医院审计科工作总结-医院财务审计工作总结

医院审计科工作总结_医院财务审计工作总结20xx年上半年，医院纪检监察审计科在院纪委、院党委以及上级机关的正确领导下，紧紧围绕医院中心工作，认真履行纪检监察、审计、物价管理工作职责，主要从以下方面开展了工作：一、认真落实廉政建设责任制，进一步建立反腐败领导体制和工作机制。医院召开廉政建设和纠风工作会议，分别与各科室书记、科长签署了《廉政建设和反腐倡廉工作责任书》。按照“谁主管、谁负责”的原则，将各项任务分解整合到各部门的工作目标中，实现廉政建设与业务工作的统一部署、统一实施、统一检查、统一考核。二、广泛开展反腐倡廉教育，筑牢思想防线。邀请枣庄市人民检察院预防职务犯罪处蔡明处长举办预防职务犯罪专题报告会，组织部分中层干部、业务骨干、重点岗位人员20余人赴市检察院接受警示教育;印发党风廉政建设及反腐倡廉相关学习材料;通过宣传教育，进一步增强了党员干部特别是领导干部的廉政意识和加强廉政建设的自觉性。先后印发了“廉政风险防控”“医药购销和医疗服务中腐、败问题专项治理”“领导干部防止利益冲突”等实施方案。三、充分发挥审计监督职能，努力从源头上预防和治理腐败。进一步完善与审计工作有关的规章制度，搞好规章制度建设，规范审计工作行为。2月，联系枣庄市审计局审计吴总的经济责任。每月财务收支；绩效工资支付；各种物资、药品和设备的采购、使用和财务结算；对重大项目的进度进行例行审核。同时，根据年初工作计划，对医院各科室绩效工资支付情况进行专项审计，及时发现问题并纠正。实施大批量物资设备招标采购和人员配备的全过程监督。发现问题，制定整改措施，提出合理化建议，监督检查，预防职务犯罪的发生，为医院快速、健康、稳定、和谐发展创造良好环境。四、拓宽信访渠道，加大投诉、举报和案件查处力度。在院纪委的领导下，第一时间了解群众的意见和建议，起到理顺情绪，化解矛盾，统一思想，凝聚人心起的积极作用;认真梳理和分析群众来信来访、投诉和举报，建立健全案件线索集中管理制度和集体排查机制，重要线索经集体研究提出处理意见，对违纪情节较轻的同志，进行谈话提醒;对群众有反映，经初步核实后基本属实，但尚不构成严重违纪行为的同志，进行警示告诫;对受到失实举报的同志，及时予以澄清,做到支持干事的，保护干事的，查处违纪的。五、规范价格收费标准，严格计算，严格执行。自20XX年3月5日接受价格管理以来，我院严格按照省、市级价格部门的要求，规范医疗服务收费行为。积极做好日常价格管理、维护、审核和计算工作。各部门新申报的项目应提交物价局进行临时价格备案，并对各种费用项目进行认证确认。审核计算当前8种医院收费项目，逐步统一收费代码。六、深化“三好一满意”活动，按照“抓巩固、抓提高、创品牌、出成效”的总体要求，以“以德治院、以情医患”为特色品牌，进一步强化品牌建设，铸造一流服务品牌、质量品牌、制度品牌和文化品牌建设。七、积极开展“优化经济环境专项治理年”，对破坏经济发展环境的“乱检查、乱收费、乱处罚、乱摊派”行为进行专项治理，进一步规范医疗服务行为，净化医院经济环境。八、继续深化民主评议行风，民主评议医院活动，完善就医流程、便民设施，提高服务质量，进一步提高医院社会美誉度，弘扬医院行风建设成果。2022年上半年，在院纪委、院党委及上级的正确领导下，院纪检监察审计部认真履行纪检监察职责，审计和价格管理，主要从以下几个方面：一、认真落实了党风廉政建设责任制，反腐败领导体制和工作机制进一步确立。医院召开党风在廉政建设和整改工作会议上，与各分行书记、各部门负责人签订了《廉政建设和反腐败整改目标责任书》。按照谁主管、谁负责的原则，将各项任务分解整合到各科室的工作目标中，实现廉政建设与业务工作的统一部署、统一实施、统一检查、统一考核。二、广泛开展反腐倡廉教育，筑牢思想防线。邀请枣庄市人民检察院预防职务犯罪处蔡明处长举办预防职务犯罪专题报告会，组织部分中层干部、业务骨干、重点岗位人员20余人赴市检察院接受警示教育；印发党风廉政建设及反腐倡廉相关学习材料；通过宣传教育，进一步增强了党员干部特别是领导干部的廉政意识和加强廉政建设的自觉性。先后印发了廉政风险防控医药购销和医疗服务中腐、败问题专项治理领导干部防止利益冲突等实施方案。三、充分发挥审计监督职能，努力从源头上预防和治理腐败。进一步完善与审计工作有关的规章制度，搞好规章制度建设，规范审计工作行为。2月，联系枣庄市审计局审计吴总的经济责任。每月财务收支；绩效工资支付；各种物资、药品和设备的采购、使用和财务结算；对重大项目的进度进行例行审核。同时，根据年初工作计划，对医院各科室绩效工资支付情况进行专项审计，及时发现问题并纠正。实施大批量物资设备招标采购和人员配备的全过程监督。发现问题，制定整改措施，提出合理化建议，监督检查，预防职务犯罪的发生，为医院快速、健康、稳定、和谐发展创造良好环境。四、拓宽信访渠道，加大投诉、举报和案件查处力度。