农村信用社不良贷款的成因及对策

农村信用社不良贷款的成因及对策目前，部分农村信用社的不良贷款屡清屡有，前清后增，可谓是“老大难”或“牛皮癣”。那么农村信用社的不良贷款成因是什么呢？带着这一问题笔者深入农村信用社进行了探究。

一、不良贷款形成的缘故

一是贷款把关不严，调查不细。在调查中发觉有相当部分信用社的借款申请书是制式的，借款人借贷款只是在制式借款申请书上填填空，还有的借款人可不能填写借款申请书，信贷人员就让借款人拿别人的申请书比猫画虎，对借款人的贷款用途和差不多情形不作深入细致地调查了解，而是采取问卷式的方式撰写贷款调查报告，从源头上埋下风险隐患。二是担保抵押不实或虚假质押和抵押。在办理贷款抵质押手续时，对借款人所列出的抵质押物品不进行实地考察论证，致使借款人凭空捏造抵质押物或高估抵质押物品价值,造成抵、质押贷款不足额或质押物有名无实,或名存实亡。三是借新还旧,淡化了借款人还贷意识。部分信用社对到期难以收回的贷款,采取借新还旧的方法进行变通,使差不多显现风险的贷款“摇身一变”成为正常贷款。在调查中发觉有的不良贷款看似新形成的，但实际上是差不多“变通”了几次。有位信用社主任对这种现象专门无奈地说：“像如此的贷款假如在到期时抓紧点催收，专门有可能当时就收回来了，现在再收就专门难了。”长时刻的借新还旧，使部分借款人淡化了信用意识，在催收不良贷款时假如信贷人员催的松他们就说没钱，假如催的紧他们就要求换据，致使贷款越盘越死。四是违规展期,掩盖了贷款风险。有的信用社贷款逾期,不是在催收上下功夫、花力气，而是在不符合展期条件的情形下,为了降低不良贷款占比擅自展期,无原则的“改头换面”使不良贷款变成正常贷款，不仅掩盖了贷款风险，还失去了贷款的最佳催收期。五是化整为零,贷款垒大户。有的信用社对某些超权限不符合规定的贷款,为躲避监督检查,将一笔大额贷款分成几笔小额贷款,将单笔超权限贷款分成几笔权限内贷款,如此的贷款是不查不明白，一查吓一跳，有的借款人全然就没有偿还所借贷款的能力，致使贷款形成不良。

二、计策

一是强化职业道德教育，培养高素养信贷队伍。农村信用社要对信贷从业人员要开展经常性的业务知识、法律法规相关知识的培训,加强对信贷从业人员职业道德和遵纪守法教育，认真贯彻执行“三个方法一个指引”，严格信贷从业人员考核、等级治理和持证上岗制度，严肃信贷从业人员责任,端正信贷操作行为,从源头上堵塞信贷风险漏洞，杜绝亡羊补牢。

二是加大征信知识宣传，提高贷户信用意识。农村信用社要加大征信知识的宣传力度，结合“农信进万家”活动和送金融知识下乡活动，广泛宣传“有借有还，到期归还”的信贷原则和“守信光荣，赖债可耻”的信用理念，要大力宣传本地区遵纪守信的好典型，严格打击逃废债行为，对信用好的借款户要进行夸奖和鼓舞，对赖债户要采取信贷制裁或法律手段强制收回，培树借款人的信用观念和还款意识，营造良好的信用环境。

三是坚持审贷分离，落实贷款“三查”制度。在实际工作中要严格实行审贷分离和分级授权、授信制度,加大对新增贷款的审控力度和责任清收力度,各信贷职能部门要各尽其职、各负其责，做到既相互配合又相互制约。同时，要严格实行贷款“三查”制度，做到贷前调查深入实际、贷时审查严格细致、贷后检查全面到位，做到环环紧扣，严防在信贷工作中存在的重放轻管和贷款“三查”制度流于形式的现象发生。

