企业内部控制工程项目管理

企业内部掌握——工程工程工程工程授权批准制度制度名称 工程工程授权批准制度

执行部门 监视部门 考证部门第1条 业工程工程实施中的授权批准行为，明确授权范围、责任和权限，强化工程工程授权的治理，维护工程实施的工作秩序，依据国家相关法律、法规规定和企业实际状况，特制定本制度。第2条 企业的工程工程事宜由工程部主要负责，其他部门应当依据需要赐予乐观的协作。第3条 工程工程立项工程部经理需依据工程规模大小组织成立不同人数的工程工程小组。第4条 工程工程组第一负责人为工程经理，由工程部经理推举，人力资源部审核后由总裁任命。第5条 组依据需要配置技术、会计、文员等具体岗位，人员由工程经理推举，工程部经理和人力资源部经理审核后交由总裁批准。第6条 工程部所组织工程组全部参与人员必需具备以下4个方面的条件。必需是企业全职工作人员。必需具有相关的专业学问和技能。必需生疏相关法规、政策。能够切实维护企业的切身利益。第7条 企业工程工程组织和实施过程中，必需依据规定的批准流程进展，关键环节的掌握如下。工程决策批准流程工程部经理上报工程建议书。总裁审批后，工程部经理进展可行性争论。工程部经理上报可行性报告。总裁组织专项会议审议。审议通过后工程立项。工程概预算批准流程工程经理上报工程预概算报告。工程部经理审核。财务部经理审核。总裁审批通过后执行。33．进度款支付批准流程〔1〕工程承包单位提出进度款支付申请。〔2〕工程经理比照合同检查后上报。〔3〕工程部经理审核。〔4〕财务部经理审核。〔5〕总裁审批通过后财务部办理支付手续。4．竣工决算批准流程〔1〕工程经理提交决算报告书〔2〕工程部经理审核。〔3〕财务部经理审核。〔4〕总裁审批通过后执行。第8条 对于审批人超越授权范围审批的工程工程业务，经办人有权拒绝办理，并准时向审批人的上级授权部门报告。第9条 授权、批准均应有文件记录，以书面授权为主，便利以后查考。第10条 本制度自公布之日起实施，解释权归总裁办公室。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期工程决策治理制度受控状态受控状态制度名称工程决策治理制度编号执行部门监视部门考证部门第1条 章程规定，制定本制度。第2条 本制度所称工程工程决策是指集团公司本部、全资子公司、控股或参股子公司肯定金额以上的工程工程的建设、改造、装修、维护等。第3条 工程工程决策必需遵循民主化、科学化、标准化原则。1．民主化，严禁单独个人决策工程工程或擅自转变集体决策意见。2．科学化，工程工程的立项争论必需依据科学的方法并保持严谨的态度。3．标准化，工程工程决策必需纳入集团公司重大决策程序，遵循相应的治理标准或实施细则。第第4条 工程工程决策应以集团整体战略规划为依据。1．集团本部及其全资子公司的决策结果应符合集团的整体战略规划。2．对控股或参股子公司的重大决策要尽量引导它符合集团的整体战略规划。第5条 工程工程决策过程中，公司的相关部门应履行其职能，供给必要的、合理的建议。1．工程部，为工程工程供给技术方面的支持，编制工程建议书和工程可行性争论报告。2．财务部，为工程工程供给财务方面的参考意见。3．审计部，对决策的过程实施监视审计。4．法务部，为工程工程供给法律方面的支持。5．其他相关部门依据需要赐予必要支持和协作。第6条 对需要外包的工程工程进展决策时应当明确以下事项。1．明确发包方式〔包工包料或包工不包料。2．明确招标程序。3．明确招标执行人员的权限和责任。第7条 工程工程内部审批权限和程序15%，由总裁办公会议评估论证并批准。25%—20%，由总裁办公会议评估论证，报董事会批准。3．超过以上投资额的工程由总裁办公会议评估论证，经董事会审议通过后提交股东大会审议批准。第8条 集团公司审计委员会对工程工程决策程序的合法性进展审计，对决策的实施过程进展监视，对决策的结果负责评审并做出结论。第9条 本制度解释权及修改权在集团公司董事会。10条5．3本制度自公布之日起生效。概预算审查制度制度名称概预算审查制度受控状态编 号执行部门监视部门考证部门第1条 对工程工程概、预算过程的监视，保证建设资金合理、合法、有效使用，不断提高投资工程的治理水平，依据国家有关法律规定，结合企业实际状况，特制定本制度。第2条 称工程工程概预算，是指公司〔含分公司、子公司〕以自建、外包、分包等形式实施工程建设工程时所进展的概算及预算。第3条 责任单位。工程工程的概、预算治理部门分别为工程部、财务部、审计部，各自的职责如下。工程工程部收集编制工程工程预算的各种资料，编制并执行工程工程预算。财务部对概预算编制的各种依据进展审核，对数值进展复核演算。审计部对概预算编制、报批过程进展审计监控，确保编制过程的标准性。第4条 概、预算的审查要求检验工程概、预算的合规性、合法性、合理性、真实性，重点审查以下8个方面。是否执行国家、地方概、预算定额标准。是否按国家或地方政策调整材料价格、调整定额等的文件规定执行。是否正确套用定额标准。是否按国家或地方政府规定标准收取费用。主要材料价格的真实性。是否按施工图及更改资料计算工程工作量，同时审查更改资料的合规性和有效性。是否按国家规定的计费程序操作，有无违反操作程序多计费的问题。其他重要事项。第5条 需要审查的资料包括但不限于以下内容。审查工程申报书。审查建议书或可行性争论报告。审查立项或初步设计批复文件。审查工程支出明细预算及编制说明。审查工程量的计算方式。审查材料预算价格。审查预、概算编制人员资质。关资料及依据。第6条 审查程序。审计部依据公司审计委员会指示组织专项审计小组。审计部依据公司审计委员会指示组织专项审计小组。向工程部发送审计通知单，一般是在预概算经总裁审批通过后。开展调查确证工作，实施实质性的审计工作。撰写工作底稿，依据工作底稿完成审计报告。上交审计报告至总裁办公室及审计委员会。对审计结果的执行状况进展后续审计。第7条 本制度适用于集团公司及下属各分、子公司。第8条 本制度从下发之日起开头执行，由公司审计部负责解释。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期竣工清理治理制度受控状态受控状态制度名称竣工清理治理制度编号执行部门监视部门考证部门第1条 目的。为了确保工程竣工清理工作的顺当实施，保证工程工程能够如期进展竣工验收并投入使用，特制定此治理制度第2条 相关定义。本制度所称竣工清理，是指工程竣工后对施工所产生的渣土、弃土、弃料、余泥、泥浆及其他废弃物的清理以及土地的平坦、环境污染的治理，以最大限度的复原周边环境原貌。第3条 责任单位。1．自建工程工程。由工程部负责组织竣工清理工作，总裁验收确认；需要雇佣、使用清理工作队或清理工人的需经过人力资源部审核。2．外包工程工程。由工程部与承包商、分包商协商具体的清理事宜，并负责清理检查、清理验收工作，总裁审核确认。第4条 清理打算。在工程开工前工程部应要求施工单位提交竣工清理打算，打算内容包括以下4个方面。清理范围。任事项的界定肯定要准确、严谨。清理内容。去除建筑垃圾，施工单位至少对建筑场地内集中堆放的建筑垃圾进展装车清运，依据相关的处理方法进展处理。场地平坦，施工单位至少对因建筑施工而造成的场地地形变化进展处理，依据有关要求进展平坦恢复。如需赔偿，依据合同在结算款中扣除。清理方法。建议施工单位对混凝土垃圾、金属、塑料等物料进展分类清理，回收利用。实行适当方式平坦、修复场地，需要回填或采土时应尤其留意避开对施工区域地下水的破坏。需要清洗被污染的绿化植物时，应留意清洗时机、用水、用药剂的选择，避开对植物造成损害。达标标准。部在监视、检查过程中应严格执行。第5条 检查批准程序。工程开工前，由施工单位上交清理打算，明确竣工清理完成的相关事宜、期限。竣工验收预备阶段，工程部跟据施工单位的清理打算进展监视和检查。审批《竣工清理完成报告》后留存，作为竣工验收报告组成局部。第6条 本制度之公布之日起执行，由工程部负责解释。编制日期修改标记

