《内审员教材讲义》课件

《内审员教材讲义》ppt课件目录内审员概述内审流程与标准质量管理体系内审环境管理体系内审职业健康安全管理体系内审内审员实践与案例分析01内审员概述内审员（InternalAuditor）是企业内部负责审计工作的人员，他们具备专业的审计知识和技能，能够对企业的管理体系、过程和产品进行独立的、客观的、系统的检查和评估。定义内审员的主要职责是确保企业遵守相关法律法规、标准、客户要求等外部要求，同时优化企业内部的运营管理，提高企业的竞争力和信誉。职责内审员的定义与职责内审员需要具备丰富的审计专业知识，包括审计理论、审计程序、审计技术等。专业知识内审员需要具备良好的沟通能力，能够清晰地表达审计结果和建议，与相关部门进行有效沟通。沟通能力内审员需要具备敏锐的判断力，能够对复杂的问题进行深入分析，做出准确的判断。判断力内审员需要具备高度的诚信和守法意识，能够严格遵守法律法规和企业制度。诚信守法内审员的基本素质发展随着企业规模的不断扩大和市场竞争的加剧，内审员的职责逐渐扩大，涉及到企业的各个方面，成为企业重要的管理工具之一。起源内审员的职责起源于20世纪初的美国，当时是为了满足政府和行业对企业的监管要求而设立的。现状目前，内审员已经成为企业不可或缺的一部分，他们的工作对于企业的稳定发展、风险控制和质量管理等方面都具有重要的作用。内审员的发展历程02内审流程与标准内审流程确定内审的目的、范围和资源，组建内审团队，制定内审计划。进行现场调查，收集证据，记录审核发现，分析问题并提出改进建议。撰写内审报告，总结审核结果，提出改进措施和后续跟踪计划。对改进措施进行跟踪和验证，确保问题得到有效解决。内审准备内审实施内审报告内审跟踪与验证

内审标准ISO9001标准国际标准化组织发布的关于质量管理体系的标准，是内审的重要依据。企业标准组织内部制定的质量管理体系标准，应符合国家法律法规和行业要求。法律法规要求组织应遵守的国家法律法规和行业标准，确保产品质量和安全。内审与质量管理的关系内审是质量管理的重要环节，通过内审可以发现和改进管理体系中存在的问题。内审与其他管理体系的关系如环境管理体系、职业健康安全管理体系等，可以相互借鉴和融合，提高组织整体管理水平。内审与外审的关系内审是组织自我评价和改进的一种手段，外审是对组织管理体系的第三方评价。内审与其他管理体系的关系03质量管理体系内审明确内审的目的和范围，为内审活动提供指导。确定内审目标制定内审计划成立内审组根据内审目标，制定详细的内审计划，包括审核范围、时间、资源等。选择具备资质和经验的内审员，组成内审组，分配任务和职责。030201质量管理体系内审的流程编制内审检查表实施内审编制内审报告跟踪与验证质量管理体系内审的流程01020304根据内审计划和审核范围，编制内审检查表，列出审核要点和问题。按照内审计划和检查表，对受审核方进行现场审核，收集证据并记录。根据审核结果，编制内审报告，总结问题并提出改进建议。对受审核方进行跟踪，确保问题得到整改，验证改进措施的有效性。对受审核方的质量管理体系文件进行审查，确保其符合标准要求。文件审查现场审核沟通与交流问题分析与改进对受审核方的实际运作情况进行现场审核，核实其是否符合标准要求。与受审核方进行充分的沟通交流，了解其质量管理体系的运作情况和管理思路。对审核中发现的问题进行分析，提出改进建议，促进受审核方的质量管理体系持续改进。质量管理体系内审的要点内审员应熟悉并掌握相关的质量管理体系标准，确保审核活动符合标准要求。遵循标准要求在审核过程中，应关注细节问题，不放过任何可能影响产品质量和服务质量的环节。注重细节根据实际情况，灵活运用各种审核方法，如顺查法、逆查法、抽样调查法等。灵活运用审核方法通过观察、询问、验证等方式，善于发现问题，并对问题进行深入分析，找出根本原因。善于发现问题质量管理体系内审的技巧04环境管理体系内审明确内审的目的、范围和资源需求，选择合适的内审员，制定详细的审核计划。准备阶段按照计划进行现场审核，收集证据，记录审核发现，与受审核方沟通。实施阶段整理审核证据，编写内审报告，对不符合项提出整改建议。报告阶段对受审核方的整改措施进行跟踪和验证，确保问题得到有效解决。跟踪阶段环境管理体系内审的流程合规性检查组织的环境管理体系是否符合相关法律法规和标准要求。有效性评估环境管理体系是否能够实现预期的环境绩效和目标。一致性确认组织的环境管理体系与其他管理体系（如质量、安全等）是否协调一致。风险控制关注环境管理体系对潜在环境风险的识别和控制措施是否得当。环境管理体系内审的要点沟通技巧与受审核方保持良好的沟通，确保审核工作的顺利进行。观察技巧细致观察现场情况，收集充分、客观的证据。分析技巧对收集到的信息进行深入分析，准确判断问题的性质和影响程度。报告技巧编写清晰、准确、客观的内审报告，使管理层能够全面了解审核情况并做出决策。环境管理体系内审的技巧05职业健康安全管理体系内审明确内审目的、范围、时间安排和资源需求。职业健康安全管理体系内审的流程制定内审计划选择具备资质和经验的内审员，分配角色和任务。成立内审小组依据体系标准和公司要求，编制详细的检查表。编制内审检查表按照检查表对受审核方进行现场检查，收集证据。实施内审汇总证据，编写内审报告，指出问题及改进建议。编制内审报告对受审核方的问题进行跟踪，验证其改进措施的有效性。跟踪与验证01法律法规符合性检查组织是否遵守国家和地方的法律法规要求。02目标完成情况评估组织职业健康安全目标的实现程度和效果。03危险源辨识与风险评价检查组织对危险源的辨识是否全面，风险评价是否准确。04体系文件与记录核查体系文件的合规性和记录的完整性。05培训与意识评估员工对职业健康安全知识和意识的掌握程度。06应急准备与响应检查组织应急预案的制定和实施情况。职业健康安全管理体系内审的要点沟通技巧细致观察现场情况，发现潜在的安全隐患。观察技巧逻辑分析技巧证据收集技巧01020403确保收集的证据充分、客观、准确，能够支持审核结论。与受审核方保持良好的沟通，明确审核目的和范围。运用逻辑分析方法，判断问题产生的原因和可能的后果。职业健康安全管理体系内审的技巧06内审员实践与案例分析具备良好的沟通技巧内审员需要与被审核方进行有效的沟通和交流，能够清晰地表达审核发现和意见，同时能够倾听被审核方的反馈和建议。熟练掌握内审流程了解并掌握内审的基本流程，包括内审计划的制定、内审实施的准备、现场审核、审核报告的编制等。具备专业能力内审员应具备与所审核领域相关的专业知识和技能，能够准确判断和识别问题，提出有效的改进建议。保持公正和客观内审员在审核过程中应保持公正和客观的态度，不受任何外部因素的影响，确保审核结果的准确性和可靠性。内审员实践要点选择具有代表性的内审案例，涉及不同行业和领域，以便全面了解内审的实际操作和应用。案例选择对所选案例进行深入的分析和研究，探讨案例中的问题、原因、解决方案和经验教训。案例分析总结案例分析的成果，提炼出内审实践中的关键要