四是要加大对信贷的稽核检查频率,充分发挥稽核检查的监督职能作用,把问题消灭在萌芽状态,堵塞信贷治理和运行中的漏洞。稽核人员不仅要对信贷治理的每个环节进行严查，而且还要细纠，要把重点放在发觉问题的纠改上，要做到问题得到纠改，责任人得到处理，形成一种高压的治理态势。

五是要加大责任追究力度,对违规借新还旧、违规展期、冒名贷款、化整为零、抵质押不合规等行为从严惩戒,要发觉一笔查处一笔，绝不能手软，从全然上解决形成不良贷款滋生的“土壤”和因素。农村信用社不良贷款的防范与化解长期以来，农村信用社在促进我国农村经济进展和农村社会的稳固发挥了积极的作用。但由于体制不顺，产权不清，治理不规范，以及历史、政策和自然灾难等多种因素的阻碍，资产质量恶化、不良贷款居高不下始终是困扰农信社进展的一大顽疾。在市场经济迅速进展，农村经济结构不断调整的新形势下，如何解决不良债权问题、切实提高经营治理水平已关系到农信社能否连续生存和进展。本文从不良贷款成因入手，结合工作实践，试图就化解不良贷款、保全农信社债权以及加强不良贷款内部防范作粗浅的探讨。

导致农信社信贷资产质量差的缘故是多方面的，有行社脱钩遗留问题、行政干预、企业逃废债务等外部缘故，也有体制不健全、制度不完善、治理不到位等内在因素。具体表现在：(1)地点政府的短期行为和不当的行政干预引致不良贷款；(2)农信社经营政策不明确，地点经济环境不稳固，企业治理不善，引发不良贷款居高不下；(3)借款人信用意识差，社会信用环境恶化，造成大量信贷资产“沉淀”；(4)农信社自我约束机制和信贷治理机制不健全，贷款缺乏有效治理和操纵，导致信贷资产连续恶化。

解决农信社不良贷款问题，可考虑如下几种措施和方法：

1、可借鉴商业银行剥离不良贷款的做法，依照各地的实际情形，建立资产治理公司，试行不良贷款的集中处理与分散处理。关于问题贷款严峻、亏损面较大的农信社，可采取集中处理模式，由政府出资设立或由信用合作治理部门直截了当经营一个单独机构，来统一处理农信社存在的不良贷款。这有利于借助政府的财政资源来关心信用社核销不良贷款，充实农信社资本金。关于不良贷款尚不十分严峻的农信社，可采取分散式的处理模式，在农信社内部成立专门的资产保全部门或工作小组，利用自身的力量来处理本辖区内存在的不良贷款。

2、加强与当地党政部门的沟通和谐，争取其明白得、支持，和谐清收农信社不良贷款。不良贷款的处置是一个综合的社会系统工程，需要各级政府机构、农信社和企业的通力合作。农信社应在地区政治事务中积极参与政治协商、民主治理，通过发挥政协代表、人大代表的监督作用，议案的质询作用以督促政府部门、司法机关正确行使权力，爱护信用社的权益。农信社不良贷款的形成，乡镇企业占相当比例，而这些企业恰恰与地点政府和当地村委有着千丝万缕的联系。因此，“解铃还须系铃人”，争取当地党政部门支持，靠行政手段协助清收是盘活农信社不良贷款的有效途径。

3、运用法律武器，重锤出击，依法强制清收，保全信用社债权。由于目前法制尚未完善，法律环境有待进一步净化，对不良贷贷款采取法律行动必须作好充分的预备，对一些有专门背景的企业更应慎重。同时，农信社在采取法律行动前必须对借款人及相关债务人的资产情形摸清晰，以便在庭外和解失败后，及时要求法庭采取保全行动，否则可能因没有可供可执行的财产而达不到采取法律行动的成效。实际工作中，对那些法制意识不强，信用观念差，赖债思想严峻和恶意逃债的个体工商户贷款和私人贷款，以法律手段强制清收是比较奏效的。今年，人民银行已把打击逃废银行债务行为，切实爱护金融债权，作为年内整顿和规范金融秩序工作的重点。这为农信社加大了“依法收贷”的力度制造了良好的外部环境。

