q32022Q42023Q12023Q22023Q32023Q3Q42024Q1现金流维持时间（平均值，月）分注册类型：未注册个体户注册个体户公司制企业分经营者性别3.33.03.2男性小微经营者32.82.9女性小微经营者2.42.4表5现金流维持情况（%）2022Q12022Q22022Q32022Q42023Q12023Q22023Q32023Q42024Q1现金流维持时长（月）0，已经无法维持运转1个月以内38.233.923.320.630.422.61-3个月40.820.620.031.623.131.64-6个月8.89.66个月以上21.322.620.326.026.225.026.1820.9服务业农林牧渔业制造业_建筑业图62024年一季度小微经营者现金流维持情况，分行业类型和上一季度（3.0个月）相比可维持时间上升。此外925.029.88.6212.926.328.56.3.68.126.116.245.9图72024年一季度小微经营者现金流维持情况，分注册类型图82024年一季度小微经营者现金流维持情况，分人员规模2024年一季度小微经营者所面临的经营压力仍然主要来自于市场需求疲软但小微经营者中感受到政策不确定性压力和税费压力的占表6小微经营者面临的主要经营压力来源（%）2022Q12022Q22022Q32022Q42023Q12023Q22023Q32023Q42024Q1经营成本51.543.941.5市场需求46.546.949.550.152.451.2偿贷压力21.723.021.822.420.5政策不确定性21.826.49.09.19.4税费压力其他6.26.72.租金、原材料、雇工、公共事业费等成本压力持续上升表7小微经营者成本压力来源占比（%）57.553.156.451.153.956.146.648.046.442.637.742.944.534.629.427.729.129.428.626.4公共事业费4.05.03.1），表82024年一季度成本压力来源的比例（%），分行业54.539.446.946.858.531.550.330.130.029.141.929.75.420.79.2公共事业费成本5.03.小微经营者实际税费负担与主观税费负担均有所下降2024年一季度，小微经营者实际缴纳86420%76.576.5-43.9全体小微经营者需缴纳税费的小微经营者需缴纳税费的比例图92024年一季度小微经营者的实际税费负担，分人员规模00图102024年一季度小微经营者的主观税费负担45.444.845.444.8-2023Q42024Q1变动图112024年一季度小微经营者的主观税费负担变化，分人员规模1.融资总体需求略有下降，融资最主要目的仍为维持经营），度相比分别小幅下降0.7个百分点和0.2个表92024年一季度小微经营者主要融资用途（%）2.外部融资的各主要渠道占比均有所变化表10小微经营者主要对外融资渠道下向金融机构申请贷款（表11PanelA）。在已经申请金融机构贷款的45.1%的小微经营者仅通过线上方式获得金融机构贷款，较上一季度占下降1.1表11申请、获得贷款途径和获得融资金额PanelA:申请贷款途径否，没有申请（%）35.742.041.249.449.044.442.844.0是，仅通过线上方式申请（%）37.633.533.826.830.1是，仅通过线下方式申请（%）9.79.5是，线上、线下方式都申请（%）9.4PanelB:获得贷款途径否，没有获得（%）41.244.542.87.6是，仅通过线上方式获得（%）33.932.032.425.650.844.846.245.1是，仅通过线下方式获得（%）9.821.022.323.3是，线上、线下方式都获得（%）21.425.323.224.0PanelC:获得贷款金额从金融机构获得贷款（万元）分经营者性别：32.335.6男性经营者女性经营者分行业类别：服务业建筑业、加工制造业农林牧渔业雇员规模较小的小微经营者均更加依赖线上渠道。就雇员人数为0的经营者而64.942.991.569.648.292.375.894.977.192.451.149.666.772.797.09.824.423.039.764.942.991.569.648.292.375.894.977.192.451.149.666.772.797.09.824.423.039.7%90706050403020001～45～78～1920+图122024年一季度小微经营者融资获得途径，分人员规模83.4未工商注册的个体户工商注册的个体户公司制企业_工商注册的企业83.4907060504030200亲友借款（万元）金融机构借款（万元）图132024年一季度小微经营者从金融机构和亲友处借款额度（万元），分注册类型42机构融资利率机构融资线上渠道利率机构融资线下渠道利率22Q122Q222Q322Q42图14小微经营者从金融机构融资的利率4.