中级银行从业资格个人理财(习题卷18)

试卷科目：中级银行从业资格个人理财中级银行从业资格个人理财(习题卷18)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格个人理财第1部分：单项选择题，共62题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.姜先生离婚后与儿子小姜一同生活，父母早亡，与前妻离婚后将一个残疾的儿子大姜交给前妻抚养，姜先生2009年因车祸去世，在清理遗产时发现姜先生留有一份自书遗嘱，将全部财产60万元留给儿子小姜，则姜先生的遗嘱（）。A)有效，将财产给小姜B)无效，因为没有给大姜留遗产份额C)有效，姜先生有权处理自己的财产D)无效，因为没有给前妻留赡养费答案:B解析:《继承法》第十九条规定，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的份额。另外，不得取消或减少尚未出生的胎儿的应继份，否则，所立遗嘱为无效的遗嘱。[单选题]2.根据（），职工领取养老保险金的条件是：参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄，累计缴费年限（含视同缴费年限）满15年。A)劳动保险条例B)事业单位人事管理条例C)社会保险法实施细则D)企业年金试行办法答案:C解析:根据《社会保险法实施细则》，职工领取养老保险金的条件是：参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄，累计缴费年限（含视同缴费年限）满15年。[单选题]3.保险相关原则不包括（）。A)保险利益原则B)收益稳定原则C)近因原则D)最大诚信原则答案:B解析:保险相关原则包括保险利益原则、近因原则、损失补偿原则和最大诚信原则。[单选题]4.下列关于金融衍生品作用的表述，错误的是（）。A)金融衍生品与金融基础产品相结合，可以促进金融创新B)投资金融衍生品，投资者需要有较强的风险承受能力C)利用金融衍生品进行风险管理，可以提高理财的效率D)利用金融衍生品，可以规避风险，大幅提高收益答案:D解析:金融衍生品市场的功能有：①转移风险功能；②价格发现功能；③提高交易效率功能；④优化资源配置功能。利用金融衍生品可以转移、管理风险但不可以规避风险。故选项D错误。[单选题]5.表5-3描述了某投资组合的相关数据，则关于夏普比率和特雷诺指数的计算结果，正确的是()。表5-3某组合的相关数据A)投资组合的夏普比率=0．69B)投资组合的特雷诺指数=0．69C)市场组合的夏普比率=0．69D)市场组合的特雷诺指数=0．69答案:A解析:投资组合的夏普比率和特雷诺指数：SP=(0．35-0．06)／0．42=0．69；TP=(0．35-0．06)／1．2=0．24；市场组合的夏普比率和特雷诺指数：SM=(0．28-0．06)／0．3=0．73；TM=(0．28-0．06)／1=0．22。[单选题]6.（）风险承受能力较低，希望能够稳步以财富增值为主要理财目标。A)业余投资爱好者B)精明生意人C)企业主导型企业主D)投资主导型企业主答案:C解析:业余投资爱好者以财富增值为主要理财目标，但普遍对自己的风险承受能力不清楚；精明生意人风险承受能力较高，以财富增值为主要理财目标；企业主导型企业主风险承受能力较低，希望能够稳步以财富增值为主要理财目标。[单选题]7.债务负担率分析这项指标（统计年度的本息支出/税后工作收入）体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过（），对生活品质可能会产生影响。A)30%B)40%C)50%D)60%答案:B解析:债务负担率分析：这项指标（统计年度的本息支出/税后工作收入）体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40%，对生活品质可能会产生影响。[单选题]8.（）业务的服务对象主要是高净值客户。A)理财计划B)理财顾问C)私人银行D)财务策划答案:C解析:私人银行业务的服务对象主要是高净值客户，涉及的业务范围更加广泛，与理财计划相比，个性化服务的特色相对强一些。[单选题]9.张女士分期购买一辆汽车，每年年末支付10000元，分5次付清，假设年利率为5％，则该项分期付款相当于现在一次性支付（）元。A)55265B)43259C)43295D)55256答案:C解析:根据年金现值的公式，该项分期付款的现金流的现值为：[单选题]10.下列属于金融中介中交易中介的是()。A)会计师事务所B)投资顾问资询公司C)律师事务所D)有价证券承销人答案:D解析:[单选题]11.基金宣传推介材料中应当含有明确、醒目的（）。A)基金业绩预测数字B)机构或专家推荐的文字C)收益承诺或损失承担文字D)风险提示和警示性文字答案:D解析:《证券投资基金销售管理办法》第45条规定，基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字，以提醒投资人注意投资风险，仔细阅读基金合同和基金招募说明书，了解基金的具体情况。[单选题]12.商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括（）。