4、采取积极的清收政策，落实不良贷款清收责任制，发动和鼓舞全员参与收贷，对收回的不良贷款，可按一定比例给予奖励夸奖，以调动职员清息收贷工作的积极性和主动性。对那些由于信贷人职员作失误，未能对贷款风险保持应有的警觉，或对存在问题的贷款进行回避和掩盖，造成贷款恶化的，应追究有关人员责任，并责令其收回贷款。由于制度不完善、治理不规范，农信社不良贷款中不乏有人情贷款、关系贷款等，对这些非正常贷款和小额的农户、私人贷款，利用信用社人缘、地缘优势，进行软性清收也是一种有效可行的清收措施。

5、选择可行有效的贷款重组措施。对问题贷款采取重组措施常包括以下内容：贷款展期、借新还旧、还旧借新、减免或全减利息罚息、减免部分本金、债转股、以物抵贷、追加担保品、重新规定还款方式及每次还款金额等。目前，农信社经常采取的方式有：贷款展期、转贷、借新还旧和以物抵贷等。

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来源：金融早报

）农信社不良贷款成因及化解计策长期以来，农村信用社对促进我国农村经济进展和稳固，发挥了积极的作用。但受多种因素制约，信贷资产质量低劣、不良贷款占比高始终困扰着农村信用社，已成为制约农村信用社快速健康进展的全然因素，也直截了当阻碍着信用社经营效益和连续生存和进展。近年来，各地农村信用社都积极采取多种措施，加强不良贷款清收，取得了明显的成效。但同时新的不良贷款又不断产生，陷入了“先清后增”的怪圈。有的随贷款规模的扩张表面降低了不良占比，掩盖了风险，但不良贷款绝对额却不降反升，都成为困扰信用社进展的顽疾。因此，在农村经济结构不断调整的新形势下，如何化解不良贷款问题、切实提高经营治理水平，提高信贷资金的运用率，树立农村信用社的良好社会形象和竞争力，巩固农村阵地，扩大市场占有率，就要依照自身情形结合当地实际，既要有方法，又要有策略，划时期清收，尽快在具体工作中实施，制造性地开展工作，不妨借鉴大禹治水的成功体会，疏堵结合，从堵新和清旧两方面同时入手，在操纵新增不良贷款方面多下功夫，多出绝招，在压缩不良贷款存量上多想点子，多施手段，才能取得较好的成效。一、不良贷款的形成缘故关于农信社的不良贷款应基于对历史和现实的客观分析，站在促进农村经济进展的高度，探究化解的思路和计策。对不良贷款形成的可能缘故进行分析，有助于预防、化解贷款风险。（一）是贷款风险识别和选择机制不健全。对借款人的准入判定，不是基于借款人的财务状况或贷款抵押品，而是基于对借款人成功完成某项业务的推测。或者在借款人的资信程度及偿还能力产生质疑的情形下，发放贷款过分倚重第一还款来源（如抵押物）；贷款用于投机性的商品买卖；贷款抵押品折扣率过高，变现能力专门低；异地贷款、多头贷款过多，缺乏有效的监控；贷款已存在潜在风险时，没能及时采取果断措施；贷款已明显显现风险，相关责任人却因怕暴露问题担责任，没有迅速采取有效措施清收，把期望寄予于借款人能柳暗花明，消极等待，坐失清收良机，最终使贷款造成缺失。（二）是贷款治理机制设置不合理。在贷前调查时期，获得的贷款信息不完全，贷款项目评估质量不高。部分信贷人员缺乏必要的信用评估、财务分析知识和体会，发放贷款时又没有充分听取必要的劝说，而发放调查不充分、信贷资料不完善或不真实、抵押物变现力差、不足值的贷款。在贷款的审批时期，未严格把握贷款审批条件。贷款集中程度过高，过分集中于某一借款人，某一行业、某一种类贷款，致使贷款风险相对集中，贷款金额超过借款人的还款能力而无力偿还。使借款人产生“债多不愁”，以一种无所谓的无赖态度毒化借贷双方关系，使信用社处于被动尴尬局面；贷款发放后信贷治理人员对日常监督治理不力，存在“重放轻收轻治理”的现象；部分信用社由于人手较少，全然没有按照信贷操作规程执行等等。