小微经营者融资需求预期有所下降异。但值得补充说明的是，线上贷款往往具有“随借随还”等因此单纯用年化利率来对比线上和线下的贷款成本，并不能全面反映小微融资实际21.821.222.820.221.821.222.820.2万元万元25205022Q222Q322Q423Q123Q223Q323Q424Q124Q2图152024年一季度小微经营者融资需求预期（万元）5040302002022Q22022Q32022Q42023Q12023Q22023Q32023Q42024Q12024Q2万元服务业服务业图16小微经营者融资需求（万元），分城市级别和行业1.有线上销售的小微经营者在全部小微经营者中的占比继续呈现下滑趋势2024年一季度，有线上销售的小微经营者占比为9070605040302002023Q32023Q42024Q142.243.567.868.573.673.50人1-4人5-7人8-19人20+图17有线上销售业务的小微经营者占比（%分经营规模来看（图19），除了新一线城市的小微经营者中有线%02023Q42024Q147.045.6农林牧渔业建筑业_加工制造业商务服务业消费服务业图18有线上销售业务的小微经营者：分行业类别70605040302002023Q42024Q1变动62.958.458.446.52.6-0.7-2.1-4.546.445.745.844.752.455.0一线城市新一线城市二线城市三线城市四线城市五线城市86420-2-4-6-8-10图19有线上销售业务的小微经营者占比（%分城市等级%70605040302002023Q42024Q161.261.949.451.651.249.447.9公司制企业_工商注册的企业工商注册的个体户未工商注册的个体户图20有线上销售业务的小微经营者：分注册类型60504030200男性经营者女性经营者差距%52.552.549.9.746.744.442.20.1-3.354.951.549.852.52.448.847.345.848.240.650.852.7-2.70.12022Q12022Q22022Q32022Q42023Q12023Q22023Q32023Q42024Q1543210-1-2-3-4-5图21有线上销售业务的小微经营者占比（*分经营者性别5550454035302520公司制企业_工商注册的企业工商注册的个体户未工商注册的个体户49.748.647.442.842.949.748.647.442.842.948.448.449.038.337.639.038.337.637.233.430.627.827.026.127.827.024.823.343.435.623.02022Q12022Q22022Q32022Q42023Q12023Q22023Q32023Q42024Q1图22线上线下都有业务的小微占比的时间趋势（%），分注册类型），403530252050-5男性经营者女性经营者差距35.134.63430.74.13.53.54.83.94.13.53.52.4-0.4-0.5-0.42022Q12022Q22022Q32022Q42023Q12023Q22023Q32023Q42024Q1图23线上线下都有业务的企业占比的时间趋势（%分性别多平台经营的经营者占比稳中有小幅下降，由上季度的19.6%继续下降至有线上销售的企业占比线上多平台经营的企业占比同时有线上线下销售的企业占比文教体育用品加工_制造木材_家具制造电子机械设备制造食品饮料加工_制造金融业造纸_印刷_包装业科学研究和科技服务业服装_鞋_帽_纺织业等制造互联网_软件及信息技术服务医药_化工及塑料制品交通运输业金属制品_金属冶炼其他_制造业房地产业石灰_玻璃_陶瓷等非金属制造批发业教育_文化媒体_体育_娱乐场所住宿_餐饮业摄影_婚庆_文印及其他居民服务农林牧渔业洗染_保洁_洗车_宠物服务租赁及商务服务仓储业零售业家电_车辆_设备及日常维修美容美发_理疗保健其他_服务业建筑装修_安装业医疗_养老_护理行业物业管理85.248.144.484.653.834.681.455.933.978.757.434.475.948.337.985.140.