A)要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告B)对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证C)要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计D)重新编写有关产品介绍材料和宣传材料答案:C解析:商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证。商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料。[单选题]13.马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初)，并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％；退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。马先生每年还应投入()元资金才能弥补退休基金的缺口。A)1055036B)125536C)21048D)294595答案:C解析:为弥补退休基金的缺口，马先生每年投入资金的终值应为1076841元，则N=20，I／YR=9，FV=1076841，利用财务计算器可得，PMT≈-21048(元)。所以，马先生每年年末还应投入21048元，才能填补退休基金缺口，进而实现自己的退休目标。[单选题]14.理财师开展业务时，（）是了解客户、收集信息的最好时机。A)开户B)调查问卷C)面谈沟通D)电话沟通答案:A解析:开户，通常是理财师与客户的首次接触，也是了解客户、收集信息的最好时机。在填写开户资料时，理财师可以获得客户姓名、性别、证件信息、出生日期、联系地址、电话号码等最基础的信息，还可以协助客户填写一份类似?客户信息采集表?的表，在内容设计上，可以涵盖学历、就业情况、个人兴趣爱好，以及婚姻状况、子女情况等，辅助收集客户信息。[单选题]15.下列理财顾问服务所不能提供的功能是（）。A)资产管理B)投资咨询C)理财产品推介D)财务规划答案:A解析:理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。选项A属于综合理财服务。[单选题]16.（）是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件A)风险因素B)风险事故C)损失D)心理风险因素答案:B解析:风险事故是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件[单选题]17.从本质上说，回购协议是一种（）。A)以证券为抵押品的抵押贷款B)融资租赁C)信用贷款D)金融衍生产品答案:A解析:从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。[单选题]18.A公司拥有一写字楼，配套设施齐全，对外出租。全年租金3000万元，其中含代收的物业管理费200万元，水电费为500万元。如果A公司于承租方签订合同，租金为3000万元。应纳房产税为（）A)300万元B)320万元C)340万元D)360万元答案:D解析:应纳房产税=3000X12%=360万元[单选题]19.无风险收益率为5％，市场期望收益率为10％的条件下：A证券的期望收益率为12％，β系数为1．1；B证券的期望收益率为15％，β系数为1．2；那么投资者的投资策略为()。A)买进A证券B)买进B证券C)买进A证券或B证券D)买进A证券和B证券答案:D解析:根据CAPM模型，A证券：5％+(10％-5％)X1．1=10．5％，因为12％>10．5％，所以A证券价格被低估，应买进；B证券：5％+(10％-5％)X1．2=11％，因为15％>11％，所以B证券价格被低估，应买进。[单选题]20.王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁退休，估计夫妇退休后第一年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3％的速度增长。预计两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金。夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金。夫妻俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定回报率为6％，退休后采取较为保守的投资策略，假定回报率为3％。王先生夫妇在退休时需要准备()万元退休养老基金。A)120B)180C)200D)250答案:A解析:王先生夫妇需要准备的退休养老基金=(10-4)X20=120(万元)。[单选题]21.下列关于财产险的说法中，错误的是()。A)家庭财产保险是以公民个人家庭生活资料作为保险标的的保险B)家庭财产保险可分为普通消费型家财保险、长效还本家财保险、对抵押商品住房本身的家财保险C)为了避免因业主发生意外而丧失还款能力，从而失去抵押给银行的住房，业主向保险公司购买借款人意外险，将银行作为保单第一受益人D)企业财产保险对一切独立核算的法人单位均适用答案:B解析:家庭财产保险可分为普通消费型家财保险、长效还本家财保险等。