（三）是信贷人员素养的制约。人是生产力第一要素，信贷人员除了必须具备一定的金融理论、企业财务治理、法律制度等业务知识外，还必须具有诚实的品行和强烈的责任心。信贷工作人员的素养直截了当阻碍到贷款的质量，专门是在治理体制不健全、贷款运作不规范、约束不力的情形下。由于多种因素的制约，当前农村信用社信贷人员的数量有限，部分人员素养不高，难以进行贷款的科学决策和有效治理，违规放贷时有发生；在执行信贷政策方面，有的信贷人员随意性专门大，存在“人情代替制度”现象。在风险的推测方面，有的信贷人员缺乏科学的理论知识，凭主观体会的成分较重，用体会代替制度。关于立即产生风险的贷款，不能拿出一套完整的防范措施和处置方法来，只是将期望寄予于借款人能扭转局面或轻信借款人的还款承诺，白白白费和错过了清收不良贷款的有利时机。加之由于治理体制缘故以及改革步伐相对滞后，部分信贷员“在其位而不谋其职”工作主动性差，缺乏开拓创新精神，不能干好自己的本职工作。这些自然加大贷款风险。（四）是自身经济利益的驱动。利益与风险并存，一些农村信用社盲目地追求高效益，一味地支持风险企业和风险项目，这种贷款配置本身就孕育着高风险。（五）是借款人欺诈。借款人欺诈可分为一般欺诈和严峻欺诈。所谓一般欺诈行为，指借款人要紧通过向信用社提供部分虚假信息以改善本企业的资信状况，获得用于借款人一辈子产经营活动的贷款。这种欺诈的特点有：（1）借款人向信用社提供的信息部分虚假；（2）提供虚假信息的要紧用意在于提高其资信状况，期望获得信用社的充分信任；（3）获得的贷款要紧用于真实的生产环节。假如经营按打算进行，借款人也不情愿拖欠贷款而在信用社留下不良记录，即使显现其他情形时，借款人尽管无力归还贷款，但通常情愿与信用社合作。严峻欺诈是指借款人通过一切手段从金融机构获得贷款并贷款要紧用于借款人从事的主营业务以外的行业或挪用贷款而猎取个人利益。这种欺诈的要紧特点有：（1）为了获得贷款，借款人不惜一切手段（包括违法手段）；（2）借款人对其从事的行业并不真正关怀，甚至借款人全然没有正当主业，或者从事的行业的目的确实是为了更方便地猎取贷款；（3）借款人猎取贷款并不用于要紧业务，而是以转移、投资、奢侈消费等方式，鲸吞贷款。这类欺诈行为要紧以骗取信用社贷款为最终目的，且通常利用、拉拢或腐蚀信贷人员，因这种恶意欺诈而造成的不良贷款风险极大，收回的可能性专门小。（六）是借款人通过企业改制，将信用社的贷款“一改了之”。随着我国国有企业改革深入和市场经济体制的完善，企业间的兼并、收购以及企业改制成为一种普遍现象，有的企业通过上述行为盘活了资产、扭亏为盈，重新获得生气。与此同时，部分经营正常的企业，也借兼并、破产、重组、改制之机“逃债”、“废债”、“悬空”信用社债权。大量的信贷资产在企业改制中打了水飘，成了企业改制的牺牲品。（七）是借款人遭受不可抗拒因素阻碍，致使贷款形成不良贷款。由于我国农业的基础较薄弱，农业耕作的机械化程度相对较低，农民抗御自然灾难风险能力较低，大多数地点存在靠天吃饭这种情形，这增加了涉农贷款收回的不确定性和贷款的风险性。一旦遇到自然灾难，农作物减产，农业欠收，直截了当阻碍农民收入，阻碍贷款的归还。（八）是行政干预因素。在2002年农村债务锁定之前，地点政府压，地点财政挤，迫使农村信用社发放大量指使性贷款、救济贷款，贷款行为行政化，信贷资金财政化，直截了当削弱了贷款产生经济效益的基础。地点政府行政干预严峻，造成“领导定盘子、企业铺摊子、农信社发票子”的现象，迫使农信社最终承担风险。（九）是缺乏完备有效的贷款治理内部制约机制,贷款风险没有同信贷员利益挂钩。贷款发放好坏一个样,责任追究制度不健全，为不良贷款的形成提供了土壤和温床。行业不正之风严峻，上级联社领导打招呼贷款多，信用社信贷人员人情贷款多，借名垒大户贷款多。