335.874.140.744.478.338.234.978.529.731.566.738.933.357.749.224.659.043.625.667.834.422.255.050.015.057.936.821.154.134.519.753.035.219.145.239.222.751.531.821.257.923.117.839.549.244.439.549.244.446.627.113.633.311.125.615.636.230.916.033.827.910.940.018.313.427.324.512.7020406080100120140160180图24各种类型的线上销售的企业占比：分行业3.小微经营者电子信息系统使用率与上个季度相比稳中略有下降电子信息系统的使用是小微经营者数字化的重要措施。2024表12各项电子信息系统的季度变化（%）2022Q22022Q32022Q42023Q12023Q22023Q32023Q42024Q1使用信息系统60.560.560.763.267.371.971.372.2线上缴费系统_水电费_房租物业费等33.225.524.524.126.927.626.924.9销售管理信息系统20.720.220.0员工管理信息系统21.9财务管理信息系统20.122.021.420.9线上办公系统9.5生产管理信息系统9.69.8数据云存储系统8.18.3线上收单系统29.424.420.521.725.728.327.927.1平台营销9.5增加的趋势。但各种不同类型的电子信息系统在不同规模的经营财务管理员工管理线上收单销售管理线上缴费生产管理线上营销线上办公数据云存储0人1-4人5-7人8-19人20+60.460.457.727.026.825.928.613.823.324.834.422.726.624.627.58.017.028.030.911.312.216.318.536.07.69.211.916.238.745.036.049.547.440.523.423.538.236.530.69.9050100150图25不同电子信息系统在不同规模的小微经营者之间的分布使用线上收单、线上缴费和销售管理电子信息系统，使用比例分别为28.1%、农林牧渔业制造业_建筑业商务服务业消费服务业线上收单财务管理线上缴费员工管理销售管理生产管理线上营销线上办公数据云存储20.420.423.229.428.120.733.626.518.720.022.624.425.822.824.826.117.116.325.121.319.522.429.017.112.07.510.712.87.5图26不同电子信息系统在不同行业之间的分布4.小微企业在诸多台上经营，其中淘宝和微信占比最高，抖音占），4540353025205041.67.03.17.7图27小微经营者使用各个电商平台的比例微信 农林牧渔业制造业_建筑业商务服务业消费服务业 9.316.54.3.20204060图28小微经营者使用各个电商平台的比例：分行业 40.5440.5411.426.2图29小微经营者使用各个电商平台的比例：分企业规模），微信 女性经营者男性经营者2.13.6图30小微经营者使用各个电商平台的比例：分经营者性别），23.323.923.323.323.923.3%2023Q12023Q22023Q32023Q42024Q1税收支持金融支持成本减免稳岗图312024年第一季度小微经营者享受到各类扶持政策的比例表13最近8个季度小微经营者享受到扶持政策覆盖率环比变化2022Q22022Q32022Q42023Q12023Q22023Q32023Q42024Q1税收支持金融支持成本减免-1%37%51%-3%-5%5%45%2%11%-8%8%4%-26-26%%2%5%稳岗稳就业12%0%），40.526.221.323.128.929.127.328.840.526.221.323.128.929.127.328.85001-45-78-1920+税收支持金融支持成本减免稳岗稳就业图322024年第一季度小微经营者享受到各类扶持政策的比例，分人员规模表14小微经营者享受到扶持政策覆盖率环比变化，分规模雇员人数（人）税收支持金融支持成本减免稳岗稳就业 -20%0%-12%-2%-1%-1%4%-4%-14% -2% -4%-17%5-78-1920+ 24%表15小微经营者享受到扶持政策覆盖率同比变化，分规模雇员人数（人）税收支持金融支持成本减免稳岗稳就业05-78-1920+ 