个人抵押商品住房保险包含对抵押商品住房本身的家庭财产保险，也包括对借款人本人的借款人意外险。[单选题]22.（）是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分A)生活结余B)理财结余C)专项结余D)自由结余答案:A解析:生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分[单选题]23.再保险的基本职能是()。A)分散风险B)防止风险的发生C)抵御风险D)避免风险答案:A解析:再保险的基本职能是分散风险，把一个保险人承担的自然灾害和意外事故的责任在同意承担的同业之间进行分摊。[单选题]24.下列不能成为民事法律关系主体的是（）A)自然人B)法人C)标的物D)国家?答案:C解析:民事法律关系主体是指参与民事法律关系、享有民事权利并承担民事义务的?人?。这里的?人?应作宽泛的理解，包括公民（自然人）、法人以及非法人组织。在-定情况下，国家也可以成为民事主体。?考点：民事法律关系主体?[单选题]25.下列关于限制民事行为能力人的说法中，错误的是()。A)不能辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人B)其民事活动由限制民事行为能力人的法定代理人代理，或者征得其法定代理人的同意C)限制民事行为能力人可以进行与其年龄、智力相适应的民事活动D)10周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人答案:A解析:不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人，由他的法定代理人代理民事活动。[单选题]26.2013年某一城市新退休人员领取的平均养老金为2150元/月，而同年该城市在职职工的平均工资收入为4000元/月，则2013年该市退休人员的养老金替代率为（）。A)50.12%B)62.5%C)53.75%D)70.2%答案:C解析:养老金替代率=某年度新退休人员的养老金领取水平与同年度在职职工的工资收入水平之间的比率那么，2013年该市退休人员的养老金替代率=（2150÷4000）×100%=53.75%[单选题]27.一个普通家庭潜在的家庭财务风险比较广泛，其中，对客户影响最大的风险是()。A)财产风险B)人身风险C)责任风险D)信用风险答案:B解析:风险识别是帮助客户分析、明确财富保障的需求。一个普通家庭潜在的家庭财务风险是比较广泛的，其中包括人身风险、财产风险、责任风险、信用风险、投资风险等。其中，对客户影响最大的风险莫过于人身风险。[单选题]28.下列对综合理财服务的理解，错误的是（）。A)综合理财服务中，银行可以承担一部分风险B)与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化C)私人银行业务属于综合理财服务中的一种D)私人银行业务不是个人理财业务答案:D解析:根据客户类型(主要是资产规模)，理财业务可分为理财业务、财富管理业务和私人银行业务三个层次，银行为不同客户提供不同层次的理财服务。其中私人银行业务服务内容最为全面，除了提供金融产品外，更重要的是提供全面的服务。[单选题]29.下列（）不属于家庭资产负债表中投资性资产的内容A)住房公积金B)股票C)活期存款D)基金答案:C解析:普通家庭的资产一般分为三类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。C项，活期存款属于流动性资产。[单选题]30.汽车金融公司贷款的首付比例一般为()。A)10％～30％B)20％～30％C)20％～40％D)10％～40％答案:B解析:汽车金融公司贷款的首付比例一般为20％～30％，且弹性较大，还可以选择一定比例的尾款；贷款年限一般不超过5年；贷款放款速度较快，通常几个小时，最多几天就可以办理；但贷款利率较高，5年期利率高达8％。[单选题]31.下列关于代理的说法，不正确的是（）。A)代理人和第三人串通损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任B)代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任C)超越代理权的行为只有经被代理人的追认，被代理人才承担民事责任D)第三人知道行为人没有代理权的情况下还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，由第三人负责答案:D解析:第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，由第三人和行为人负连带责任。故选项D错误。[单选题]32.与货币市场相比，资本市场的特点主要是()。A)期限长、流动性较差B)风险小、收益低C)交易量大、交易频繁D)期限短、流动性高答案:A解析:与货币市场相比，资本市场的特点主要有：期限长、流动性较差；风险大、收益较高。[单选题]33.