在院纪委的领导下，第一时间了解群众的意见和建议，起到理顺情绪，化解矛盾，统一思想，凝聚人心起的积极作用；认真梳理和分析群众来信来访、投诉和举报，建立健全案件线索集中管理制度和集体排查机制，重要线索经集体研究提出处理意见，对违纪情节较轻的同志，进行谈话提醒；对群众有反映，经初步核实后基本属实，但尚不构成严重违纪行为的同志，进行警示告诫；对受到失实举报的同志，及时予以澄清,做到支持干事的，保护干事的，查处违纪的。五、规范价格收费标准，严格计算，严格执行。自2022年3月5日接受价格管理以来，我院严格按照省、市级价格部门的要求，规范医疗服务收费行为。积极做好日常价格管理、维护、审核和计算工作。各部门新申报的项目应提交物价局进行临时价格备案，并对各种费用项目进行认证确认。审核计算当前8种医院收费项目，逐步统一收费代码。六、深化三好一满意活动，按照抓巩固、抓提高、创品牌、出成效的总体要求，以以德治院、以情医患为特色品牌，进一步强化品牌建设，铸造一流服务品牌、质量品牌、制度品牌和文化品牌建设。七、积极开展优化经济环境专项治理年，对破坏经济发展环境的乱检查、乱收费、乱处罚、乱摊派行为进行专项治理，进一步规范医疗服务行为，净化医院经济环境。八、继续深化民主评议行风，民主评议医院活动，完善就医流程、便民设施，提高服务质量，进一步提高医院社会美誉度，弘扬医院行风建设成果。1.审计科工作总结20XX年,区审计局党组在区委、区政府和上级审计机关的领导下，根据中央和省、市、区各级纪委关于加强反腐倡廉建设的部署和要求，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防和从严治理审计队伍的方针，围绕审计抓廉政、抓好廉政促审计，推进了审计机关惩治和预防腐败体系建设。加强学习教育,筑牢党员干部思想道德防线一是开展党规党纪教育。党组中心组制定学习计划，以“四个一”活动为抓手，开展反腐倡廉学习教育，认真学习党的十八大精神；贯彻中央、省、市、区各级纪委会议精神，学习《党章》、《廉政准则》、《党内监督条例》等党纪条规；积极参与贵池大讲堂学习，开展干部在线学习教育；扎实推进廉政文化“六进”活动，筑牢廉政教育防线。第二，开展反腐败警示教育。结合创建“学习型党组织”主题教育活动，组织党员干部开展“三个一”警示教育活动，观看警示教育片“四风之害”，组织研究国家审计署编印的《审计干部反腐倡廉教育警示记录》中审计干部的违纪违法案件，并将警示教育与审计工作紧密结合，加强重要岗位预防教育和预防职务犯罪的研究教育，规范审计监督权运行。三是开展廉政承诺活动。开展廉洁自律承诺，年终进行践诺和述职述廉活动，增强党员领导干部遵守廉洁自律自觉性和主动性；认真开展党的群众教育路线学习教育活动，认真查找存在的突出问题，深刻剖析问题产生的根源，互相开展批评，自觉接受社会和群众监督；开展审计组进点廉洁承诺活动，自觉遵守《审计组和审计人员在审计期间遵守廉政八项纪律规定》。强化工作措施，落实廉政建设责任制一是强化组织领导。区审计局党组高度重视党风廉政建设工作，坚持落实“党组统一领导、纪检监察组织协调、各科室各负其责、全体人员共同参与”的工作机制，认真落实好局领导班子、科室负责人、审计组组长廉政建设三级责任制，明确责任主体，严格责任追究，上下联动，层层落实，形成反腐倡廉工作的整体合力。二是细化职责分解。按照“谁主管、谁负责”的原则，结合区审计局的实际工作，印发了《20乂乂年区审计局反腐倡廉主要任务划分》文件，各主要领导认真履行党风廉政建设第一责任人职责，进一步明确了分管领导和部门负责人的职责，将党风廉政建设和反腐败纳入审计监督。三是加大责任考核。制定了党风廉政建设责任制考核办法，实行党风廉政建设责任制与审计业务工作同安排、同部署、同检查、同奖惩的目标考核机制，半年组织开展监督检查，年底进行党风廉政建设检查考核工作，同时畅通信访举报渠道，公布审计人员违纪举报电话，使党风廉政建设和反腐败工作落到实处，抓出成效。加强审计监督，发挥惩治和预防腐败的作用全体干部能够树立宏观服务绩效型审计理念，大局意识和责任意识进一步形成，审计干部能够按照局年度审计计划，各负其职认真加以完成，充分发挥审计在党风廉政建设中的监督职能作用。20XX年度，XX区审计局共组织实施审计项目51个，其中上级审计机关部署项目3个、区政府临时交办项目8个；审计查出主要问题金额6290万元，其中违规金额1198万元。20XX年完成政府投资审计项目18个，送审金额76754万元，审计核减额10115万元，核减率为13%，充分发挥审计在党风廉政建设中的监督和服务作用。第一，围绕经济社会发展加强财务审计。重点审计监督XX区20XX年预算执行情况及其他财政收支情况。