公司费用报销管理制度流程

第第页公司费用报销管理制度流程一、总则1、为了规范出差员工的差旅费管理，特订立本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往还的出差。3、本制度适用于本公司因公出差的全部人员。二、报销标准1、出差工资按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。2、出差留宿费（1）留宿费凭留宿发票，按实际自理留宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位供应留宿的，无留宿补助。3、交通费：（1）乘坐火车，按硬卧（含硬卧）以下标准报销。（2）出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。（3）市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。（4）乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。4、生活补助客户单位供应生活的，无生活补助。客户单位不供应生活，按15元/天补助。5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需供应话费发票。6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。7、陪伴客人出差的人员，假如在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。8、行政、采购、办公人员出差：按领队标准报销差旅费。9、总经理出差：交通、留宿、生活、接待费实报实销，出差按100元/天补助。三、差旅费报销程序1、全部报销由返回日起10日内应报销完毕，超出报销期限，按所报金额10%罚款，如超出2个月未报销的公司将不予再报销。2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。3、施工及售后完成后，必需征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，全部借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立刻报到的员工，按旷工处理。6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。7、整体报账程序：施工单位签收《工程服务验收表》→办公室登记签字销差、仓库验收入库→财务室报账四、差旅费票据要求1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据替换的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。2、有往还车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据替换的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。五、其他要求1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应本身交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。2、报销应遵从实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。3、现场施工、售后、技术引导等现场服务人员在工作时间内，必需着本公司工作服，工作鞋。4、当天往还的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。5、员工近地出差，应事先做好行程布置，在工作完成的情况下，应当日往还，不得无故逗留，一经发现，取消其全部津贴。6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理布置路线，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承当，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。7、出差期间，若发生接待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被接待对象及其联系电话和就餐金额。8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承当，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销；未经允许中途回家的员工，当次出差往还路费全部由该员工本人承当。9、全部票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必需填写《物品支领单》，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。12、施工及售后服务出差人员，除客户供应的正常食宿布置外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，予以收受物5倍罚款。13、出差员工出差期间如遇工资调整时，结算工资时分时段计算。14、员工出差期间，违反本单位或客户单位制度，及其他原因受到客户单位投诉，审核属实，罚款200元/次，直至辞退。15、与本制度配套表格有《工程服务验收表》《物品支领单》《票据清单》。公司费用报销管理制度流程篇2第一条本方法所管理的对象为公司办公设备、用品、印刷品、低值易耗品等。第二条公司钥匙的保管公司钥匙由人事行政部专人保管和使用，不行将钥匙随便转交他人保管；第三条办公室购置日常办公用品、低值易耗品、清洁用品需行政部门请款进行购买。第四条采购物品的付款方式通常情况下是以支票形式支出，若金额较少或有特殊情况，要提前说明原因方可支出现金。第五条公司固定资产均有相应的固定资产保管卡，任何员工不经人事行政部批准不允许私自进行调换、改装或其它仿佛行为。若因此造成经济损失，将视情况予以相应的惩罚。第六条属正常办公消耗时所领用办公用品需经公司行政登记领用。