关于理财顾问服务特点的描述，不正确的有（）。A)主体是商业银行B)服务的目的是实现客户资产增值C)是从客户利益最大化的角度为客户提供理财建议D)是商业银行按客户的委托授权进行投资和资产管理答案:D解析:商业银行按客户的委托授权进行投资和资产管理是综合理财服务，因此，D不正确。?[单选题]34.（）的价值受主体和发行量的影响较大，和鉴赏能力、题材炒作等高度相关，和金价的关联度较小。A)纯金币B)纪念金币C)条块现货D)黄金基金答案:B解析:金币包括纯金币和纪念金币两种：前者可以收藏也可以流通，变现不难，价格也随国际金价波动；后者的价值受主体和发行量的影响较大，因此和鉴赏能力、题材炒作等高度相关，和金价的关联度反而较小。[单选题]35.公民或法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为是（）。A)民事行为B)商业交换行为C)权利义务行为D)民事法律行为答案:D解析:民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则。[单选题]36.下列关于教育保险的说法，错误的是()。A)一般孩子只要出生28天就能投保教育保险B)有的教育保险也可分红C)教育保险具有强制储蓄的作用，保障性强D)教育保险是最有效率的资金增值手段之一答案:D解析:D项，保险产品的特点在于其保障功能，并非最有效率的资金增值手段。[单选题]37.质权合同的条款不包括（）。A)被担保债权的种类和数额B)质押的发生期限C)债务人履行债务的期限D)质押财产交付的时间答案:B解析:质权合同的条款包括：①被担保债权的种类和数额；②债务人履行债务的期限；③质押财产的名称、数量、质量、状况；④担保的范围；⑤质押财产交付的时间。[单选题]38.一般来说，投资者投资（）承担的投资风险最低。A)保证收益理财计划B)非保本浮动收益理财计划C)非保证收益理财计划D)保本浮动收益理财计划答案:A解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第12条的规定，保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担南此产生的投资风险；或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。选项B，本金和收益都得不到保证，风险最高；选项C，非保证收益理财计划包括非保本浮动收益理财计划和保本浮动收益理财计划；选项D，只能保证本金的安全，收益仍有较高的风险。[单选题]39.下列哪一项不属于外汇市场的功能?（）?A)国际金融活动的枢纽功能B)调剂外汇余缺，调节外汇供求功能C)形成外汇价格体系功能D)实现相同地区间的支付结算功能答案:D解析:外汇市场的功能包括；①国际金融活动的枢纽功能；②形成外汇价格体系功能；③调剂外汇余缺，调节外汇供求功能；④实现不同地区间的支付结算功能；⑤运用操作技术规避外汇风险功能。[单选题]40.()是整个理财规划中最实质性的一个环节。A)理财目标的确定B)理财方案的制定C)理财方案的执行D)理财方案的回访答案:C解析:理财方案的执行是整个理财规划中最实质性的一个环节，执行的好坏决定着整个理财方案的效果。[单选题]41.风险提示的内容应至少包括以下语句：?本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。?这种理财业务可能是（）。A)非保本浮动收益理财计划B)保证收益理财计划C)保本浮动收益理财计划D)非保证收益理财计划答案:A解析:对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：?本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。??[单选题]42.以下关于年金的说法，错误的是（）。A)在每期期初发生的等额支付称为预付年金B)在每期期末发生的等额支付称为普通年金C)递延年金是普通年金的特殊形式D)如果递延年金的第一次收付款的时间是第9年年初，那么递延期数应该是8答案:D解析:期初年金就是预付年金，期末年金就是普通年金。[单选题]43.净储蓄率衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于（）的25%为宜。A)净资产B)总资产C)自由性资产D)税后收入答案:D解析:净储蓄率衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于家庭可支配收入（税后收入）的25%为宜。[单选题]44.陆先生目前每月工资5000元。公司有两套员工激励方案：甲方案是?双薪?，即年底多发一个月工资5000元；乙方案是发放年终奖5000元。甲方案下，陆先生12月应纳税额共计()元。A)295B)460C)490D)575答案:C解析:12月固定工资应纳税额=(5000-3500)X3％=45(元)。由于对每月的工资、薪金所得计税时已按月扣除了费用，因此，?双薪?部分不再减除费用，全额作为应纳税所得额直接按适用税率计算应纳税款。因此，?双薪?部分的所得应纳税额=5000×20％-555=445(元)。12月陆先生应纳税额合计=45+445=490(元)。