实施了区信访局、区食品药品监督管理局、区行政执法局（区市容局）、清风街道办事处、八中、，第十中学和区幼儿园；推进财税体制改革，规范预算管理；积极参与全国土地出让金收支和耕地保护审计，派出7名审计人员到XX县进行远程审计；首次对XX区五大公司20XX-20XX年财务收支进行审计，配合XX区国有企业改制调整。针对审计过程中发现的问题，提出有针对性的整改意见和建议。二是围绕政府重点工程，强化投资项目审计。根据区政府要求对政府投资项目实行审计全覆盖，我局强化政府投资审计管理。20XX年出台Y《XX市XX区本级政府投资项目审计监督办法（试行）》，政府投资审计中心招考了3名工程类本科大学生，增加了审计力量，配齐了设备和手段，进一步完善了管理机制，使政府投资审计工作制度化、规范化。今年实施了银海花园、电子园区及机械园区标准化厂房、贵池工业园线路管道项目、罗成路改造项目、殷石花园、乌沙安置房等项目决算审计。20XX年完成政府投资审计项目审计核减额10115万元，核减率为13%，并对政府投资项目提出了进一步规范管理的建议，充分发挥了审计监督作用。三是围绕民生项目政策，加强专项资金审计。加强专项资金审计，重点抓好民生项目资金审计监督。20XX年，对“稳增长、惠民生”政策执行情况进行了跟踪审计；20XX年对XX区社会抚养费的收取、管理和使用情况进行了审计调查；组织人员对县级公立医院进行债务认定；完成市局牵头的城市经济适用房项目跟踪审计和世行贷款生态家园项目20XX年度财政收支及项目实施审计。调查重点是XX区政府建设（住房保障办）、发展改革、财政等部门，将调查范围扩大到2个乡镇街道、4个居委会（村）和10户家庭，并对开工情况进行了检查，2个经济适用房项目的工程建设和质量管理。四是围绕领导干部监督，强化经济责任审计。认真学习贯彻20XX年审计署印发的《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定实施细则》，进一步完善领导干部经济责任审计监督机制，逐步加大党政领导干部任中经济责任审计力度。20XX年严格执行经济责任审计联系会议制度，拟定审计对象并报经XX区经济责任审计工作领导小组研究决定，我区领导干部经济责任审计对象为6人，分别对区农委、区水务局、区旅委、区建委、棠溪镇、牛头山镇等部门和单位的主要领导干部开展任中经济责任审计。对党政领导干部任中重大经济决策、财政财务收支的真实、合法、效益等履职情况进行了经济责任审计。目前尚在进行当中。加强团队建设，切实提高审计人员履行职责的能力一是加强机关作风和效能建设。认真落实区委、区政府部署的各项中心工作，扎实开展党的群众路线教育实践活动；围绕“三严三实”的要求，查找审计机关干部在“四风”上存在的主要问题，有针对性地制定整改措施；从自身做起，严格财务收支管理，定期公布财务情况，按期报送招待费报表；加强反腐倡廉教育，深入开展警示教育，参与网上评议和民主评议党员活动；继续落实审计公示、报送、反馈、回访四项制度，规范审计人员从政行为；执行审计结果通报制度，主动接受人大、政府和组织纪检等部门监督。二是加强审计机关的文明建设工作。积极开展文明城市“双创”活动，号召全体员工从自身做起，努力“创建文明审计机构，做文明审计人，树立文明审计形象”；积极参与“三检三评”网上评估活动，落实“审计公示”、“八禁审计”、“审计干部纪律执行反馈”制度；加强党的建设和法制建设，组织党员干部深入基层，深入社区，上路，开展扶贫和社区志愿服务活动；三是强化审计干部业务素质。加强教育培训力度，提高审计人员的综合素质。充分利用中心组学习、干部在线教育、集中培训、优秀项目成果交流等载体，重点加大专业领军人才、业务骨干人才的培养力度，促进审计业务知识更新，不断提高审计人员的业务技能和专业素质。加强党建和法制建设，进行了机关党支部换届选举，组织党员走基层、下社区开展志愿服务活动，全局职工参加了全省审计执法资格考试，通过率为100%。20XX年区审计局荣获“全省审计系统文明单位”称号。主要问题在廉政建设取得一定成绩的同时，我们也清楚地认识到，与上级要求仍有差距。主要表现在：党风廉政建设宣传载体不够丰富，宣传方式比较单一，宣传平台不够多；全局审计干部职工对政治理论和业务学习不够深入等，这些问题需要我们在以后的活动开展中逐步解决。下一步工作部署：一是加强党风廉政学习教育。组织全体干部深入学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神，把干部的思想和行动统一到十八大精神上来，推动党风廉政建设各项工作的开展和落实,；二是组织全体干部学习党风廉政建设有关文件精神，增强审计干部的责任心和廉政意识；第三，加强监督检查，确保审计权的正确行使。认真贯彻落实党内监督条例，重点抓好人民财产、关键岗位的管理和使用监督，抓好民主集中制的贯彻落实，特别是对一线审计人员、关键岗位和关键人员的监督管理，提高审计干部拒腐防变的能力。