票据管理及使用自查报告_第1页
票据管理及使用自查报告_第2页
票据管理及使用自查报告_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

票据管理及使用自查报告1.引言为提高企业内部管理水平及规范财务管理行为，我公司根据《会计法》、《企业财务管理条例》等相关法规文件，进一步规范票据使用管理行为，开展了一次票据管理及使用自查活动。本报告旨在总结我公司的票据管理及使用情况，以及发现并解决存在的不足之处，提高企业管理水平及规范票据管理行为。2.自查情况2.1票据存储管理我公司认真贯彻执行《票据管理规定》，对公司票据及各种凭证材料进行了合理、安全、规范的存储管理，有序存放、分类清晰、定期盘点、档案完好、保密可靠。同时也确立了票据保管责任人，并明确各账户切换、收发票据等情况的相关管理制度，加强了票据存储管理。2.2票据使用管理公司依照《会计法》、《企业财务管理条例》等规定，对票据使用进行了认真规范。公司各部门在开展工作时严格依据相关制度和标准，严格控制票据的开具和使用范围，增加了票据领取、开具审批流程，杜绝了滥开、冒用票据的现象。并使用电子账册实现了对单位收款、付款的全流程管理，完善了票据使用管理。2.3票据内部管理公司做到了票据内部管理的制度、流程规范化。各部门均设置了票据台账，做到票据各式各样、编号规范，并将其及时及真实地记录进账册中，严格按照“票据一出一进”“领用审批制度”等开具、流转、审批等程序操作，以保证票据管理的准确性、严密性、真实性。2.4票据领用管理公司将票据领用管理纳入全过程控制，财务部门依据各部门及职员的需求，进行定期的定额领票，增加了领用票据的安全性；对于领用后，进行了更加严格的入库管理，明确了领用人员及出库、入库审核人员，同时增加了角色审批流程，完善了票据领用管理制度。3.不足之处在进行自查的过程中，我们也发现了我公司存在一些票据管理及使用上的不足之处：不同部门对票据领用规定的标准存在差异，还需要集中办公室与各部门沟通、统一标准；审批流程不够规范，有些领用人员未严格审批，存在领取不规范的情况；票据存贮管理中容易出现漏存的情况，需要定期检查及加强管理；更为详细的票据使用记录需要完善，以便实施更为严格的审批流程；4.总结通过此次票据管理及使用自查活动，我公司进一步规范了公司票据管理及使用的各项制度，强化了内部审批流程，优化管理流程，得出以下结论：公司各部门要加强与集中办公室的沟通，共同制定出更为规范化的票据领用标准；审批流程需要更加规范化，领用人员要做到审批全面、及时；票据存贮管理方面，可以引入更加严格的盘点制度，加强管理；在使用记录方面，需要完善岗位对票据使用以及存贮的记录，有便于追溯和管理等功能。希望此次自查总

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 课件下载

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论