[单选题]45.普通合伙企业由普通合伙人组成，合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，下列关于普通合伙企业的说法，不正确的是（）。A)有书面合伙协议B)必须有两个以上合伙人C)出资方式只能是货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利D)有合伙企业的名称和生产经营场所答案:C解析:合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，也可以用劳务出资。以劳务出资的，其评估办法由全体合伙人协商确定，并在合伙协议中载明。[单选题]46.甲企业向乙企业买了一批货物，约定由乙企业负责运送，甲企业负责对货物投保，甲企业根据约定与某保险公司签订了保险合同。货物运输过程中，乙企业运送货物的船舶与丙公司的船只发生碰撞，导致货物和船只均受损，经调查，本次碰撞事故丙公司船舶负主要责任，对此，下列说法错误的是（）。A)甲企业有权请求保险公司赔偿保险金B)甲企业有权要求丙公司赔偿损害C)乙企业有权请求保险公司赔偿保险金D)保险公司赔偿保险金后，享有对丙公司的追偿权答案:C解析:乙企业既不是投保人，又不是保险合同的受益人，无权请求保险公司支付保险金。[单选题]47.根据我国《合同法》的规定，下列对格式条款理解不正确的是（）。A)格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款B)格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商C)订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务D)合同订立方应采取合理的方式答案:A解析:对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当做出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。?[单选题]48.关于违约责任，下列说法错误的是()。A)违约责任的承担形式包括违约金责任B)违约责任是指当事人违反合同义务所应该承担的民事责任，主要表现为民事责任C)我国《合同法》规定违约责任的一般构成要件是违约D)违约责任的承担形式有强制履行答案:B解析:违约责任是指当事人一方不履行合同债务或其履行不符合合同约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等民事责任。违约责任的承担形式主要有：①违约金责任；②赔偿损失；③强制履行；④定金责任；⑤采取补救措施。选项B，违约责任主要表现为财产责任。[单选题]49.QDII为（）。A)合格个人投资者B)合格境外机构投资者C)合格境内机构投资者D)合格机构投资者答案:C解析:QDII即合格境内机构投资者，它是在我国境内设立，经中国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。[单选题]50.具有专心致志、持之以恒和忠实可靠的特点，是勤奋的工作者，具有合作精神，易于相处，值得信赖，指的是理财规划中的哪一种客户类型?（）A)孔雀型B)猫头鹰型C)鸽子型D)老鹰型答案:C解析:理财规划中的鸽子型客户指的是具有专心致志、持之以恒和忠实可靠的特点，是勤奋的工作者，具有合作精神，易于相处，值得信赖。[单选题]51.商业银行应按()准备理财产品各投资工具的账务报表、市场表现情况及相关资料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。A)月度B)季度C)半年度D)年度答案:B解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第29条规定可知，B选项正确。[单选题]52.作者将自己文字作品手稿原件或复印件公开拍卖（竞价）取得的所得，应按()所得项目计税。A)稿酬所得B)劳务报酬所得C)特许权使用费D)其他所得答案:C解析:C作者将自己文字作品手稿原件或复印件公开拍卖（竞价）取得的所得，应按特许权使用费所得项目计税。[单选题]53.以下关于二八定律的说法正确的是（）。?A)二八定律适用于生活工作中的重要事情B)80%的时间放在20%最紧急的事情上C)成功者花最多时间在做最重要，而不是最紧急的事情上D)如果发现自己天天都在处理这些琐事，那表示你的时间管理理想?答案:C解析:二八定律适用于生活工作中的很多事情。在工作上，理财师应当集中时间精力去完成重要艰巨的工作，即把80%的时间放在20%最重要的事情上。生活中肯定会有-些突发事件或困扰和迫不及待要解决的问题，如果你发现自己天天都在处理这些琐事，那表示你的时间管理并不理想，整日忙乱，成功者花最多时间在做最重要，而不是最紧急的事情上，然而-般人都是做紧急但不重要的事，所以成效甚微。?考点：遵循20:80定律??[单选题]54.遗嘱继承的适用条件不包括()。A)被继承人立有合法有效的遗嘱B)遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权，也未放弃继承权，具有继承资格C)遗嘱继承不能对抗遗赠抚养协议中约定的条件D)遗嘱需经公证部门公证答案:D解析:D在被继承人死亡后，只有具备以下条件，才按遗嘱继承办理：(1)被继承人立有合法有效的遗嘱。