2、审计科工作总结20XX年，在区党委、区政府、区纪委、区直机关党委的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，审计局认真学习贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会和省、市、区纪委会议精神，严格按照贵阳市白云区廉政建设责任制要求，全面推进党的思想、组织、作风和制度建设，为促进本地区经济社会又好又快发展创造良好环境。20XX年廉政建设工作总结如下：一、年度工作完成情况（一）加强党风廉政建设宣传教育，增强廉洁自律意识。局领导班子高度重视，把反腐倡廉作为一项重要任务来抓，领导班子充分认识到开展防腐倡廉宣传教育是提高党员领导干部防腐拒变能力，从根本上抓好党风廉政建设和反腐败工作的基础工程和重要举措。采取多种形式在干部职工中开展反腐倡廉宣传教育，实行走出去和请进来、个人学与集中学相结合等方式，对干部职工进行示范和警示教育，安排廉政内容进行学习。同时运用媒介搞好宣传教育，大力宣传党风廉政建设和反腐败工作的方针、政策，及时报道中央和自治区、市关于反腐倡廉工作的重大举措，形成一个良好的舆论宣传氛围，使我们党反腐倡廉的决心、政策、方针深入人心，得到更好的落实。（二）根据今年审计工作的要求，结合我区实际情况和审计人力资源现状，20XX年提出20个审计计划项目，即：区级财务预算执行审计3个，部门预算执行审计3个，乡镇财政决算审计1次，经济责任审计6次，6项专项资金审计和调查（1项按照上级审计机构安排降低土地出让金专项审计，1项20XX年以来安置房建设专项审计和调查，1项增稳增长促进改革和结构调整跟踪审计），基本建设项目1个，重点投资项目审计，400个投资项目预算结算审核，完成在建项目200余人次的现场跟踪监督。截至汇总日，我局已完成审计项目和审计事项45项（含家庭通信审计项目），发现违法资金765万元，非规范管理资金193371万元，上缴财务金额44万元，下发审计决定4项；被审计单位提出并采纳了46项审计建议；完成概算、预决算审核679项，节约财政投资资金5.04亿元。到12月底，可全面完成45个审计项目和审计事项，完成750个概算、预算和结算审核项目，节约财政投资资金5.5亿元。共报告了100份简报，省审计厅、市审计局和白云快递通过了50份简报。（三）全面落实党风廉政建设责任制。一是深入开展党的群众路线教育实践活动和“访民、惠民生、聚民心”活动。修订完善审计局工作人员绩效考核，下发《白云区审计局办公用品采购管理制度》、《经济责任审计联席会议制度（试行）》，白云区审计局“三公”管理使用公开制度、白云区审计局党组中心组学习制度、，白云区审计局首次信访询问责任制、白云区审计局岗位责任制等制度，促进了工作作风的规范化和长期改进，密切了与群众的联系。从科学发展的大局着手，充分发挥审计“免疫系统”功能，提高依法审计的能力，为此要狠练基本功，在内强化制度建设、狠抓机关作风，制定了《局工作人员目标责任考核办法》；《局工作人员考勤制度》；《效能建设责任追究制度》；《政务公开制度》；《业务招待费开支管理制度》；《车辆管理制度》等，用制度管人管事，对违反效能建设规定的工作人员一年内被告诫一次的，年度考核不能评为优秀；年内被效能告诫二次的当年年度考核不能评为称职，并扣发年度奖金；年内被告诫三次的予以调整工作岗位，并提交任免机关给予处理，取消该科室当年评优、评先资格。切实加强自身建设，全面提高审计效率，开创审计工作新局面。以突出问题专项整治为重点,有效遏制"四风",促进党风和政风的全面建设。作为燕山市红镇城关村的配套单位，该局在业务人员少、任务重的困难下，仍选择了一名工作人员深入基层。领导小组多次组织到该村了解该村和工作组的基本情况，并投入2万元帮助自给农民夏琼英筹集资金建房。全国扶贫日公共筹款活动结束，审计干部和工作人员全部捐款。同时，他们还走访了城关村10名贫困农民，征求意见，并为自己提供了相应的生产生活资金补贴，共计3000元。二是加强领导班子廉政建设。严格遵守领导干部廉洁自律的各项规定，坚持“权为民所用，情为民所系，利为民所谋”，切实发挥班子集体在勤政廉政建设方面的表率和示范作用。深入贯彻落实党风廉政建设责任制。年初，班子成员与干部签订党风廉政建设与业务工作同考核，形成了一级对一级负责的党风廉政建设责任网络。建立健全制度,局党组在年初组织全体干部职工对机关各项制度进行修订、完善。先后建立健全了党务政务公开、领导干部责任追究等制度，通过严格执行制度，使单位的人权、财权、物权置于民主监督之下，直接规范了领导班子的行为，促进了班子勤政廉政建设。在审计系统建立廉政风险防范机制制度,每位干部结合自己工作实际，找准风险点，制定相应的防范措施，有效抑制了腐败现象的发生。第三,深入贯彻民主集中制。正确处理了民主与集中、个人与集体的关系。在重大决策中,我们集思广益,科学决策。基本做到了"要讨论,要讨论,要决定,要落实,要落实"。