第七条员工办理离职时，应归还借用、领用及公司规定之应归还的办公用品、管制消耗品以及固定资产，由人事行政部负责监督，相关管理责任的部门负责人检验并进行确认、索回。若有损坏或丢失，按其损坏程度予以经济或实物赔偿。任何人不得以任何原因将公司用品据为己有。第八条报销1.报销时间：每周及每月按规定时间报销费用。2.用于公司各种用途的费用在报销时,需附上相关的正式发票及原始凭证，经部门主管签字，送至人事行政部审核，由人事行政部统一交由财务部，财务负责人审核确认无误后交至总经理，总经理审批签字后方可发放其款项。公司费用报销管理制度流程篇3第一条依据________物业公司财务管理制度的规定,本着必需合理、节省的原则,特订立本制度。第二条公司费用是指管理费项下的差旅费、业务接待费、汽车修理费以及结算起点以下的零星支出等项目。第三条费用报销必需据有发票,如特殊情况无发票的必需有两人以上的签字证明。第四条差旅费的开支管理:一、公司副总经理出差必需报经公司总经理批准；其他人员出差必需报经部门主管的副总经理批准。二、公司职员出差可报销飞机票和火车软、硬卧票,如无特殊情况不准乘坐飞机头等舱。三、出差补助标准:按50元/天执行。四、市内交通费凭票据实报销。五、公司职员出差应填制用款申请表,经办人、部门经理、部门主管的副总经理签字后,提前一天通知财务部以准备差旅费。六、出差回来的职员应按要求填制出差旅费报销单,按公司总经理出差旅费由主管财务的副总经理审批签字；公司副总经理出差旅费由公司总经理审批签字,其它职员的出差旅费由其主管的公司副总经理审批签字,送财务部审核报销。如遇特殊情况可报主管财务的副总经理审核批准后报销。第五条业务接待费的开支管理一、业务接待范围:1、接待市、区等部门重要负责人或上级部门领导由公司总经理、对口业务的副总经理陪伴。2、公司副总经理接待业务部门负责人,应报告总经理。由业务对口的部门经理陪伴。3、部门经理因工作需要接待的,应由部门经理向其主管副总经理报告经同意后,由部门经理和重要对口业务人员陪伴。二、接待费的审批权限:1、总经理及其他副总经理、部门经理发生的业务接待费由主管财务的副总经理签字报销。2、主管财务的副总经理发生的业务接待费由总经理签字报销。3、接待费的报销应注明时间。第六条汽车修理费用开支管理一、汽车需要修理的,由办公室报主管的副总经理审批后,方可布置修理。二、修理费用凭发票由经办人、办公室主任签字后,报主管财务的副总经理审批报销。第七条结算起点（1000元）以下的零星开支管理一、开支前应填制:用款申请表,经办人、部门经理、批准人签字后送财务部办理借款手续。二、公司各部门购买办公用品及相关工具书籍、报刊杂志必需有书面申请,由办公室报经主管副总经理审批后办理。报销时在发票上由经办人、验收人、部门经理签字,送财务部经理复核签字后报主管财务的副总经理审批报销。三、其它零星开支必需取得有效发票,报销时应在发票上由经办人、部门经理签字,财务部经理复核签字后报主管财务的副总经理审批报销。第八条主管财务的副总经理发生的费用由公司总经理审批签字后报销。第九条本制度由财务部负责解释。第十条本制度自公司董事会讨论通过之日起执行。公司费用报销管理制度流程篇4一、费用管理细则（一）差旅费、交通费1、出差申请与批准员工因公出差必需按要求填写《出差申请单》（格式见附件2）和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、估计时间、预借款额及估计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。2、出差借款2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。2.2财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。2.3个人借款金额原则上不超出本人月度工资；新员工（处于见习期的员工）借款金额原则上不超出1000元；如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。3、费用报销3.1销时间：原则上每周一、周六报销（特殊费用随时报销）。市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。3.2报销标准：见附件1《差旅费报销标准》3.3票据的管理：3.3.1出差人员凭取得的车票（含船票、机票）、留宿或会务发票、其他票据（不含保险费票据）报销；取得的票据须为本次出差实际发生的，而且符合国家规定的正规发票。3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴次序为：车（船、飞机）票、留宿发票或会务票据、其他票据（不含保险费票据）并注明票据张数；车票有日期、起始地方的可直接粘贴，无日期、起始地方的要注明。报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。3.3.3公司驻外办事处人员往还总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往还是由。3.3.4下列票据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的票据、涂改的票据、未盖章的发票等。3.3.5出差人员留宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的留宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销（特殊情况必需经公司总经理特批）；如出差票据丢失，责任自负。3.3.6购买车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法有效票据据实报销；退票费原则上不予报销，特殊情况由公司总经理特批。3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准依据附件1《差旅费报销标准》执行。特殊情况需要升格使用交通工具的，应报公司总经理审批通过后执行，否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。4、出差补助：依据出差天数，依照《差旅费报销标准》中的补助标准执行,超出部分原则上不予报销。