审核日期修改处数

批准日期修改日期竣工验收治理制度受控状态受控状态制度名称竣工验收治理制度编号执行部门 监视部门 第1条 目的。投资效果，总结建设阅历有重要作用，为了指导工程工程竣工验收工作的顺当开展，特制定本制度。第2条 治理范围。〔工程〕和技术改造工程按批准的设计文件所规定的内容建成，符合验收标准的，必需准时组织验收，办理固定资产移交手续。第3条 竣工验收依据。批准的设计任务书、初步设计或扩大初步设计、施工图和设备技术说明书以及现行施工技术验收标准以及公司有关审批、修改、调整文件等。从国外引进技术或成套设备的工程以及中外合资建设工程，还应依据签订的合同和国外供给的设计文件等资料，进展验收。第4条 竣工决算的编制。概预算执行状况，考核投资效果，报上级审查。收交接后，应准时办理固定资产移交手续，加强固定资产的治理。第5条 工程剩余物资处置。置建议报总裁审批，收入报财务部冲减建设本钱。场使用的办公设备清点入库或移交其他工程。第6条 整理资料。〔包括单项工程〕竣工验收完毕后，各相关部门应将全部技术文件材料进展系统整理，分类立卷，依据规定程序归档留存。第7条 竣工验收程序。次进展全部工程的竣工验收。施工单位依据国家规定，整理好文件、技术资料，提出交工报告。工程部接到报告后组织财务、设计及使用等有关部门进展验收。33．经过各单项工程的验收，确认工程工程全部完成，符合设计要求，并具备竣工图表、竣工决算、工程总结等必要文件资料，工程部负责向上逐级汇报，由总裁最终审批。4．依据工程规模不同，将工程验收状况报告报送不同级别政府职能部门进展审批。第8条 特别状况下竣工验收的要求。成，但不影响正常使用，亦应办理竣工验收手续。对剩余工程，