基金的监管与信息披露

金融市场与

金融工具1专题六证券投资基金6.4证券投资基金的监管与信息披露基金监管的含义与作用（熟悉）014基金监管是指监管部门运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对基金市场参与者行为进行的监督与管理。基金监管对于维护证券市场的良好秩序、提高证券市场效率、保护基金份额持有人利益均具有重大意义。例题：关于基金监管的手段，下列说法中，正确的有（ ）。Ⅰ.必要的行政手段Ⅱ.法律手段Ⅲ.窗口指导Ⅳ.经济手段A．Ⅰ、ⅢB．Ⅱ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

例题：关于基金监管的手段，下列说法中，正确的有（ ）。Ⅰ.必要的行政手段Ⅱ.法律手段Ⅲ.窗口指导Ⅳ.经济手段A．Ⅰ、ⅢB．Ⅱ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：基金监管是指监管部门运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对基金市场参与者行为进行的监督与管理。我国基金监管机构和自律组织（熟悉）028

9合规风险操作风险职业道德风险中国证监会对基金市场的监管制定有关证券投资基金活动监督管理的规章、规则，并行使审批、核准或者注册权办理基金备案对基金管理人、基金托管人及其他从事证券投资基金活动的机构进行监督管理，对违法行为进行查处制定基金从业人员的资格标准和行为准则，并监督实施监督检查基金信息的披露情况指导和监督中国证券投资基金业协会的活动321456中国证监会通过内部基金监管部门具体施行基金市场准入监管与日常持续监管。协会的行业自律管理中国证券投资基金业协会是我国证券投资基金行业的自律性组织，对会员及其从业人员实施自律管理，制定和实施行业自律规则、行业执业标准和业务规范，监督、检查会员及其从业人员的执业行为。证券交易所的自律管理证券交易所作为自律管理的法人，依法对基金上市及相关信息披露等活动进行管理，对基金在交易所的投资交易实行监控。11例题：中国证券投资基金自律管理组织包括（ ）I.中国证监会II.中国证券投资基金业协会III.中国证券业协会IV.证券交易所A.I、II、III、IV B．II、III、IVC．II、IV D．II、III

例题：中国证券投资基金自律管理组织包括（ ）I.中国证监会II.中国证券投资基金业协会III.中国证券业协会IV.证券交易所A.I、II、III、IV B．II、III、IVC．II、IV D．II、III答案：C解析：中国证监会对中国基金行业实行监督管理职能，中国证券业协会不参与基金的自律管理。

对基金机构的监管内容（熟悉）0314对基金机构的监管基金管理公司注册资本不得低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本。基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。从事公募基金的销售、销售支付、份额登记、估值、投资顾问、评价、信息技术系统服务等基金服务业务的机构，应按照中国证监会的规定进行注册或者备案。公开募集基金应当经中国证监会注册。公募基金销售机构应当建立基金销售适用性管理制度。对公募基金募集的监管对公募基金销售活动的监管一只基金持有一家公司发行的证券，其市值超过基金资产净值的10%。同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的10%。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。对公募基金投资与交易行为的监管对公募基金信息披露的监管例题：基金中基金持有其他单只基金，其市值不得超过基金资产净值的（ ）。A．10% B．5%C．20% D．15%例题：基金中基金持有其他单只基金，其市值不得超过基金资产净值的（ ）。A．10% B．5%C．20% D．15%答案：C解析：基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有下列情形：（1）一只基金持有一家公司发行的证券，其市值超过基金资产净值的百分之十；（2）同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的百分之十；（3）一只基金持有其他基金（不含货币市场基金），其市值超过基金资产净值的百分之十，但基金中基金除外；（4）基金中基金持有其他单只基金，其市值超过基金资产净值的百分之二十，或者投资于其他基金中基金。基金信息披露的含义与作用（熟悉）0420基金的信息披露基金的信息披露是指基金信息披露义务人按照法律、行政法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性的活动。基金信息披露的作用强制性的基金信息披露制度，有利于培育和完善市场运行机制，有利于防止利益冲突与利益输送，增强市场参与各方对市场的理解和信心。例题：在我国，基金的信息披露具有（ ）。A．非强制性B.主动性C．强制性D．部分强制性

例题：在我国，基金的信息披露具有（ ）。A．非强制性B.主动性C．强制性D．部分强制性答案：C解析：在我国，基金的信息披露具有强制性，《证券投资基金法》《证券投资基金信息披露管理办法》及一系列配套法规对基金信息披露的原则，内容、禁止行为等各方面作出了明确、严格的规定。基金信息披露的禁止性规定（掌握）0525

基金信息披露的禁止性规定禁止进行虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏0105禁止登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字04禁止诋毁其他基金管理人、托管人或者基金销售机构03禁止违规承诺收益或者承担损失02禁止对基金的证券投资业绩进行预测例题：误导性陈述是指（ ）。A．信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为B．致使投资者对其投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述C.披露中存在应披露而未披露的信息，以致影响投资者作出正确的投资决策的行为D.信息披露义务人在信息披露文件中，未将应当记载的事项完全或者部分予以记载的行为例题：误导性陈述是指（ ）。A．信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为B．致使投资者对其投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述C.披露中存在应披露而未披露的信息，以致影响投资者作出正确的投资决策的行为D.信息披露义务人在信息披露文件中，未将应当记载的事项完全或者部分予以记载的行为答案：B解析：误导性陈述是指致使投资者对其投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露的内容（熟悉）0629基金募集信息披露首次募集信息披露（份额发售前至合同生效期间）基金合同01基金招募说明书02基金托管协议03基金份额发售公告04基金合同生效公告（指定报刊和网站上）05基金募集信息披露存续期募集信息披露基金合同生效后，基金招募说明书、产品资料概要的信息发生重大变更，基金管理人应当在3个工作日内，更新基金招募说明和基金产品资料概述，并登载在指定网站上。2基金运作信息披露02基金净值公告（货币市场基金为日每万份基金收益和最近7日年化收益率）04定期报告半年度报告——每半年结束后2个月内编制季度报告——每个季度结束之日起15个工作日内编制01基金份额上市交易公告书（封闭式基金）03基金年度报告——会计年度结束后90日内经过审计后予以公告基金临时信息披露基金临时信息披露主要指在基金存续期间，当发生重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。例题1：基金首次募集信息披露主要包括（ ）进行的信息披露。A．基金份额发售前B．基金合同生效前C．基金份额发售前至基金合同生效期间D．金份额发售后至基金合同生效期间例题1：基金首次募集信息披露主要包括（ ）进行的信息披露。A．基金份额发售前B．基金合同生效前C．基金份额发售前至基金合同生效期间D．金份额发售后至基金合同生效期间答案：C解析：基金募集信息披露可以分为首次募集信息披露和存续期募集信息披露。首次募集信息披露主要包括基金份额发售前至基金合同生效期间进行的信息披露。存续期募集信息披露是指基金合同生效后，基金招募说明书、产品资料概要的信息发生重大变更，基金管理人应当在3个工作日内，更新基金招募说明和基金产品资料概述，并登载在指定