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文档简介

第页共页公司现金管理内控制度模板公司现金管理内控制度1.目的公司现金管理内控制度的目的是确保公司现金的合理使用和安全保管，降低现金管理风险，保障公司的正常运营和利益最大化。2.范围该控制制度适用于公司全体员工，包括财务部门、采购部门、销售部门等与现金相关的部门。3.职责分工3.1财务部门负责制定和实施现金管理政策和流程，监督现金的收支情况，负责现金的储备和支付工作。3.2采购部门负责与供应商进行现金结算，并及时向财务部门报告相关情况。3.3销售部门负责与客户进行现金结算，并及时将现金交由财务部门处理。4.现金收付管理4.1现金收款：凡是现金收款必须由专人负责，现场验钞并记录收款日期、金额和来源。收款以后必须及时存入公司指定的银行账户，不得私自保留或用于其他用途。4.2现金支付：凡是使用现金支付的情况必须经过财务部门的批准，并由专人在支付时进行记录和签字。支付后需及时向财务部门报备并进行备案。5.现金储备与保管5.1现金储备：公司应根据实际业务需要合理规划现金储备额度，并定期进行现金储备的查询、统计和更新。5.2现金保管：财务部门应确保储备现金的安全保管，采取必要的安全措施，如安装监控设备、设置密码等。现金应存放在专门的保险柜内，并对进出现金进行登记。对于密钥和密码等安全控制措施，应由财务部门负责人保管，并定期更换。6.审计与监督6.1内部审计：公司应定期进行内部审计，对现金管理流程和政策进行检查和评估，发现问题及时纠正和完善。6.2外部审计：公司应定期聘请第三方机构对现金管理情况进行审计，确保公司的现金管理符合法律法规和公司内部制度。7.处罚措施对于违反现金管理制度的行为，将依据公司内部规定进行相应处罚，包括但不限于警告、扣除工资、停职、开除等。8.其他本制度的解释权归公司所有，如有需要，公司可根据实际情况进行相应的修改和调整。以上

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