通过批评和自我批评，沟通思想，形成共识，团结一致，营造浓厚的民主氛围，促进各项工作顺利开展。“谈心”活动以面对面交流的形式在班组成员之间、班组成员与广大干部职工之间开展，拉近了与干部职工的距离，及时掌握了干部职工的思想动态，增强了凝聚力和战斗力。通过落实各项工作制度，党风廉政建设得到加强，没有发现过干部职工违法违纪现象，树立了一支政治强、业务精、作风正、高效廉洁的审计干部队伍。二、明年的工作计划继续加强审计业务、廉政法律法规的学习，通过提高自身修养、素质和各项制度的落实，构筑拒腐防变的长堤，把审计工作与党风廉政建设工作有机结合，抓党建，促经济，抓党风廉政建设，促工作效率提高，齐抓共管，共同推进。坚持“一岗两责”工作要求，全面落实廉政建设责任制局党组一班人要严格按照“一岗双责”的要求，把反腐倡廉工作纳入重要议事日程，紧紧围绕县委、县政府的重大决策部署，全面落实党风廉政建设责任制。明确廉政内容和廉政职责，形成一级抓一级、层层抓落实的互动格局。严格执行干部任职廉政谈话制度和责任追究制，特别是对违反审计工作八项纪律，工作不力，政令不畅的人，要严肃处理。坚持加强宣传与重视教育相结合,构筑拒腐防变的强大思想道德防线我们要始终坚持把加强廉政文化建设，加强对党员干部的正面教育引导，构筑拒腐防变思想道德防线作为从源头上遏制腐败的重要举措，在全局大力营造“讲廉、倡廉、崇廉、尊廉”的浓厚氛围，着力打造一支勤政廉洁、务实高效、纪律严明的审计干部队伍。一是开展形势教育。组织广大党员干部学习中央、省、市、区领导关于党风廉政建设和反腐败工作的讲话精神和重大决策部署，教育每个同志一定要认清形势，在思想上引起高度重视，做到严于律己，洁身自好。二是开展法规纪律教育。加大对干部职工进行廉政、法规教育，认真学习新近下发的廉政准则，定期聘请地区、县纪委领导开展廉政培训。三是注重正反面典型教育。通过制作廉政宣传专栏等多种形式的廉政文化建设活动，抓好正面教育引导。利用警示教育片、警示教育书刊，对干部职工进行警示教育，给党员干部算“政治账、经济账、家庭账、亲情账”从中吸取教训，做到警钟常鸣，树立审计干部廉洁奉公，艰苦奋斗的良好形象。3.审计科工作总结20XX年，我局以党的十八大精神为指导，以科学发展观为统领，紧紧围绕区委、区政府的中心工作，突出解决经济社会的热点、难点和领导关注、群众关心的问题，认真履行审计监督职责,较好地完成了各项工作任务。一、20XX年工作总结今年，我局共完成50个项目，查出违规问题金额56.2万元，管理不规范金额56671万元，核减投资额181万元。提出审计建议并被采纳232条，上报审计信息50篇。对审计查出的问题，我局依法作出了审计处理，大部分问题已得到了纠正和改进，有些正在积极整改中。（一）注重经济建设，突出审计服务理念。一是年初制定审计方案，从服务区域经济建设和发展大局的角度，围绕区委、区政府和人民群众关心的问题；二是在审计过程中，要明确审计思路，注重从服务经济发展的大局出发分析和解决问题，不断提高财政资金的使用效率；第三,审计人员不仅要发现和揭示问题,而且要提出解决问题的办法和建议,督促被审计单位建立规章制度,堵塞漏洞,加强管理,规范财政收支,，从制度和机制上防止违规违纪事件再次发生。（二）以深化财政审计为主线，加强财政预算执行审计。今年，我局重点抓好财政资金的收支、管理和使用，梳理了收支渠道，指出我区财政存在预算编制不准确、政府债务负担过重、预算支出虚减等问题，经常项目清理不及时，部分单位“三公”支出比重较大，主要问题金额5132万元，并提出审计建议，督促区财政局继续深化财政体制改革，完善公共财政体制，继续推进财政支出绩效考核，深化国库集中支付和政府采购管理改革，进一步提高财政管理水平。（三）以绩效评价为重点，抓好领导干部经济责任审计。今年，该局完成了对5名领导干部的经济责任审计，发现39个主要问题。违规金额56.2万元，管理不规范金额2961万元，其中未按《收支两条线及专户管理规定》执行9万元，违规变更项目计划及资金使用5万元，乱摊派3万元，超标准超范围补贴39.2万元，闲置资金35万元，未执行政府采购117万元，其余2809万元。针对审计中发现的问题，我局对被审计领导干部的责任进行了实事求是的界定和客观公正的评价，分别向被审计单位提出了整改意见，对违法违规行为依法作出了审计处理决定，提高领导干部执行金融法规的自觉性和责任感，提高领导干部民主决策能力和财务管理水平。同时,也为组织和纪检监察机关提供更详细的信息,使审计结果有效地成为干部任用,奖惩等综合考核的依据,，为逐步完善干部考核评价工作打下坚实的基础。（四）以最大限度减少政府投资资金流失为重点，做好政府投资项目审计。今年，我局共审结政府投资审计项目36个，审计金额1714万元，审定金额1533万元，核减工程款181万元，平均核减率11%。从报审额上看，送审项目以小型零星工程居多，且多数欠规范，核减率相应也较高。