38%32%22%-6%-3%-2%-2%27%21%-4%9%-10%-28%9%8%21%2024年第一季度，小微经营者最主要的政策诉求26.844.643.945.242.448.448.249.848.020.722.225.925.526.844.643.945.242.448.448.249.848.020.722.225.925.5%2023Q22023Q32023Q42024Q1税收支持金融支持成本减免稳岗稳就业图33小微经营者的政策需求，季度变化在所有注册类型的小微经营者中，注册的个体户创办公司的意愿受新《公司法》23.417.432.423.417.432.48.025.929.37.30公司制企业0服务业图34新《公司法》对小微经营者创办公司意愿的影响9080706050403020100上升下降不变无意愿公司制企业图35新《公司法》对小微经营者创办公司意愿的影响，分注册类型下降不变上升图36新《公司法》对公司制小微经营者合规成本的影响（七）小微经营者应收账款、营商环境问题和宏微经营者平均应收账款的数额达到其季度营业收入的97%，而未报告面临这一应收账款(万元，左轴）应收账款/季度收入(%，右轴)%706050403020062.475.43.423.981.786.469.036.862.475.43.423.981.786.469.036.883.7图372024年一季度小微经营者应收账款，分规模907060504030200表16小微应收账款压力与营商环境是N否NDiff.t监管执法不够公正政府国企拖欠款项减税降费落实差乱收费乱罚款摊派1.4个百分点。其中，小微经营者对营商环境的不满表172023三季度至2024一季度小微经营者营商环境反映问题变动（%）营商环境反映问题2023Q32023Q42024Q1乱收费乱罚款乱摊派27.125.624.4市场准入不公平20.723.523.623.921.822.9监管与执法公平公正23.921.822.9停业停产“一刀切”21.0办理各类经营许可证的规范性和便利性减税降费落实程度注册开办/变更/注销的规范性和便利性政府或国企拖欠款项缴费办税的规范性和便利性办理水电气热等的规范性和便利性开具涉企证明的规范性和便利性其他3.小微经营者对宏观经济预期较为保守本季度小微经营者对全年CPI变化的平均预期仅为0.87%，较上一季度预期表18小微经营者对宏观经济指标的预期2023Q42024Q12024年GDP同比增速3.03.42024年CPI同比增速0.92024年房价同比增速-3.9-3.740.5%，运营成本小幅上升和雇员规模的实际表现同样出现回升。从下季度的预倾向于低报实际经营表现，因此数据所显示的趋势比绝对49.749.349.149.648.849.548.047.848.047.548.547.947.745.047.948.949.749.349.149.648.849.548.047.848.047.548.547.947.745.047.948.949.42020Q42021Q12021Q22021Q32021Q42022Q12022Q22022Q32022Q42023Q12023Q22023Q32023Q4图382020年四季度至2024年二季度国小微经营者信心指数与实际表现指数（%）2022Q12022Q22022Q32图39小微经营者对一季度的信心指数（%）49.549.948.340.742.242.849.549.948.340.742.242.843.443.45册类型、雇员规模等分布上的影响。我们分别计算两个季度各分项指数由于选项逆2023年二季度之前的信心指数进行调整。实际表现指数也基于同样的原则进行调整。本报告的小微经营者信心指数和实际表现指数均为调整之后的数值。22Q122Q222Q322Q423Q123Q223Q323Q443.043.0图40小微经营者对一季度的分项信心指数（%）2.小微经营者内部对未来的信心存在差异43.344.441.342.249.949.041.741.745.449.743.344.441.342.249.949.041.741.745.449.70图412024年一季度小微经营者实际经营分项指数（%），分注册类型信心指数：注册类型图422024年二季度小微经营者信心指数分项指数（%），分注册类型48.349.843.043.047.148.349.449.548.745.942.440.348.948.349.843.043.047.148.349.449.548.745.942.440.348.900