二、不良贷不化解计策（一）提高思想认识，高度重视信贷风险的治理。第一，要增强风险观念和防范意识，努力谋求控险、避险、化险良策，提高信贷资产质量。其次，要加强信贷人员对信贷案件的学习，提高对信贷风险的再认识，使信贷人员充分认识到金融风险无处不在。第一，应建立“不愿违”的自律机制。关键是排除职员违规的动机，增强自我约束、自我操纵的能力。强化教育，增强三种意识。加强以“八荣八耻”为要紧内容的社会主义荣辱观教育，引导职员树立正确的世界观、人一辈子观、价值观，增强道德意识，不断增强免疫力，强化依法合规经营和防范风险理念，增强自律意识。再是用理论知识武装素裹，不断总结和分析过去，全面提高增量贷款质量，幸免前清后增现象，各项制度得以贯彻到具体业务中。（二）及时把握借款人动态，减少信贷风险。农信社与借款人是唇齿关系。借款人经营好坏直截了当阻碍着农信社信贷资产的质量。因此，农信社有权也必须了解借款人一辈子产经营和资金运用情形，把握第一手资料，依照借款人的实际情形及时调整信贷策略，确保信贷资金安全。信贷业务主管人员在所辖范畴搞好调查，经常到贷户家中走访，尽最大努力撑握其家庭经济收入状况，经常与贷户谈心，帮其走出丧气的误区，立足现状帮其上项目，采取滚雪球式进展，多渠道增加收入，从中找出解决问题的方法和策略，逐年消化风险。（三）要积极争取国家及地点政府的扶持。其一，要争取国家对农信社的优待政策，积极为农信社制造宽松的经营环境。在利率上，应适当农信社转存款的利率；减免农业贷款营业税；国有企业破产时把农信社贷款作为第一偿还对象，等等。其二，要全力争取地点政府对农信社的大力支持。一要采取多联络、勤汇报、讲实情、述利害等方法，取得地点政府的明白得和支持。借助公、检、法、司、税等执法部门的专门作用，清收农信社不良贷款，以提高农信社化解信贷风险的力度。二要促使地点政府在地点企业转制过程中，积极支持农信社落实债务。（四）加强内控，完善信贷风险防范机制。（1）、完善信贷决策机制。一是完善信用联社贷款审批委员会的职能，发挥基层\o""信用社贷款审批小组的积极作用，并充实法律人才，增强对贷款的合法合规性审查。二是坚持贷款操作程序，严把“三查关”。第一，把好贷前调查关，进行严格的贷前调查，以市场为导向选择贷款对象。其次，把好贷时审查关，严格审查贷款手续的合规性、完整性、有效性。第三，把好贷后检查关，重点抓好信贷资产的跟踪监控工作，随时把握信贷风险的变化，及时贷款治理策略，将风险消灭于萌芽状态。（2）、建立贷款风险预警机制。建立贷款风险预警机制能够为农信社防范信贷风险提供重要参考，及时化解潜在风险，确保信贷资产的安全。建立风险预警机制的关键是合理选择风险预警信号，要紧包括：（1）财务早期预警信号，要紧检查企业的会计报表、应收帐款的变化情形；（2）治理层的早期预警信号，要紧检查企业关键人员变动对企业打算目标、劳资关系、经营宗旨等的阻碍；（3）经营状况早期预警信号，要紧检查企业的财务记录、业务性质变化、生产及库存情形，以及与客户的信用关系；（4）企业与农信社的早期预警信号，要紧检查企业在农信社的存款余额、应对票据、短期借款、还款来源等方面的变化情形。（3）、完善信贷风险转移机制。全面推行抵（质）押贷款，从严操纵保证贷款，转移农信社信贷风险。一是严格依照《贷款通则》办理业务，按照《担保法》办理合法合规的抵押担保手续。要对保证人的偿还能力，抵押物、质押物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格的审查。二是在贷款方式上，应优先选择抵押或质押方式，对保证贷款应严格审查担保人的担保资格，防止担保人多家担保，造成“担而不保”的现象发生。三是对旧欠的信用贷款、担保失效贷款，应尽可能补办抵押、担保手续，转移信贷风险。（4）、完善贷款风险补偿机制。一是提高呆帐预备金提取比例，并承诺农信社依照风险状况提取