审计表明，通过各部门共同努力，我区在政府投资项目的审批、管理、规范项目资金拨付程序、提高资金使用效益等方面不断规范化、科学化。同时，审计也反映政府投资项目在承发包、投资控制等环节存在一些问题，如工程价款高估冒算现象仍较严重；部分工程勘察设计不严谨、施工管理缺位，工程变更随意性较大等。通过工程竣工结算审计，有效地为政府及建设单位堵塞了漏洞、节约了建设资金，同时对投资建设中存在的一些问题，提出了相应的整改意见及建议，区政府对此也予以高度重视，区长多次在投资审计报告上做出批示，针对问题要求整改查办。（五）为了提高资金使用效率，我们将加强专项审计。我局始终以保障和改善民生为重点，不断加强对农业、教育、住房等重点民生资金和项目的审计。一是完成了港区商务局、港区住房和城乡建设局、港区教育局、区人大常委会委托的五个单位重点资金专项审计，港区环境保护局和港区农业局。审计发现，主要问题金额为2678万元，指出上述单位未按规定使用专项资金、未严格实行收支两条线、应缴税款、未及时进行竣工结算等问题，促使上述单位进一步加强专项资金管理，不断提高专项资金使用效率。二是完成了港区20XX城市经济适用房项目、港区20XX-20XX薄弱学校改造计划食堂建设、港区地方政府债务等四个项目的跟踪审计和专项审计，以及港区“美丽广西清洁农村”活动专项资金，督促有关单位进一步加强专项资金的使用和管理，确保专项资金使用规范化、科学化。（六）以区委、区政府工作为中心，做好交办的其他工作。一是完成光坡镇人民政府工程欠款审核等工作，理清工程欠款数额，协助区政府解决历史遗留的工程欠款问题。二是对各单位工程项目、物资采购招投标和验收进行监督，不断加强项目建设的“首尾监管”。三是积极开展“美丽家园清洁乡村”创建活动，全局干部职工先后6次配合区人大对挂钩村光坡镇新兴村进行清理，12次对责任区进行清理。同时，深入到挂钩村和结对帮扶户家，全面细致地了解他们的近况，想方设法地帮助他们解决生产生活中遇到的各种困难和问题，提高他们脱贫致富能力。通过实际行动切实改善干群关系，维护广大人民群众的根本利益，扩大了审计的影响力。（七）以追求卓越为契机，提高审计创新能力。创优活动开展以来，我局以促进科学发展、促进社会和谐、加强基层组织建设为目标，以“五好”、“五个领导”为重点内容，及时制定了活动实施方案，加强学习、讨论、交流、沟通的结合，完成党员承诺、民主评议等具体任务。同时，我们不断深化“创新审计服务，提高审计效率”主题活动，推动审计业务“四个创新”发展，调动广大党员干部的积极性、主动性和创造性，使追求卓越成为工作的动力，为争取一流的审计业绩奠定了坚实的基础，有力地促进了我区审计事业的快速发展。（八）以贯彻《廉政准则》为抓手，牢固树立廉洁意识。今年以来，我局以“学习廉政准则，争做勤廉表率”为主题，进一步加强党风廉政建设，筑牢廉洁意识。一是要求全体审计人员强化风险意识，严格控制项目质量风险和自身廉洁从审风险，坚持依法审计，保持清醒头脑，做到警钟长鸣，拒腐防变。二是把审计权力运用这条主线，贯彻于党风廉政建设和反腐败工作，从项目确定、项目实施和项目处理等环节控制审计风险。三是坚持谁主管、谁负责的原则，建立从主要领导、分管领导到股室负责人的三级党风廉政建设责任体系。四是加强内控机制建设，进一步完成项目审理和纪律监督措施，坚持一手抓审计质量，一手抓干部廉政。五是教育审计干部对廉政准则8个方面，规范自己的从政行为。六是严格执行党风廉政建设责任制和审计纪律八项规定，做到审计质量无复议，机关效能无违纪，党风廉政无举报。（九）以网站为窗口，加强审计宣传。为了加强审计宣传，我局始终把审计简报和审计报告作为开展审计宣传、提高审计影响力的重要途径。首先，编写了10份审计简报，区政府信息网站使用了4份；写2份审计报告。二是以市审计局审计项目质量检查为主线，进一步规范审计文件、审计程序和审计档案的装订，增强审计人员的审计质量意识。三是积极参与自治区、直辖市优秀审计项目的评选。今年，我局向自治区审计局、市审计局推荐了优秀项目，取得了突出成绩，其中20XX年广西表彰审计项目1项，20XX-20XX年市审计机关优秀审计项目一等奖1项，全市审计机关20xx-20xx年度优秀审计项目三等奖3项。20XX年3月，我局被市审计局评为20XX年全市集中审计先进制度、全市“审计整改年”活动先进集体、20XX年保障性住房后续审计项目优秀审计团队。（十）以培训学习为平台，提高干部整体素质。今年，我局以学习贯彻党的十八大精神为契机，及时制定学习计划，采取集中学习与自学相结合的学习形式，实行学习抄笔记，体会写心得，开展走出去请进来和内部讨论的学习方法，参加了12次自治区、市级组织的培训，并在局内定期对干部职工进行政治是理论学习和业务知识培训，系统地学习了《审计法》、《预算法》、《会计法》等十多部法律、法规和条例，注重基础知识向技能知识转变，构建了和谐的审计环境和坚固的防范体系。