4.1伙食补助：4.1.1出差（市区以内不按出差计算）来回时间不超出8小时的，只报车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的午餐标准（10元/日）领取补助。4.1.2出差人员外出参加各类会议（培训）时，如会议（培训）费中包含食宿费，则不再报销留宿费及会议（培训）期间的伙食补助。4.1.3差人员出差期间如有接待，每接待一次扣减半天的伙食补助，接待费用与差旅费同时报销。4.1.4无特殊原因不得单独报销异地接待费用。4.1.5未出差期间，相关人员凡是中午有接待需求的，一律不再享受午餐补助（10元/日）。4.1.6出差人员连续乘火车超出12小时或夜间（晚八时至第二天凌晨七时）连续乘火车超出6小时且未坐卧铺者，补助20元，不再享受伙食补助。4.1.7员工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日计算当日补助。4.1.8享受出差伙食补助的不再享受公司午餐补助。4.2交通补助4.2.1出差人员带车出差，报销时不计算市内交通费。4.2.2出差人员出差期间发生交通费，依照《差旅费报销标准》的交通补贴额在标准内据实报销，超标准的不予报销；若未发生交通费则不予享受交通补贴。4.2.3原则上不报销出租车费；特殊情况需要报销出租车费的，在票据后附由单位负责人批准的《出租车费报销审批单》。（二）业务接待费与外联费1、业务接待费是指各单位为满足经营或管理需要而发生的业务接待支出。2、接待费开支标准2.1渠道客户只供应工作餐，按20元/人标准掌控；上游供应商一般按50元/人标准掌控，紧要客户按80元/人标准掌控；2.2全部接待与外联费用，需事前以书面或短信形式向总经理申请同意，不得擅自决议；2.3接待前，自购烟、酒、茶叶，未经总经理批准不得在酒店消费烟、酒、茶叶。2.4接待金额超出200元的，需供应酒店菜单。3、票据审核3.1接待费报销须取得符合国家规定的正规发票（发票抬头需填制公司全称）；如就餐地方无法供应有效发票，需供应收款收据，若合理合规，报销人需以其他合格的正规接待发票抵顶但同时附就餐说明。3.2报销时要后附公司总经理签批的《接待费用审批单》（见附件3）。（三）移动电话电话费1、报销范围：移动电话费只报销正常的月租费、包月费、市内通话费、长途电话费、漫游费、短信费、功能费（含来电显示费）等，除此以外，如：SP信息费，互动视界费、滞纳金等其他费用一律不予报销；2、经批准报销移动电话费的人员，所报移动电话费发票显示的姓名应与本人全都；如不全都必需事先在财务部门备案，否则不予报销。报销移动电话人员因换号一个月发生两次交费时，除按规定在财务办理更改备案手续外，两号相加报销费用不得超出本人月度预算规定的标准。3、移动电话话费票据必需为正规的话费发票（采用预付费方式交纳话费的票据不作为报销的凭据），移动电话费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准，缴费额度不作为报销额度。4、报销额度的管控：业务人员的移动电话费报销额度按“预算额度__上月度指标完成比例”进行管控；职能部门人员的移动电话费用以预算额度进行管控。5、报销人员使用的移动电话，不得与家庭电话和亲友电话捆绑消费，一经发现将其全部报销的话费全部收回，并处以20%的罚款。（四）车辆费用按《公司车辆使用管理规定》执行。二、费用报销流程经办人填写报销单——部门负责人审批——会计主管审核报销凭证——财务负责人审批——总经理审批——出纳审核并付款——经办人签字领款。三、费用预警的管控公司财务部门对超预算费用的支出与报销实施预警服务，对于违反财务纪律以及相关制度的费用支出与报销，公司财务人员有权拒绝支出并向公司总经理汇报，由公司总经理布置调审核实，并依据调审核实结果做出相关处理。对有质疑的票据，财务可请示总经理后视情况处理。四、罚则1、对违反接待相关规定的，将由公司总经理视情况具体处理；情节严重者将予以消费金额20%的惩罚。2、对违反报销时限规定的，按20元/单惩罚；累计三单以上无特殊情况者将不予报销。3、市场岗位不提交市场周报者，将不予签字报销。4、报销人无视公司报销制度，弄虚作假，虚假报销，除不予报销外，另予以100元惩罚；其业务上级受连带责任，予以50元惩罚。公司费用报销管理制度流程篇5第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必需先有批准的购置计划，控购商品必需经董事会向有关部门办理专项掌控证明单才略购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来本钱费用”科目。第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料子及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划；2.凡购入料子物品，必需填写入库验收单（一式三联，采购、仓库、财务部各一联）后，才予以报销；3.料子物品领用时，必需填领料单（一式三联，领用人、仓库、财务部）；4.仓库保管员兼料子会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出料子清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维护和修理物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票（限制肯定数额内开支），必需在三天内到财务报销。假如取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款。公司费用报销管理制度流程篇6如何管理好企业的“钱袋子”，是企业连续经营的重点。现在越来越多的企业，将财务管理内控的节点前移，通过前置化的管控来实现财务的有效管理。而在财务管理中，日常费用报销的管理是重中之重。1、费用报销流程费用报销人报销申请（填制费用报销单）——报销人部门负责人（或上级主管）确认签字——财务主管审核（票据、数据等方面要求）———公司总经理（或委托授权人）审批（偏重真实、合理性等方面负全责）——出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵奉上述