(2)遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权，也未放弃继承权，具有继承资格。(3)遗嘱继承不能对抗遗赠抚养协议中约定的条件。[单选题]55.按利息的支付方式，可将债券分类为附息债券、一次还本付息债券和（）。A)信用债券B)不动产抵押债券C)贴现债券D)担保债券答案:C解析:按利息的支付方式不同，可将债券分类为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券。[单选题]56.某证券组合今年实际平均收益率为0．15，当前的无风险利率为0．03，市场组合的期望收益率为0．11，该证券组合的标准差为1。那么，根据夏普比率来评价，该证券组合的绩效()。A)不如市场绩效好B)与市场绩效一样C)好于市场绩效D)无法评价答案:C解析:以该证券组合的绩效好于市场组合。[单选题]57.长期教育投资规划工具可分为（）和其他工具。A)现代教育投资规划工具B)短期教育投资规划工具C)传统教育投资规划工具D)特殊教育投资规划工具答案:C解析:大体上来说，教育投资规划工具可分为长期教育投资规划工具和短期教育投资规划工具。长期教育规划工具又包括传统教育投资规划工具和其他工具。[单选题]58.金融市场的客体是金融市场的交易对象，下列属于金融市场客体的是（）。A)会计师事务所B)居民个人C)金融工具D)金礅机构答案:C解析:金融市场的客体是金融市场的交易对象，即金融工具，包括同业拆借、票据、债券、股票、外汇和金融衍生品等。[单选题]59.某基金为了应对投资者随时可能的赎回，而必须持有一定量现金，则该基金属于（）。A)开放式基金B)公募基金C)国际基金D)成长型基金答案:A解析:开放式基金随时面临赎回压力，须更注重流动性等风险管理，进行长期投资会受到一定限制，必须保留足够应付投资者随时赎回要求的现金，不能将现金全部用于长期投资。[单选题]60.个人理财业务中，当事人订立合同时，法律、行政法规规定采用书面形式的，应当采用书面形式，以下不属于书面形式的是（）。A)合同书、信件和数据电文B)电报、电传、传真C)电子邮件D)口头承诺答案:D解析:当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。书面形式是指合同书、信件和数据电文(包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件)等可以有形地表现所载内容的形式。[单选题]61.在企业融资方面，从债务方式选择上，不能选择()方式。A)发行股票B)银行借款C)发行债券D)民间借贷答案:A解析:A在企业融资方面，从债务方式选择上，主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷三大类。[单选题]62.（）是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险A)人寿保险B)人身意外伤害保险C)健康保险D)生存保险答案:A解析:人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]63.一般而言，下列属于货币市场特征的有（）。A)流动性高B)交易频繁C)期限短D)交易量巨大E)风险低，收益高答案:ABCD解析:货币市场的特征包括：①低风险、低收益；②期限短、流动性高；③交易量大、交易频繁。[多选题]64.私募股权投资成功设立的关键因素在于（）。A)GP与LP的关系B)GP的声誉和社会积淀C)LP的出资D)GP规模的大小E)LP的规模大小答案:ABC解析:[多选题]65.与客户维护关系需要做到()。A)尊敬客户B)替客户着想C)不为难客户D)信守原则E)给客户送现金答案:ABCD解析:[多选题]66.由资本资产定价模型的假设可以得出()。A)投资者是理性的B)每个投资者的切点处投资组合(最优风险组合)都是相同的C)每个投资者的线性有效集都是一样的D)投资者的最优投资组合是相同的E)投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成有关答案:ABC解析:D项，由于投资者风险--收益偏好不同，其无差异曲线的斜率不同，因此它们的最优投资组合也不同；E项，分离定理指出，投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成是无关的。[多选题]67.子女教育目标的分析是制定教育投资规划的第一步，理财师需要从以下哪些方面帮助客户进行教育目标的分析()A)确定对子女学历的基本要求B)确定子女的兴趣与天赋C)确定子女未来工作收入水平D)确定子女获奖学金的额度E)确定子女的读书地点与专业答案:ABE解析:理财师需要从以下几个方面帮助客户进行教育目标的分析：①确定对子女学历的基本要求，主要包括大学类型、受教育程度以及是否出国深造；②确定子女的读书地点与专业；③确定子女的兴趣与天赋。[多选题]68.为客户进行财富传承规划能够丰富金融机构和理财师的专业服务内容，提升专业形象，加强客户关系，具体表现包括（）。