二、工作中的问题面对新形势、新任务，我们也清醒地认识到工作还存在不少困难和问题，主要是：（一）审核结果未得到充分利用，审核整改不及时。受审核方对审核建议的实施和问题整改信息的反馈缺乏热情。没有有效的方法提高被审计单位对审计结果的重视。（二）审计工作人员少、任务重的矛盾更加突出。审计工作日益受到上级领导的重视，审计项目数逐渐增加，但我局人员极度缺乏，导致项目堆积，严重影响了审计进度。（三）审计信息化水平较低。我局现有审计队伍单一，专业人员多，复合型人才少，计算机知识和技能达不到计算机审计的要求水平。尽管近年来通过各种方式优化人员素质结构，提高了审计师的整体素质，但目前仍缺乏精通计算机编程、熟悉审计业务的复合型人才。三、20XX年审计工作思路20XX年，我们将以党的十八大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕中心工作，牢固树立科学审计观，切实履行审计监督职责，充分发挥审计在保障经济社会健康运行、促进国家治理水平提高中的作用，做公共财政的“卫士”和“辅导员”，为实现幸福和谐港区做出积极贡献。一是紧紧围绕区委、区政府的中心工作，服务我区的经济建设，加大对各项工作审计监督。二是严格依法审计，严肃查处严重违法违纪和经济案件，切实加强对违法违纪行为的打击。加强与纪检监察机关、检察机关的合作，充分发挥审计在党风廉政建设和反腐败斗争中的作用。三是抓好跟踪整改，促进加强管理，完善机制。通过审计，发现问题，纠正错误，改进工作，促进政府部门和有关单位加强管理，提高依法行政水平和经营管理水平，减少损失浪费。同时加大对已竣工未及时送审结算的工程跟踪力度，进一步提高政府资金的使用效益。四是进一步加强审计队伍建设。不断提高审计人员的政治理论水平和专业知识水平，抓好队伍建设、干部队伍建设、制度建设和业务建设，加大业务培训力度，整合审计资源，培养审计人才。总结一：经贸审计科工作总结一年来,在市委,市政府的正确领导下,在上级审计部门的正确指导下,紧紧围绕市委,市政府的工作重点,，把促进全市经济健康发展作为审计监督的首要任务，牢固树立科学发展观和服务意识，坚持廉洁审计。在全体审计干部的共同努力下，今年我们圆满完成了市委、政府和上级审计部门交办的各项审计任务。以下是过去一年的思想、工作、学习、廉洁自律情况报告：一、加强理论学习，不断提高自身素质。为了进一步提高政治敏感性、政治鉴别力和政策水平,增强贯彻落实党的方针政策的自觉性和坚定性,我们认真学习贯彻“三个代表”重要思想和十六大精神,，十六届四中、五中、六中全会和十七大，认真学习领会市委扩大会议精神和市委、市政府年初确定的重点工作。通过学习,提高了用科学理论武装头脑,用邓小平理论指导审计工作实践的水平;；我们要进一步坚定社会主义、共产主义信念，牢记“八荣八耻”，一切为了人民的利益，坚决贯彻和模范实践“三个代表”重要思想的要求，自觉遏制不正之风和腐败的侵袭,正确行使权力。同时，还注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机ao审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容，特别是参加了7月份自治区审计厅举办的“以培代审”固定资产审计调查。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。注重党性锻炼和培养。自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与市委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。依法审计，实事求是。在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长;二是，对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。此外，我们也可以尽力做好负责任的妇女委员会的工作。我们局是一个以女同性恋为主的单位。因此，我们局队一直非常重视和关心女同性恋的身体、工作和生活。只要是女同性恋节，我们会尽力安排。四、廉洁自律、清廉从审。作为一名审计人员，我充分认识到党风廉政建设是审计机关的生命线，知道清正廉洁，不依命令办事；他的身体不正常，尽管他不服从。一年来，我们认真学习贯彻党章精神、《中国共产党党内监督条例（试行）》和《中国共产党纪律处分条例》，始终对自己提出了高标准、严要求，切实加强道德修养,自觉加强党性党风党纪廉政建设,不断加强世界观,人生观,价值观的转变,坚持立党为公,执政为民,，使权力为人民所用,感情为人民所系;；坚决执行党的路线方针政策,严格遵守审计职业道德,始终以共产党员的标准规范自己的言行。