一定金额的专门预备金。二是承诺建立企业“两金制度”，提取一定比例的贷款风险保证金和利息备付金，专户储备，必要时可用于还贷付息。（5）、完善信贷风险责任机制。一要明确农信社一把手对本社信贷风险治理的全面责任制。二是对新增贷款严格实行“第一责任人”制度，信贷员作为第一责任人要负责贷款的“包放、包管、包收、包效益”。三是对旧欠贷款风险进行重新确认，划分责任人，责任贷款要由责任人负责收回，不能明确责任人的要层层落实清收责任。二、认真落实第一责任人追究制。解玲还须系玲人。贷款缘何形成不良，第一应从自身查找缘故，经办人是首要的追究对象，因其熟悉当时的办贷情形。有的同志现已退休或调离本工作单位，甚至调出金融系统，就无从下手，那将永久无法落实！退休或调出原工作单位的同志，只要在本系统内，及时向上级反映，将其“请”回来进行清收，并制定相应的制约措施，如：发生活费、限定期限清收、用其工资归还贷款等方式进行制裁；而调往其他行工作的，请监管委员会给予和谐解决；调入其他系统的同志，要到其主管单位反映，请领导关心和谐解决，要一追到底，决不半途而废，达到以儆效优的目的。并指定专人进行统计，以保证各项数字准确无误，为领导决策提供依据（五）强化信贷队伍建设，提高信贷人员素养。1、竞争上岗。让那些作风正派、有强烈责任感和事业心，有较高的文化水平，对业务熟悉、能吃苦耐劳的职员从事信贷工作，并定期实行轮岗制度，防止个人行为风险。2、要强化信贷人员的培训，培养一批熟知业务、善于经营\o""治理和社会公关的“复合型”人才。3、推行信贷人员等级治理制度，按级定酬，并依照对农信社的奉献实行专项奖励措施，提高信贷人员的工作积极性和主观能动性。（六）疏、堵并用，化解不良贷款控新降旧是关键。操纵新增不良贷款，降低旧存不良资产，是提高信用社资产质量，增强农信社核心竞争能力，实现信用社可连续进展的重点工作，也是难点工作。（1）、堵新是关键。信贷风险是相伴着贷款的发放而产生的，堵新确实是要从完善内部防范机制入手，切实加强对新增不良贷款的防范。（2）、清旧是全然。不良贷款形成的缘故是多方面的，清旧确实是通过规范不良贷款的治理，落实清收责任，严格考核奖惩，采取积极有效的清收措施，进一步加大清收力度，实现不良贷款的双降。（3）、多策略地保全的盘活不良贷款。信用社要结合实际，采取户户见面收、人人包户收、依法强制收、落实债务收、输血帮扶收、逐笔销号收，聘请社会人员收等措施，大力盘活不良贷款。（4）、加大考核奖惩力度。严格“四包一挂”考核制度，奖惩分明，是执行各项制度的基础，也是促进清收工作高效开展的保证。在不良贷款清理过程中，信用社要按照贷款清收的难易程度进行分类排队，对信贷员明确分工和落实任务，签订责任状，实行专门机构、专职人员、专业经营、专项考核的治理模式，要求信贷人员、包清收包盘活，并实行绩效与酬劳挂钩，多收多得，不收不得，以激发信贷人员的工作积极和制造性，促进不良贷款清收工作的开展。控新降旧既要抓好对大额贷款的治理和清收，更不可忽视对小额贷款的监管和抓降。因为抓好对小额贷款的控新降旧工作，有着积极作用：（1）、抓好小额贷款的控新降旧，能产生震慑力。