A)增加客户黏性，沉淀长期金融资产B)提高客户的忠诚度C)提高金融机构和理财师的知名度D)维护客户关系，实现长期合作E)提升专业形象答案:ADE解析:对提供财富传承规划的服务机构来说，构和理财师的专业服务内容，提升专业形象，黏性，沉淀长期金融资产；②维护客户关系，为客户进行财富传承规划能够丰富金融机加强客户关系。具体表现在：①增加客户实现长期合作；③提升专业形象。[多选题]69.下列关于股票风险的说法，正确的有()。A)通过投资组合可以分散个股风险B)一般来说，周期性明显的行业风险相对较小C)一般来说，固定成本高的行业风险相对较大D)一般来说，价格成本弹性小的行业风险较小E)一般来说，业绩好并且可以持续增长的公司风险较小答案:ACDE解析:一般来说，周期性明显、固定成本高的行业风险较大，所以B说法有误。[多选题]70.税收筹划的主要原则有（）。A)系统性原则B)事先性原则C)合法性原则D)时效性原则E)资料完整原则答案:ABCDE解析:除ABCDE五项外，税收筹划的主要原则还有综合平衡原则，即要服从、服务于企业整体财务管理目标，注重综合平衡。[多选题]71.理财师解决过多机动事项干扰的方法包括（）。A)不要一味苛求受到别人的赞许或者接纳B)不要怕会冒犯别人C)对于义务的认识要正确D)学会如何拒绝，聆听别人的要求E)对朋友、同事有求必应以获得尊重答案:ABCD解析:理财师有时会面对这样的局面，朋友或同事因其本身职责范围外的事寻求帮助，理财师无力拒绝、怕冒犯别人等原因导致了时间的分流、浪费。解决这一问题的方法包括：①不要一味苛求受到别人的赞许或者接纳，对朋友、同事应该友爱互助、坦诚相待，但不是有求必应，否则，如果应允的事情过多无法兑现，理财师可能因此失去而不是得到尊重，进而影响自己的工作和生活，令自己觉得难堪；②不要怕会冒犯别人；③对于义务的认识要正确；④学会如何拒绝，聆听别人的要求。[多选题]72.商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中主要面临()等风险。A)技术风险B)操作风险C)声誉风险D)道德风险E)法律风险答案:BCE解析:个人理财业务的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。[多选题]73.在确定教育投资规划方案与投资工具中，选择投资工具，应该考虑到因素，包括（）。A)预期回报B)自身风险承受能力C)目前所持有的本金D)投资的期限长短E)投资目标答案:ABC解析:在选择投资工具时，应该考虑到诸多因素，包括目前所持有本金、自身的风险承受能力、预期回报等。[多选题]74.政府短期债券市场具有的特点有（）。A)违约风险小B)安全性高、信用度好C)流动性强D)交易成本低E)收入免税答案:ACDE解析:政府短期债券市场具有违约风险小、流动性强、交易成本低和收入免税的特点。[多选题]75.财富传承规划的要点包括()A)财富传承规划对象B)财富传承规划受益人C)财富传承的时机D)财富传承的工具E)财富传承的手段答案:ABCD解析:财富传承规划的要点包括：财富传承规划对象，财富传承规划受益人，财富传承的时机，财富传承的工具。[多选题]76.一个家庭在不同的人生阶段涉及的风险主要包括（）。A)投资风险B)信用风险C)责任风险D)意外财产风险E)因为人身风险而引发的家庭财务危机答案:ABCDE解析:一个家庭在其不同的人生阶段，涉及大量的风险，这些风险主要包括：投资风险、信用风险、责任风险、意外财产风险以及因为人身风险而引发的家庭财务危机，所以人们需要对自己的家庭及个人进行风险管理计划。[多选题]77.个人理财业务的客户一般指自然人，包括()。A)完全民事行为能力人B)限制民事行为能力人C)无民事行为能力人D)限制民事行为能力人的法定代理人E)无民事行为能力人的监护人答案:ADE解析:个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。无民事行为能力人、限制民事行为能力人的监护人是其法定代理人。[多选题]78.理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握哪些基本原则()A)风险分散原则B)风险转嫁原则C)量人为出原则D)量力而行原则E)成本最小原则答案:BD解析:理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握两个基本原则：①风险转嫁的原则，根据客户的保险需求，选择合适的保险产品，将风险转嫁出去；②量力而行的原则，一般而言，家庭投保的险种越多，保障范围越大，保险金额越高，保险期限越长，保费需求越高。[多选题]79.在综合理财规划书的制作过程中，理财师通常会向客户介绍（），以及如有需要，向客户进行利益披露。A)个人的简历B)自己所属的金融机构（如银行）及其相关服务C)专长D)资格E)所获得的荣誉答案:ABCD解析:在综合理财规划书的制作过程中，理财师通常会向客户介绍自己所属的金融机构（如银行）及其相关服务，个人的简历、专长和资格，以及如有需要，向客户进行利益披露。[多选题]80.在代位继承中，被代位人的（）可作为代位人。A)兄弟姐妹B)子女C)孙子女D)外曾孙子女E)祖父母答案:BCD解析:代位继承中，代位人需为被代位人的晚辈直系血亲。