注意时时刻刻思考贪欲的危害，时刻自律，经常排除干扰，经常修身养性，坚持名利之光，远离对错，积极态度，接受言行一致、言行一致、言行一致的行为准则，始终保持自尊、自省、自我警告和自我鼓励。我们坚持以科学发展观指导审计工作和反腐败工作，进一步强化了依法治国、廉洁从政的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵蚀的能力和反腐败的道德防线。五、今后努力的方向。当今世界正在发生人类历史上最迅速、最广泛和最深刻的变化。“全球经济”、“知识经济”、“电子商务”、“生物技术”、“基因工程”、“数字地球”、“电子政务”、“中国加入WTO”、“西部大开发”等新名词、新事物不断涌现，我们应该深刻认识到知识的快速更新，有不学就落后,不学就赶不上时代潮流,不学就被历史淘汰的危机感。因此，我们要加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新能力，不断提高审计工作的技术含量和技术水平，特别是提高宏观层面分析和解决问题的能力，不断提高审计质量，不断深化审计工作，从发展的角度分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的审计建议，推动经济体制改革步伐，为我市经济持续快速健康发展保驾护航，充分发挥审计在构建社会主义和谐社会中的作用。总结二：经贸审计科工作总结收入审计是在出纳夜间审计的基础上重新审核、分类、汇总，并最终反映在财务账目中，酒店财务审计工作总结。它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：（一）夜间审计前的准备班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类,主要有三部分:1.前台客房结账和出纳每日报表。2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。3、其他部门付款凭证及附件：游泳池、游船保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、休闲用品、娱乐厅、商务中心。（二）夜审工作流程.检查出纳的付款凭证并与计算机报表核对：审核员应检查付款凭证的明细是否与计算机报表一致。如果数据被修改，出纳应解释原因。对于没有收银机的付款凭证，需要统计附件中的数据是否与出纳填写的付款凭证一致。2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。3.打印“今日非余额账户结账报告”，审核非余额账户结账原因，确认负责人。4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。5.检查每个收费点的转账是否正确：检查每个转账（未关闭部分）账单上的客人签名，以及客房开启账单和计算机记录上的客人签名，查看是否相同，以及是否转移到了错误的房间。如果签名不同，提醒出纳结账时注意；如果你换错房间，请立即调整。6、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。7.夜审数据维护：数据整理。8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结账表），完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。9.班次结束：所有工作完成后，对数据进行整理分类，提交日常审计办公室。（三）日审工作流程1、处理夜间遗留问题，负责通知内容的落实每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处理;及时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上，最后将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。2.票据核销：收到出纳结算票据后，检查已付款票据是否齐全，然后根据票据编号在票据核对表上进行核销。如果文件编号缺失，调整和作废程序不完整，应写入夜间审核报告，并提交日常审核处理，3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表客房结账单是前台出纳打印的账单，用于为客人结账，反映向客人收取的租金、餐费和其他费用。出纳出纳明细表是反映当天结算的租户账户的汇总表（包括现金、信用卡、支票、外汇和从客人处收到的转账议付账户）。4、核对餐厅结账单：检查餐厅账单时要注意；对于账单和附件列表之间的检查，点击菜单中的每个项目都应通过计算机检查单相进行检查。如果不一致，请与出纳查明原