小额贷款额度小，容易收，专门是在农村经济快速进展，农民富裕程度增加的情形下，通过各种有效的清收手段，清收小额不良贷款已不再是清收工作的难题。通过对小额贷款的清收，依法惩戒不讲信用的赖账户、钉子户，不仅有利于盘活信用社不良资产，更重要的是能够通过强有力的清收态势，震慑一些等待观望，妄图躲避农村信用社债务的贷款大户，实现四两拔千金的清收成效。（2）、抓好小额贷款的控新降旧，能增强阻碍力。小额贷款难收回的一个重要缘故，确实是当地信用环境恶化，贷户信用关系缺失。通过对小额贷款的清收，最大限度地活化和保全信用社资产，向社会说明信用社清收不良贷款的信心和决心，关于改善当地信用环境，增强社会信用意识具有十分重要的意义。而且，信用社职员在清收过程中，能够更广泛地深入村组、农户、居民，从多角度、多渠道地摸清他们的信用状况，为今后更好地发放和治理当地其他贷款、操纵新增不良贷款，探究更多有益的工作体会。（3）、抓好小额贷款的控新降旧，能形成积聚力。对农信社而言，小额农贷既是主体业务，又是信用社的品牌业务。侧重于“农”字，偏重于“小”字，是信用社信贷业务的要紧特点。因此，信用社必须立足自身业务工作特点，从小处着手，认真抓好对小额贷款的清收和治理，只有将“小”贷款管好，将小额沉淀资金盘活，才能积小成大，形成庞大工作合力，推动整体业务大进展。（七）、可借鉴商业银行剥离不良贷款的做法，依照各地的实际情形，建立资产治理公司，试行不良贷款的集中处理与分散处理。关于问题贷款严峻、亏损面较大的农信社，可采取集中处理模式，由政府出资设立或由信用合作治理部门直截了当经营一个单独机构，来统一处理农信社存在的不良贷款。这有利于借助政府的财政资源来关心信用社核销不良贷款，充实农信社资本金。关于不良贷款尚不十分严峻的农信社，可采取分散式的处理模式，在农信社内部成立专门的资产保全部门或工作小组，利用自身的力量来处理本辖区内存在的不良贷款。（八）、加强与当地党政部门的沟通和谐，争取其明白得、支持，和谐清收农信社不良贷款。不良贷款的处置是一个综合的社会系统工程，需要各级政府机构、农信社和企业的通力合作。农信社应在地区政治事务中积极参与政治协商、民主治理，通过发挥政协代表、人大代表的监督作用，议案的质询作用以督促政府部门、司法机关正确行使权力，爱护信用社的权益。农信社不良贷款的形成，乡镇企业占相当比例，而这些企业恰恰与地点政府和当地村委有着千丝万缕的联系。因此，“解铃还须系铃人”，争取当地党政部门支持，靠行政手段协助清收是盘活农信社不良贷款的有效途径。（九）、运用法律武器，重拳出击，依法强制清收，保全信用社债权。由于目前法制尚未完善，法律环境有待进一步净化，对不良贷贷款采取法律行动必须作好充分的预备，对一些有专门背景的企业更应慎重。同时，农信社在采取法律行动前必须对借款人及相关债务人的资产情形摸清晰，以便在庭外和解失败后，及时要求法庭采取保全行动，否则可能因没有可供可执行的财产而达不到采取法律行动的成效。实际工作中，对那些法制意识不强，信用观念差，赖债思想严峻和恶意逃债