代位继承的顺序以亲等近者为先，即按子女，孙子女、外孙子女，曾孙子女、外曾孙子女等辈分先后为顺序。AE两项不属于晚辈直系血亲。[多选题]81.（）支出预算属于专项支出预算。A)子女教育B)医疗C)保费D)家政服务E)普通娱乐休闲答案:AC解析:专项支出预算包括：①子女教育或财务支持支出预算；②赡养支出预算；③旅游支出；④其他爱好支出预算；⑤保费支出预算；⑥本息还贷支出预算；⑦私家车换购或保养支出预算；⑧家居装修支出预算；⑨与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等。BDE三项属于日常生活支出预算。[多选题]82.下列属于退休规划需要考虑的因素的是（）。A)通货膨胀率B)退休年龄C)预期投资回报率D)现有资产状况E)寿命长短答案:ABCDE解析:理财师在进行退休规划安排时，需要充分考虑七方面的因素：退休年龄、寿命长短、性别差异、通货膨胀率、预期生活方式、现有资产状况、预期投资回报率。[多选题]83.企业年金的资金来源比较少，一般是由（）组成。A)企业缴费B)员工个人缴费C)企业年金基金投资运营收入D)财政支出E)其他补贴答案:ABC解析:企业年金的资金来源相对较少，仅由企业缴费、员工个人缴费和企业年金基金投资运营收益组成。[多选题]84.理财顾问服务是指商业银行向客户提供的()等专业化服务A)财务分析与规划B)私人银行C)投资建议D)个人投资产品推介E)理财计划答案:ACD解析:个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。[多选题]85.境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及（）证明材料在银行办理。A)就医支出：境内医院收费证明B)学习支出：境内学校收费证明C)其他：相美证明及支付凭证D)房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知E)生活消费类支出：合同或发票答案:ABCDE解析:根据《个人外汇管理办法实施细则》第11条的规定，境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理：①房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知；②生活消费类支出：合同或发票；③就医、学习等支出：境内医院(学校)收费证明；④其他：相关证明及支付凭证。[多选题]86.下列对影响债券价格波动性的因素的说法，正确的是()。A)债券的票面利率越低，波动性越大B)债券的票面利率越低，波动性越小C)债券的期限越长，波动性越大D)债券的期限越长，波动性越小E)债券的到期收益率越小，波动性越大答案:ACE解析:影响债券价格波动性的因素包括：①债券的票面利率越低，波动性越大；②债券的期限越长，波动性越大；③债券的到期收益率越小，波动陛越大。[多选题]87.利率变化对个人投资理财策略会产生影响，当预期未来利率水平下降时，一般来说个人投资理财策略应调整为()。A)贷款成本增加，应减少房产配置B)人民币回报高，应减少外汇配置C)外汇利率可能高，应增加外汇配置D)股票面临上涨机会，应增加配置E)股票面临下跌风险，应减少配置答案:CD解析:若预期市场利率下降，应该减持固定收益产品，增持股票、基金、房产、外汇等产品。[多选题]88.理财规划书的实用性是指()。A)方案中的建议、措施具有可操作性B)客户能够理解理财规划书的内容C)理财规划书能够吸引大量客户D)方案中的建议、措施能够取得预期的效果E)方案中的建议、措施可能带来高额收益答案:AD解析:理财规划书的实用性，简单来说就是方案中的建议、措施既具有可操作性，又能取得预期的效果。[多选题]89.下列关于保证收益理财计划的表述，正确的有（）。A)保证客户的本金安全，但不保证客户一定获得收益B)属于综合理财服务业务活动C)通常银行有权提前终止理财协议D)一般情况下理财收益率为固定收益率，且收益率高于同期存款利率E)理财产品到期，银行向投资者归还全额本金及约定的收益答案:BCE解析:选项A，根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第12条的规定，保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划；选项D，根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第24条的规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益，商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。[多选题]90.下列属于个人理财业务对商业银行积极作用的有（）。A)商业银行个人理财业务的实质是商业银行现代服务方式，有利于提高客户的忠诚度，吸引高端客户，改善商业银行的客户结构B)能够改善商业银行的资产负债结构，有效节约资本，使之满足资本充足率等监管要求C)由各种产品组合而成的理财计划使各类金融业务之问的关系更加密切，为商业银行向多元化、全能化方向发展奠定基础D)有利于充分发挥商